公司代码：601928 公司简称：凤凰传媒

江苏凤凰出版传媒股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人章朝阳、主管会计工作负责人宋吉述及会计机构负责人（会计主管人员）陈敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第五届董事会第二十二次会议决议，以公司2024年12月31日总股本2,544,900,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5.00元（含税），共计派发现金股1,272,450,000.00元，剩余未分配利润，结转以后年度分配。不实施资本公积转增股本等其他形式的分配方案。详见2025年4月21日披露的《凤凰传媒关于2024年利润分配方案的公告》。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告除对事实陈述外，所有本公司对（包括但不限于）预计、预测、目标、估计、规划、计划及展望的前瞻性陈述都涉及各类已知或未知的风险与不确定因素，其大部分不受公司控制，且将影响着公司的经营运作及实际业绩，导致公司未来的实际结果可能会与这些陈述出现重大差异。敬请投资者审慎参考且不可完全依赖本报告的前瞻性陈述。本公司声明，本公司没有义务对本报告中的任何前瞻性陈述公开地进行更新或修改（除法律规定外）。本公司及其任何员工或联系人，并未就公司未来表现作出任何保证声明，及不为任何该等声明负责。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

有关风险事项已在本报告第三节“管理层讨论与分析”的“六、关于公司未来发展的讨论与分析”中进行了详细阐述，敬请查阅相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 29

第五节 环境与社会责任 ...... 45

第六节 重要事项 ...... 47

第七节 股份变动及股东情况 ...... 59

第八节 优先股相关情况 ...... 63

第九节 债券相关情况 ...... 64

第十节 财务报告 ...... 64

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

注：因文化体制改革相关的企业所得税减免政策延续，公司冲回了2023年确认的相关递延所得税资产/负债，影响2024年归属于上市公司股东的净利润约6.7亿元。

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平文化思想和习近平总书记对江苏工作讲话重要指示精神，深入落实省委、省政府决策部署，加快推进世界一流出版传媒企业建设，较好地完成了各项目标任务。全年实现营业收入136.06亿元，归母净利润15.98亿元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润20.42亿元，继续入选“全球出版50强”，位居中国出版企业首位。

（一）以精品原创加强内容生产

牢牢把握正确出版导向，全面加强质量管理，出版精品力作不断涌现。7种选题入选中宣部2024年主题出版重点出版物选题，数量位列地方出版集团第一，全国出版集团第二。21个项目入选国家“十四五”出版规划第二次增补项目，增补和入选总数均位居全国出版集团前三。15个项目入选2024年度国家出版基金资助项目，数量居全国出版集团前三。16种图书入选2024年“中国好书”月榜，入选数量并列全国第一；1种图书被评为2023年度“中国好书”。6个项目入选2024年国家古籍整理出版专项经费资助。《祝您健康》入选第一批中国科技核心期刊（科普类），这也是凤凰期刊首次入选中国科技核心期刊。深入实施文学、学术、科普、教育四大原创出版工程，37种图书发行量超10万册。大力推进出版品牌建设，8个品牌上榜《2023/2024出版品牌影响力报告》top100，位列全国出版集团第一。全年完成版权输出450种；6种图书入选“经典中国国际出版工程”，位列全国出版集团第三；17种图书入选“丝路书香翻译工程”，位列全国出版集团第二。8种图书12个文版入选第23届“输出版、引进版优秀图书奖”，9个项目获“国家社科基金中华学术外译项目”，数量均创历史新高。

（二）以优质内容稳固教育出版

教育出版产品规模和效益实现高位增长，基础教育省内外市场稳步提升，职教中职公共文化课教材市场覆盖取得新突破，教育报刊发展态势良好。

原创研发水平实现较大提升。义教新课标教材开发顺利，9套122册凤凰版义务教育新课标教材全部通过教育部教材局审查。完成助学读物的修订、改版，研发出版学生读物新品种1942种；省内11大市新增租型人教版《体育与健康》教材，12个地市使用八年级《艺术》新三科教

