中国出版传媒股份有限公司
2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告 | 1-21 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025SYAA1B0017中国出版传媒股份有限公司中国出版传媒股份有限公司全体股东：
我们对后附的中国出版传媒股份有限公司(以下简称贵公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
贵公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，贵公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供中国出版传媒股份有限公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2025SYAA1B0017中国出版传媒股份有限公司
鉴证报告（续）
（本页无正文）
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二五年四月二十五日 |
中国出版传媒股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、 募集资金基本情况
（一） 2017年首次公开发行股票募集资金
1、 募集资金金额及到位时间
根据中国出版传媒股份有限公司（以下简称中国出版、公司或本公司）2015年度第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1364号）核准，本公司2017年8月向投资者公开发行人民币普通股（A股）股票36,450万股，占公司公开发行股票后总股本的20%，每股发行价格为人民币3.34元，募集资金总额为人民币1,217,430,000.00元，扣除各项发行费用人民币72,130,432.70元后，实际募集资金净额为1,145,299,567.30元。上述募集资金于2017年8月15日到位，存放于本公司在中国工商银行北京电信大楼支行设立的募集资金专用账户，到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具XYZH/2017TJA10424号《验资报告》。
2、 募集资金以前年度使用金额
公司2017年度收到扣除发行费用后募集资金净额1,145,299,567.30元，2024年12月31日以前累计取得银行利息收入、理财收益（扣除银行手续费）140,349,947.21元，累计募投项目支出1,018,904,131.50元。
3、 募集资金本年度使用金额及年末余额
公司2024年募集资金专户及现金管理账户收到银行利息收入、理财收益（扣除银行手续费）7,112,568.74元、募投项目支出227,719,460.88元。
截止2024年12月31日，募集资金使用金额及当前余额如下表：
| 项目 | 金额（人民币元） |
| 募集资金净额 | 1,145,299,567.30 |
| 加：累计银行利息收入、理财收益（扣除银行手续费） | 140,349,947.21 |
| 减：累计募投项目支出 | 1,018,904,131.50 |
| 其中：募集资金补充流动资金 | 552,192,105.08 |
| 项目 | 金额（人民币元） |
| 减：通知存款 | 55,000,000.00 |
| 减：结构性存款 | 200,000,000.00 |
| 截至2024年12月31日募集资金专户及现金管理账户余额 | 11,745,383.01 |
（二） 2022年向特定对象发行股票募集资金
1、 募集资金金额及到位时间
根据中国出版传媒股份有限公司第三届董事会第二次会议、2022年第一次临时股东大会、第三届董事会第五次会议、2023年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于同意中国出版传媒股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1458号）同意注册，公司向特定对象实际发行股票数量81,468,054股，每股面值人民币1.00元，发行价格4.02元/股，募集资金总额为人民币327,501,577.08元，扣除各项不含税发行费用1,856,401.51元后，实际募集资金净额为人民币325,645,175.57元。上述募集资金于2023年7月27日到位，存放于本公司在中信银行北京分行营业部设立的募集资金专用账户，到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具XYZH/2023SYAA1B0290号《验资报告》。
2、 募集资金以前年度使用金额
公司2023年度收到扣除发行费用后募集资金净额325,645,175.57元， 2024年12月31日以前累计取得银行利息及收入（扣除银行手续费）32,750.16元、累计募投项目支出325,677,925.73元。
截止2024年12月31日，募集资金使用金额及当前余额如下表：
| 项目 | 金额（人民币元） |
| 募集资金净额 | 325,645,175.57 |
