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华脉科技:董事会审计委员会2024年度履职情况报告下载公告
公告日期:2025-04-19

根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作细则》等规定,本着勤勉尽责原则,规范、积极履行审计委员会职责,关注公司发展状况,在监督及评估外部审计机构工作、公司内部审计工作、公司的内部控制等方面切实发挥专业职能,充分发挥了专门委员会作用。现将2024年度审计委员会履职情况报告如下:

一、审计委员会委员组成

公司第四届董事会审计委员会由3名委员构成,其中独立董事2名,主任委员由会计专业人士独立董事陈益平先生担任,委员为独立董事吴建斌先生、董事长杨位钢先生。

2024年3月28日,公司完成新任董事长选举。第四届董事会审计委员会由3名委员构成,分别是独立董事陈益平先生、吴建斌先生和董事长胥爱民先生。其中,陈益平先生担任主任委员。

2025年2月17日,公司根据《上市公司独立董事管理办法》结合公司实际情况对审计委员会委员进行调整,调整后由独立董事陈益平先生、胡宜奎先生和董事长胥爱民先生组成。主任委员由陈益平先生担任,委员中独立董事占比达2/3,符合《上市公司治理准则》的要求。

二、审计委员会2024年度会议召开情况

2024年 1 月2日,公司召开第四届董事会审计委员会第三次会议,与年审会计师就年报审计事项进行沟通。根据公司年审工作安排,与年审会计师保持有效沟通,充分了解审计机构对2023年度的审计计划、审计范围、人员安排、工作内容、审计重点,并督促审计机构严格按照审计计划执行,及时就审计中出现的问题进行充分讨论并提出意见和建议,督促年审会计师按时保质地完成年报审计工作;审计委员会针对财务部编制的财务会计报表发表意见。内审部门向审计委员会汇报内审工作开展情况。

2024年1月26日,公司召开第四届董事会审计委员会第四次会议,在年审会计师出具初步审核意见后再次审阅财务报表并发表意见;会计师对2023年年

报审计工作进展进行汇报,并就审计过程中出现的未决事项与审计委员会进行沟通。同时针对审计过程中部分需要管理层出面协调问题进行沟通,提醒会计师在审计中遇到问题要及时沟通协调,以便顺利保质保量完成审计工作。2024年4月16日,公司召开第四届董事会审计委员会第五次会议,审议《董事会审计委员会2023年度履职报告》、《2023年年度报告》、关于续聘公司2024年度审计机构的议案,关于对2024年度日常关联交易进行预计的议案及《2023年度内部控制评价报告》。

2024年4月20日,公司召开第四届董事会审计委员会第六次会议,审议《2024年第一季度报告》。

2024年8月17日,公司召开第四届董事会审计委员会第七次会议,审议《2024年半年度报告及摘要》。

2024年10月25日,公司召开第四届董事会审计委员会第八次会议,审议《2024年第三季度报告》。

三、审计委员会相关工作履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作情况

报告期内,审计委员会对公司外部审计机构审计工作进行监督和评价,认为在2023年度审计期间勤勉尽责,具备独立、客观、公正的职业准则,较好地完成了各项审计工作,实事求是地发表审计意见,出具的审计报告真实准确地反映公司的财务状况和经营成果,切实履行审计机构的责任与义务。工作期间,永拓会计师事务所能够与公司独立董事、审计委员会及公司管理层保持沟通,保证了审计工作的顺利开展,维护了公司的整体利益及股东的合法权益。因此,审计委员会经研究讨论后,决定向董事会提请继续聘用永拓会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度报表审计和内控审计机构 。

2、年报审计工作履职情况

在年报审计中,审阅公司未审报表,与会计师沟通确定年报审计工作计划,并对年报的进展问题跟会计师进行了沟通。

在年报审计过程中,审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的相关规定,根据公司年审工作安排,与年审会计师保持有效沟通,充分了解审计机构对2024年度的审计计划、工作内容、审计关键事项,并督促审计机构严格

按照审计计划执行,及时就审计中出现的问题进行充分讨论并提出意见和建议,督促年审会计师按时保质地完成年报审计工作。

3、协调管理层、内审部门等与外部审计机构的沟通

充分听取各方意见,发挥协调沟通作用,积极协调各项工作,保证公司内外部审计机构共同发挥审计监督职能,从多角度完善公司的审计工作,提高审计效率,保证公司审计工作按时顺利完成。

4、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内,审计委员会积极关注公司整体生产经营情况,充分发挥自身专业水平,认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告,认为财务报告真实、准确、完整,公司不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

5、指导内部审计工作

报告期内,审计委员会通过分析公司财务报表、内部自我评价报告及外部审计报告等资料,并与公司管理层、审计部进行充分沟通,及时掌握公司内部审计工作情况,监督公司审计部严格按照审计计划执行,指导公司建立健全和落实内部审计制度。

四、总体评价

报告期,董事会审计委员会依据《上市公司董事会审计委员会运作指引》等规定,恪尽职守,发挥监督指导职能,较好地履行审计委员会的职责。董事会审计委员会将继续勤勉尽责,积极参与公司财务、生产经营、重大事项决策等的监督,继续督促外部审计机构勤勉履职,加强对公司内部审计制度及其实施的监督,加强对管理层、内部审计等相关部门及外部审计机构等相关方的协调与沟通,认真履行审计委员会的各项职责。

南京华脉科技股份有限公司董事会

2025年4月19日


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