材，《劳动》《信息科技》等产品顺利入选地方课程教学用书。省外，在原有市场基础上，净新增5个地市，有力拓展了凤凰版教材的省外市场；响应教育部国家中小学智慧教育平台建设的要求，配套2024年秋义务教育新课标起始年级教材的微课视频、课件、教学设计、学习任务单、作业练习等2168个课程教学资源，在国家中小学智慧教育平台上获得广泛使用，提升了凤凰教育数字资源品牌影响力；持续加强教材培训与市场维护，组织开展各类培训1292场，总计受训16万人次，有效服务了教育教学；配合省教育厅，向弱视学生提供凤凰版大字学习材料，彰显凤凰社会效益。

（三）以综合服务拓宽发行边界

全力保障全省各级党组织理论学习需求，全年发行重点理论读物500万册，党的二十届三中全会相关资料和第六批全国干部学习培训教材发行量位居同行前列。连续第46年完成“课前到书、人手一册”政治任务。完善新华电商、云馆藏系统等功能，电商平台全年销售码洋22亿元，阳光采购平台销售2.3亿元。全年开展“凤凰读书会”系统阅读推广活动超5500场次；在全省线下门店开展“阅读惠民售书周”活动，组织策划各类阅读推广活动和流动惠民售书活动共计995场，全方位助力全民阅读、服务书香社会建设。办好第十四届江苏书展和2024馆藏图书展销会，线上线下实现销售2.5亿元码洋。举办春秋两季馆藏图书展销会、第二届南京文学书集，展会品牌影响力、读者认可度进一步提升。积极推进文化设施改造提升，无锡图书中心入选“第三届全民阅读大会·年度最美书店”，苏州观前书城完成升级改造。打造“新华优选”文化定制服务平台，为大客户提供线上团供及公共文化设施运营服务。探索智慧校园建设，为学校提供从教学到管理的系列智慧解决方案。

（四）以科技创新引领融合发展

坚持创新驱动，强化新技术赋能传统业务转型，加快推进出版深度融合发展，构建数字时代新型出版传播体系。江苏凤凰出版融合发展智库连续三年入选国家新闻出版署出版智库高质量建设计划。凤凰书苑、凤凰易学、凤凰职教云平台等用户覆盖率持续提升，自有出版数字服务平台用户数超2200万，实现营业收入超7000万元。凤凰出版新媒体矩阵总粉丝数2151万，“凤凰职教”“七彩语文”“译林出版社”“青鸟新知”等一批新媒体账号影响力居于行业前列。少儿社“小凤凰FM——少儿知识服务平台”入选2024年度国家新闻出版署出版融合发展工程数字出版优质平台。

围绕“原创、智改、数转、网联、融合、绿色”六个重点方向，遴选发布19个创新项目（团队），积极培育新的增长点，在人工智能应用、数字出版新模式、融合发展新业态、团队运作新机制等方面的探索取得新突破，译林社“智能学习硬件”、职教公司“职教高考智慧服务”、电子音像社和凤凰数媒“凤凰AI智能体测系统”“信息科技课程平台”、科技社“自营C端销售矩阵探索团队”等项目收入超过一千万元。

聚焦AI新技术，探索应用场景，布局人工智能建设工作。制定发布《推进凤凰传媒人工智能发展实施意见》，明确发展人工智能的总体目标和策略、基本任务和举措、保障措施。与华为合作开展人工智能规划咨询项目，识别并提炼5个MVP场景，为人工智能应用发展决策提供有力支撑。推动“凤凰智灵平台”实现跨越式发展，一期、二期建设任务全面完成，进一步提高办公、编辑、校对、营销效率，平台入选国家新闻出版署2024年度出版业科技与标准创新项目“科技创新成果奖”。

（五）以重点项目拉动转型发展

学科网签约合作学校数达4万所，营业收入5.09亿元，同比增长13.88%；净利润 11069万元，同比增长29.52%。学科网积极拥抱AI浪潮，利用AI提升服务效能，推出具备智能生成教学设计、智能组卷、智能搜索以及智能客服等功能的“AI小博士智慧”教学助手，为广大教师量身定制个性化的教育解决方案，进一步提升教师体验，助力教与学提质增效。基于优质教育教学资源，与中国移动多个专业子公司以及省公司开展多种形式内容合作，为进一步构建完善的移动教育生态打下了坚实的基础。

凤凰广场业务经营质效持续提升，实现收入9612万元，同比增长26.5%，减亏1404万元。实施精准圈层营销，打造企划活动品牌，全年共举办577场文化营销活动，会员总人数较去年同期的21.6万人大幅提升至31.8万人，同比增长47%。新能源充电桩、7D影院等自营项目顺利投入运营，物业服务实现外拓。