| 加：累计银行利息收入、理财收益（扣除银行手续费） | 32,750.16 |
| 减：累计募投项目支出 | 325,677,925.73 |
| 其中：募集资金补充流动资金 | 325,677,925.73 |
| 截至2024年12月31日募集资金专户余额 | 0.00 |
二、 募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照中国证监会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合本公司实际情况，制订了《中国出版传媒股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》），对募集资金的存储、使用、用途变更、管理和监督进行了明确的规定。本公司对募集资金实行专户存储，严格按照《募集资金管理办法》的有关规定存放、使用及管理募集资金。
2017年8月15日，本公司同中国工商银行北京王府井支行、中银国际证券有限责任公司（以下简称中银证券）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，开设了0200235229200026839号募集资金专项账户。2017年12月29日，本公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更募集资金专用账户并签订三方监管协议的议案》和《关于子公司新华联合发行有限公司设立募集资金专用账户并签订募集资金四方监管协议的议案》，同意公司注销在中国工商银行北京王府井电信大楼支行（中国工商银行北京王府井支行下属机构）设立的募集资金专用账户，并将募集资金余额转入公司在中信银行总行营业部新开立的募集资金专用账户（账户名称：中国出版传媒股份有限公司，银行账号：8110701012701269619），后续销户时结算的利息将一并转入新的募集资金专用账户；同意子公司新华联合发行有限公司（以下简称新华联合）在中信银行总行营业部新设立募集资金专用账户（账户名称：新华联合发行有限公司，银行账号：8110701013601267698），该募集资金专用账户用于存储公司以募集资金对新华联合增资的资金。
2018年1月26日，本公司同中信银行总行营业部、中银证券签订了新的《募集资金专户存储三方监管协议》，与新华联合、中银证券、中信银行总行营业部签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于第三方图书智能流通平台项目资金的存储和使用。
2018年7月3日，本公司同中信银行总行营业部、中银证券、全资子公司生活?读书?新知三联书店有限公司（以下简称三联书店）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于《三联生活周刊》“中阅读”项目资金的存储和使用；同中信银行总行营业部、中银证券、全资子公司商务印书馆有限公司（以下简称商务印书馆）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于商务印书馆工具书云平台项目资金的存储和使用；同中信银行总行营业部、中银证券、中华书局
签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于中华国学资源总库项目资金的存储和使用。
2018年7月3日，本公司同中信银行总行营业部、中银证券、三联书店、三联书店之全资子公司三联生活传媒有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于《三联生活周刊》“中阅读”项目资金的存储和使用；同中信银行总行营业部、中银证券、中华书局有限公司（以下简称中华书局）、中华书局之全资子公司古联（北京）数字传媒科技有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于中华国学资源总库项目资金的存储和使用。2018年11月，本公司同中信银行总行营业部、中银证券、世界图书出版有限公司（以下简称世界图书）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于CLOUDBAG教育云服务平台项目资金的存储和使用。2018年12月，本公司同中信银行上海分行、中银证券、世界图书、世界图书之全资子公司世界图书出版上海有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于CLOUDBAG教育云服务平台项目资金的存储和使用。2019年6月，本公司同中信银行北京分行、中银证券、中版文化传播（北京）有限公司（以下简称中版文化）签订了《募集资金专户储存四方监管协议》，开立了募集资金专户仅用于文科通识知识服务项目资金的存储和使用。2019年6月，本公司同中信银行北京分行、中银证券、中国美术出版总社有限公司（以下简称美术出版总社）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于中国美术教育全媒体开发应用平台项目资金的存储和使用。2019年6月，本公司同中信银行北京分行、中银证券、美术出版总社和人美新媒体科技（北京）有限公司（以下简称人美新媒体）签订了《募集资金专户存储五方监管协议》，开立了募集资金专户仅用于中国美术教育全媒体开发应用平台项目资金的存储和使用。
2020年8月12日，本公司同中信银行北京分行、中银证券、商务印书馆和万有知典（北京）数字传媒科技有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管协议》，开立的募集资金专户仅用于商务印书馆工具书云平台项目的存储和使用。
2023年8月3日，本公司同中信银行北京分行、中银证券签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，开设了8110701083601918888号募集资金专项账户。
上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2024年12月31日，协议签订各方均按照监管协议的规定履行了相应职责。2024年7月，为了满足募集资金现金管理需要，公司在中国建设银行股份有限公司北京宣武门支行开立了募集资金现金管理账户，账号分别为11050167850009601949和11050267850000000030。公司将在理财产品到期且无下一步购买计划时及时注销以上专用结算账户。以上账户将专用于公司2017年首次公开发行股票的部分闲置募集资金购买理财产品专用结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。理财产品到期后本金及收益将及时归还至募集资金账户。
（二） 募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
1、2017年首次公开发行股票募集资金
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类型 | 初始存放金额 | 截止日 存储余额 | 募投项目类型 |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701012701269619 | 募投项目专户 | 1,145,299,567.30 | 420,678.97 | 总账户 |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701011701341285 | 募投项目专户 | 141,832.93 | 商务印书馆工具书云平台项目 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701012901944071 | 募投项目专户 | 8,265,800.43 | 商务印书馆工具书云平台项目 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701014001340408 | 募投项目专户 | 0.00 | 中华国学资源总库项目 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701013501355732 | 募投项目专户 | 0.00 | 中华国学资源总库项目 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701012401629847 | 募投项目专户 | 0.00 | 文科通识知识服务项目 |
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类型 | 初始存放金额 | 截止日 存储余额 | 募投项目类型 |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701013601488907 | 募投项目专户 | 0.00 | 中国美术教育全媒体开发应用平台 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701012801459248 | 募投项目专户 | 0.00 | 中国美术教育全媒体开发应用平台 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701013401344521 | 募投项目专户 | 0.00 | 《三联生活周刊》“中阅读”项目 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701011701345292 | 募投项目专户 | 0.00 | 《三联生活周刊》“中阅读”项目 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701013101456876 | 募投项目专户 | 1,598,862.71 | CLOUDBAG教育云服务平台 | |
| 中信银行上海北外滩支行 | 8110201012800930855 | 募投项目专户 | 1,306,561.53 | CLOUDBAG教育云服务平台 | |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701013601267698 | 募投项目专户 | 0.00 | 第三方智能图书流通平台 | |
| 中国建设银行股份有限公司北京宣武门支行 | 11050167850009601949 | 现金管理账户 | 11,646.44 | ||
| 中国建设银行股份有限公司北京宣武门支行 | 11050267850000000030 | 现金管理账户 | |||
| 募集资金专户及现金管理账户合计 | —— | 1,145,299,567.30 | 11,745,383.01 | —— | |
| 通知存款 | 55,000,000.00 | ||||
| 结构性存款 | 200,000,000.00 | ||||
| 总 计 | — | 1,145,299,567.30 | 266,745,383.01 | ||
2、2022年向特定对象发行股票募集资金
截至2024 年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类型 | 初始存放金额 | 截止日 存储余额 | 募投项目类型 |
| 中信银行北京分行营业部 | 8110701083601918888 | 募投项目专户 | 325,645,175.57 | 0.00 | 补充流动资金 |
| 募集资金专户合计 | —— | 325,645,175.57 | 0.00 | ||
三、 本年度募集资金实际使用情况
（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2017年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额
114,529.96
114,529.96
本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额22,771.95
22,771.95变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
63,009.06
63,009.06
已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额101,890.41
101,890.41变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例
55.02%
55.02%
承诺投资项目
承诺投资项目
已变更项目，含部分变更（如有）
已变更项目，含部分变更（如有）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后
投资总额
调整后
投资总额截至期末承诺投入金额
(1)
截至期末承诺投入金额
(1)本年度
投入金额
本年度
投入金额截至期末累计
投入金额(2)
截至期末累计
投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-
(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-
(1)截至期末投入进度（%）(4)＝
(2)/(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
项目达到预定可使用状
态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计
效益
是否达到预计
效益项目可行性是否发生重大变
化
项目可行性是否发生重大变
化品牌目录图书出版
品牌目录图书出版是
是5,680.18
5,680.18
——
——
——
——
——
——
是
是综合运营管理平台项目
综合运营管理平台项目
否
否
3,151.34
3,151.34
3,151.34
3,151.343,151.34
3,151.34
734.03
734.03
-2,417.31
-2,417.31
23.29
23.29
——
——
——
——
否
否中华国学资源总库
中华国学资源总库
否
否
19,162.75
19,162.75
10,115.84
10,115.8410,115.84
10,115.84
10,115.84
10,115.84
100.00
100.00
2021-12
2021-12
838.41
838.41
否
否否
否商务印书馆工具书云平台
商务印书馆工具书云平台
否
否
10,130.49
10,130.49
10,130.49
10,130.4910,130.49
10,130.49
494.18
494.18
5,891.02
5,891.02
-4,239.47
-4,239.47
58.15
58.15
——
——
——
——
否
中国美术媒体开发应用平台是
是10,799.11
10,799.11
——
————
————
——是
是“华音数字”在线教育和数字图书馆的建设与运营
“华音数字”在线教育和数字图书馆的建设与运营是
是13,298.60
13,298.60
——
————
————
——是
是《三联生活周刊》“中阅读”项目
《三联生活周刊》“中阅读”项目否
否9,490.67
9,490.679,490.67
9,490.679,490.67
9,490.67
9,533.57
9,533.57
42.90
42.90
100.45
100.45
2021-11
2021-11-814.31
-814.31否
否否
否影像中国站点式融合出版升级平台项目
影像中国站点式融合出版升级平台项目
是
是
10,514.66
10,514.66
——
——
——
——
——
——
是
是CLOUDBAG教育云服务平台
CLOUDBAG教育云服务平台是
是12,407.50
12,407.504,101.03
4,101.034,101.03
4,101.03
4,101.03
4,101.03
100.00
100.00
——
——
——
——
——
——
是
是第三方图书智能流通平台
第三方图书智能流通平台
否
否
8,675.10
8,675.10
8,531.52
8,531.528,531.52
8,531.52
8,531.52
8,531.52
100.00
100.00
2021-11
2021-11
7.26
7.26
否
否否
否诗词中国2.0建设项目
诗词中国2.0建设项目是
是5,219.56
5,219.56
——
——
——
——
——
——
是
是中国美术教育全媒体开发应用平台
中国美术教育全媒体开发应用平台是
是
4,131.44
4,131.444,131.44
4,131.44
4,131.44
4,131.44
100.00
100.00
2023-1
2023-1
3.03
3.03
否
否否
否文科通识知识服务项目
文科通识知识服务项目是
是
3,632.75
3,632.753,632.75
3,632.75
3,632.75
3,632.75
100.00
100.00
2023-12
2023-12-445.38
-445.38否
否否
否补充流动资金
补充流动资金否
否6,000.00
6,000.0047,258.23
47,258.2347,258.23
47,258.2322,277.77
22,277.7755,219.21
55,219.217,960.98
7,960.98
116.85
116.85
——
——
——
——
——
——
否
合计—
—114,529.96
114,529.96100,543.31
100,543.31100,543.31
100,543.3122,771.95
22,771.95101,890.41
101,890.411,347.10
1,347.10——
————
——-410.99
-410.99——
——
—
—
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
1. 综合运营管理平台项目未达到计划进度的原因主要系该项目旨在建设财务、业务、办公等一体化信息管理平台。项目建设的关键内容之一，是建成统一的数据中台，形成数据仓库，服务决策分析和决策支持。建立数据仓库，对系统关联性和底层数据的完整性、准确性要求较高。截至目前，各子公司的业务系统和财务系统相对分散，数据格式、数据标准尚未实现统一，部分子公司还存在系统陈旧、数据无法全链条贯通的问题。为推动项目实施，公司正在针对各子公司的业务系统、财务系统进行升级和整合，施行数据标准化、规范化治理。基于上述原因，该项目建设拟延期至2026年12月。
2.商务印书馆工具书云平台未达到计划进度，主要系近年来互联网辞书服务从专业型向综合型转变是海内外互联网辞书服务的共性，为应对需求升级，商务印书馆工具书云平台需要进一步提高数据质量，丰富内容。原有子项目构成商务印书馆工具书云平台的基础，在依然按照原募投子项目进行投入同时，集中一部分资源扩充百科词条，提高数据质量，以满足新的市场需求。基于上述原因，该项目建设拟延期至2025年12月。
| 1. 综合运营管理平台项目未达到计划进度的原因主要系该项目旨在建设财务、业务、办公等一体化信息管理平台。项目建设的关键内容之一，是建成统一的数据中台，形成数据仓库，服务决策分析和决策支持。建立数据仓库，对系统关联性和底层数据的完整性、准确性要求较高。截至目前，各子公司的业务系统和财务系统相对分散，数据格式、数据标准尚未实现统一，部分子公司还存在系统陈旧、数据无法全链条贯通的问题。为推动项目实施，公司正在针对各子公司的业务系统、财务系统进行升级和整合，施行数据标准化、规范化治理。基于上述原因，该项目建设拟延期至2026年12月。 2.商务印书馆工具书云平台未达到计划进度，主要系近年来互联网辞书服务从专业型向综合型转变是海内外互联网辞书服务的共性，为应对需求升级，商务印书馆工具书云平台需要进一步提高数据质量，丰富内容。原有子项目构成商务印书馆工具书云平台的基础，在依然按照原募投子项目进行投入同时，集中一部分资源扩充百科词条，提高数据质量，以满足新的市场需求。基于上述原因，该项目建设拟延期至2025年12月。 | 1.品牌目录图书出版项目作为一个整体项目，于2015年立项，涉及出版社及图书品种较多，出版进度各不相同，公司上市募集资金到位时，部分图书已经超过原定的出版完成时限，出版单位已使用自有资金进行出版；另有部分图书因组稿和市场变化原因不再出版；另公司根据图书市场变化及自身转型发展规划，投资重点方向已由单一品种逐步转化为战略性、全局性板块，进一步强化科技赋能，促进形成规模效应，推动所属各出版单位高质量发展。公司认为该项目已不具备继续推进建设的可行性和必要性，为防控投资风险，公司于2024年终止该项目，剩余资金继续存放于募集资金专户，公司将另行组织策划相关投资项目并履行审议程序后再行使用。 2、公司2019年调整原募集资金投资项目“诗词中国 2.0”项目并将相应资金用于实施“文科通识知识服务”项目，同时终止“中国美术全媒体开发应用平台”项目并实施“中国美术教育全媒体开发应用平台”项目。由于行业及市场发生的重大变化，公司 2021 年终止“‘华音数字’在线教育和数字图书馆的建设与运营”项目与“影像中国站点式融合出版升级平台”项目，并将其募集资金及利息用于永久补充流动资金。具体情况详见表《变更募集资金投资项目情况表》。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 |
| 3、近年来国家教育信息化经历了优质资源一对多（电教）、资源数字化、资源平台化、资源深度应用等四个阶段。教育信息化的重心已下沉到区县教育机构，提供解决方案已成为当下教育机构的核心需求。在此过程中，国家中小学智慧教育平台等国家级免费学习平台陆续建成上线，建立了国家基础教育的线上学习中心，对本项目造成较大影响。国家对于教育信息化的地方建设性拨款也逐渐减少。“双减”政策出台后，学科类基础教育产品需具备相应资质才能将产品引入校园，提高了相关业务的门槛，项目推进难度进一步加大。2020 年以来，国内宏观环境发生重大变化，导致项目学科教学资源建设、市场开拓等工作无法正常开展。在此期间，知名互联网公司凭借技术、资金和传播渠道优势进一步巩固了市场的优势地位。相比之下，该项目核心竞争力不强，对技术、内容等核心资源存在外部依赖。软件开发能力较为薄弱，技术平台迭代较慢，底层技术对大并发量的使用愈发难以支撑，以上因素导致项目建设成果不达预期。基于上述原因，公司认为该项目已不具备继续推进建设的可行性和必要性，为防控投资风险，公司于2024年终止“CLOUDBAG 教育云服务平台项目，”项目，剩余资金继续存放于募集资金专户，公司将另行组织策划相关投资项目并履行审议程序后再行使用。 | 2018 年 2 月 7 日，公司召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换募集资金投资项目之第三方智能流通平台预先投入的自筹资金，置换总额4,946.82 万元。 | 不适用 | 截止 2024 年12月 31 日，公司除投资于7 天通知存款 5,500.00万元、结构性存款2.00亿元之外，其他募集资金全部存放于中信银行北京分行营业部、中信银行北外滩支行和中国建设银行股份有限公司北京宣武门支行活期账户中。 | 不适用 | 第三方图书智能流通平台项目已于2021年11月达到预定可使用状态，剩余募集资金及利息共计183.60万元，其中：募集资金143.58万元，占前次募集资金总额的0.13%。上述募投项目的剩余募集资金及利息已于2022年度永久补充流动资金。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 募集资金结余的金额及形成原因 |
| 《三联生活周刊》“中阅读”项目、中华国学资源总库项目、中国美术教育全媒体开发应用平台项目、文科通识知识服务项目已分别于2021年11月、2021年12月、2023年1月、2023年10月达到预定可使用状态，剩余募集资金及利息共计22,277.77万元，其中：募集资金17,301.39万元，占首发募集资金总额的15.11%。上述募投项目的剩余募集资金及利息已于2024年度永久补充流动资金。 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注4：综合运营管理平台项目是为了实现集约化管控及资源共享，提高决策效力和生产效力；补充流动资金项目是为了满足公司业务发展和对运营资金的需求。以上两个项目无法单独核算效益。除以上两个项目外本公司无募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额
32,564.52
32,564.52
本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额32,564.52
32,564.52变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目
承诺投资项目已变更项目，含部分变更（如有）
已变更项目，含部分变更（如有）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)
截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-
(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-
(1)
截至期末投入进度（%）(4)
＝
(2)/(1)
截至期末投入进度（%）(4)
＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
项目达到预定可使用状
态日期本年度实现
的效益
本年度实现
的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变
化
项目可行性是否发生重大变
化补充流动资金
补充流动资金否
否32,564.52
32,564.5232,564.52
32,564.5232,564.52
32,564.52
32,567.79
32,567.79
3.27
3.27
100.01
100.01
——
——
——
——
——
——
否
否合计
合计—
—32,564.52
32,564.5232,564.52
32,564.5232,564.52
32,564.52
32,567.79
32,567.79
3.27
3.27
100.01
100.01
——
——
——
——
——
——
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金其他使用情况 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二） 募投项目先期投入及置换情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况如下：
2018 年 2 月 7 日，公司召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换募集资金投资项目之第三方智能流通平台预先投入的自筹资金，置换总额为4,946.82 万元。
公司向特定对象发行股票募集资金不存在先期投入及置换情况。
（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司本年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022年6月15日，公司召开的2021年年度股东大会审议通过了《关于公司使用闲置自有资金和闲置募集资金进行委托理财的议案》，同意在不影响正常生产经营活动和募投项目建设的情况下，使用不超过5亿元闲置募集资金进行委托理财，购买安全性高、流动性好的低风险型短期理财产品、结构性存款等投资产品；授权期限为公司2021年度股东大会审议通过之日起至公司2022年年度股东大会召开之日止，在上述额度和期限范围内，资金可以循环使用。
2023年6月6日，公司召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于公司使用闲置自有资金和闲置募集资金进行委托理财的议案》，同意在不影响正常生产经营活动和募投项目建设的情况下，使用不超过5亿元闲置募集资金进行委托理财，购买安全性高、流动性好的低风险型（风险等级参考银行风险评级稳健型及以下），且符合法律法规及监管要求的理财产品；授权期限为公司2022年度股东大会做出决议起12个月，在上述额度和期限范围内，资金可以循环使用。
2024年6月25日，公司召开的2023年年度股东大会审议通过了《关于公司使用闲置自有资金和闲置募集资金进行委托理财的议案》，同意在不影响公司正常生产经营活动和募投项目建设的情况下，使用合计不超过5亿元的闲置募集资金进行委托理财，购买安全性高、流动性好、低风险（风险等级参考银行风险评级 R2 级及以下）且符合相关法律法规及监管要求的理财产品。期限为公司 2023 年年度股东大会作出决议起十二个月。在上述额度和期限范围内，资金可以循环使用。
根据上述股东大会决议，公司2024年度对闲置募集资金进行了委托理财，具体情况如下表：
| 序号 | 产品名称 | 期限(天) | 起息 日期 | 到期 日期 | 购买金额（元） | 产品 收益率 | 投资收益（元） |
| 1 | 中国建设银行北京市分行单位人民币定制型结构性存款 | 270 | 2024-7-11 | 2025-4-7 | 200,000,000.00 | 1.25% - 2.7% | 1,191,780.83 |
以上募集资金理财产品已于2025年4月7日到期赎回，本金与投资收益已归还至
募集资金专用账户。
（五） 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六） 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七） 节余募集资金使用情况
第三方图书智能流通平台项目已于2021年11月达到预定可使用状态并结项，剩余募集资金及利息共计183.60万元，其中：募集资金143.58万元，占前次募集资金总额的0.13%。上述募投项目的剩余募集资金及利息已于2022年永久补充流动资金。
《三联生活周刊》“中阅读”项目、中华国学资源总库项目、中国美术教育全媒体开发应用平台项目、文科通识知识服务项目已分别于2021年11月、2021年12月、2023年1月、2023年10月达到预定可使用状态，剩余募集资金及利息共计22,277.77万元，其中：募集资金17,301.39万元，占首发募集资金总额的15.11%。上述募投项目的剩余募集资金及利息已于2024年度永久补充流动资金。
公司向特定对象发行股票不存在节余募集资金。
（八） 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项目对应的原项目
对应的原项目变更后项目拟投入募集资金总额
变更后项目拟投入募集资金总额截至期末计划累计投资金额(1)
截至期末计划累计投资金额(1)本年度实际投入金额
本年度实际投入金额实际累计投入
金额(2)
实际累计投入
金额(2)投资进度（%）
(3)=(2)/(1)
投资进度（%）
(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
项目达到预定可使用状
态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计
效益
是否达到预计
效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
变更后的项目可行性是否发生重大变化中国美术教育全媒体开发应用平台
中国美术教育全媒体开发应用平台中国美术全媒体开发应用平台
中国美术全媒体开发应用平台4,131.44
4,131.444,131.44
4,131.44
4,131.44
4,131.44
100.00
100.00
2023-1
2023-1
3.03
3.03
否
否否
否文科通识知识服务项目
文科通识知识服务项目诗词中国2.0建设项目
诗词中国2.0建设项目
3,632.75
3,632.75
3,632.75
3,632.75
3,632.75
3,632.75
100.00
100.00
2023-10
2023-10
——
——
——
——
否
否
永久性补充流动资金
永久性补充流动资金“华音数字”在线教育和数字图书馆的建设与运营、影像中国站点式融合出版升级平台项目、第三方图书智能流通平台、《三联生活周刊》“中阅读”、中华国学资源总库、中国美术教育全媒体开发应用平台、文科通识知识服务项目
“华音数字”在线教育和数字图书馆的建设与运营、影像中国站点式融合出版升级平台项目、第三方图书智能流通平台、《三联生活周刊》“中阅读”、中华国学资源总库、中国美术教育全媒体开发应用平台、文科通识知识服务项目47,258.23
47,258.2347,258.23
47,258.2322,277.77
22,277.7755,219.21
55,219.21
116.85
116.85
——
——
——
——
——
——
否
否合计
合计——
——
55,022.42
55,022.4255,022.42
55,022.4222,277.77
22,277.7762,983.40
62,983.40——
——
——
——
——
——
——
——
-
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
1.2018年以来，外部市场环境已经发生较大变化。2018年3月，全国人大十三届一次会议的政府工作报告中首次明确提到：“移动网络流量资费年内至少降低30%”。同年8月14日，国务院办公厅印发《全国深化“放管服”改革转变政府职能电视电话会议重点任务分工方案》，其中明确提出：“2018年流量资费实现下降30%以上”。此后，通信运营商的流量经营策略发生明显变化，对于通过赞助营销活动带动流量消费的欲望显著降低。“诗词中国2.0”建设项目原设计的通过线上群众文化活动带动客户端用户活跃度，进而获得运营商等企业客户赞助的经营模式受到较大影响。与此同时，“诗词中国2.0”建设项目在先期建设过程中也发现了新的增长点，即将诗词文化活动扩展为以文史哲为核心的人文学科通识知识服务。项目组借助诗词中国的品牌影响力和活动组织运营经验，主办了旨在普及传播诗词国学知识的衍生文化活动，并同步推出诗词相关的数字课程，在尚无充足资金投入营销推广的情况下，就获得了积极的用户反响和销售收入。这类基于素质教育和人文知识的产品和服务，用户付费报名参加意愿强烈。用户可以在短期的学习和参与过程中，提升自身的人文综合素养。项目投入产出比高，模式经过实践验证，具有良好的投资吸引力。因此，公司于2019年变更实施该项目，并拟通过原实施单位实施新募投项目“文科通识知识服务”，将已有的业务基础投入回报率更好的项目中。
2.在传统媒体与新兴媒体融合发展以及“互联网+”的国家行动计划的持续推动下，数字出版产业继续保持快速发展态势（据中国新闻出版研究院《2017~2018中国数字出版产业年度报告》显示，我国数字出版产业全年收入规模超过7,000亿元，其中互联网广告2,957亿元、移动出版1,796.3亿元、在线教育1,010亿元，处于收入榜前三位），业态由单纯产品形态向知识服务形态加速转变趋势更为明显，据艾媒咨询《2017年中国知识付费市场研究报告》《2018年中国在线知识付费市场研究报告》显示，中国知识付费用户规模高速增长，2017年知识付费用户规模达到1.88亿人，产业规模约为49.1亿元，同比增长近三倍，而且市场需求逐步提升，愿意为优质知识付费的人群基数不断增长，未来几年知识付费产业规模还将保持较高成长性持续扩张，预计到2020年知识付费收入规模将达到235亿，三年复合增长率达68.5%。鉴于此，本公司在深入研究、充分评估数字出版业态转型对原“中国美术全媒体开发应用平台”项目的影响后，决定继续立足美育市场，于2019年将原“中国美术全媒体开发应用平台”项目拟建设的美术资源数据库产品提升为学习美术专业技能与知识的“中国美术教育全媒体开发应用平台”项目。
| 6.《三联生活周刊》“中阅读”项目、中华国学资源总库项目、中国美术教育全媒体开发应用平台项目、文科通识知识服务项目已分别于2021年11月、2021年12月、2023年1月、2023年10月达到预定可使用状态，剩余募集资金及利息共计22,277.77万元，其中：募集资金17,301.39万元，占首发募集资金总额的15.11%。上述募投项目的剩余募集资金及利息已于2024年度永久补充流动资金。 | 不适用 | 不适用 |
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 |
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。