拓展研学业务，丰富知识服务业态。发行集团将门店资源、地方文旅资源与知识服务结合，全年开展研学活动6000余场，服务人数近10万人，实现营业收入2482万元。报刊传媒研学活动实现销售收入781.85万元，同比增长69.67%。其中数学文化节暑期研学营参与人数近1800人，“求真悟道”教育论坛、教科研联盟研学活动累计参与人数超3000人。

二、报告期内公司所处行业情况

根据国家统计局发布的《2024 年国民经济和社会发展统计公报》，2024年全年出版各类图书 118亿册（张），人均图书拥有量 8.39 册（张），同比略有下降。根据开卷发布的《2024年图书零售市场年度报告》，中国图书零售市场码洋同比下降了 1.52%；由于零售折扣的下降，实洋规模同比下降了 2.69%，反映了市场竞争的加剧。从渠道上看，实体店、平台电商以及垂直及其他电商依然呈现负增长，尤其是码洋规模最大的平台电商和2023年相比降幅更大，内容电商（原短视频电商）虽然保持正向增长，但是增速明显有所放缓。从各细分市场的同比增长情况来看，2024年重点二级细分类中有6个细分类实现正向增长，分别是生活、教辅、语言、自然科学、少儿和教育类。

2024年，有关部门加强教辅发行市场的管理，短期对部分市场参与主体的经营产生了一定影响，长期看有利于教辅市场的规范运行和平稳发展。对于运作规范并具备内容优势、线上线下渠道布局完备的出版发行企业而言，市场竞争优势将进一步凸显。

三、报告期内公司从事的业务情况

凤凰传媒的主营业务为图书、报刊、电子出版物、音像制品的编辑出版、发行，公司教育出版、一般图书出版、图书发行等主要业务板块在国内出版集团的排名均位居前列。在巩固传统业务优势的基础上，公司持续加大转型升级力度，积极完善产业布局，在智慧教育、数据中心、影视、职业教育等产业积极拓展，形成了新旧媒体有效融合、新老业务相辅相成的产业布局。公司已形成一体化的产业链和多媒体、多业态的文化产业生态圈，各板块之间资源共享，业务协同，有效降低成本，提高经营质效，做到内容、渠道、技术、物业等优质资源价值最大化。

公司主要业务模式如下：

1．出版业务：主要包括教材、教辅、一般图书、电子出版物、音像制品的编辑出版。公司下属10家出版社，围绕各自的出版专业定位，策划组织选题并组稿，按专业出版流程完成图书出版工作，并通过相关渠道面向市场进行销售。其中，5家出版社从事中小学教材出版业务，7家出版社具备中小学教辅出版资质，10家出版社都从事一般图书出版业务。科技社等4家出版社共有18套中小学教材经教育部审定成为国家基础教育课程标准教材，列入国家教学用书目录，在全国推广使用；34套中小学教材经江苏省教育厅审定成为省级教材，列入省教学用书目录，在省内推广使用。2024年与人民教育出版社续签协议，持续在江苏省代理中小学道德与法治、语文、历史三科国家统编教材的教材培训、生产印制、质量管理、销售发行、售后服务等事项。

2．发行业务：主要包括教材教辅发行和一般图书发行业务、教学装备销售、物流配送、文化商业地产运营等业务。公司是江苏省唯一具备教材、评议教辅发行资质的单位，公司通过实体书店连锁经营、电子商务、团供直销、流动供应等方式开展一般图书发行业务。

3．数据业务：依托优质的数据中心资源，高品质、大容量宽带资源，专业、高保障运维服务，以机房（机架）租赁、带宽运营、云服务为主要业务，面向政府和企事业客户提供安全、按需使用的IT服务。

4．软件业务: 主要从事幼儿教育、基础教育、职业教育等教学软件、虚拟实训软件、网络平台及教育APP的研发、销售，包括产品策划、软件开发、推广销售等。

5．影视业务：通过主投与参投相结合的方式，从事电视剧、电影的制作、发行、艺人经纪及相关服务业务。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司作为我国出版行业的龙头企业，在综合实力、内容资源、发行渠道、融合发展等方面具备明显优势。

（一）综合实力优势

公司营业收入、净利润、总市值等主要指标连续多年位居行业首位，入选“全球出版50强”，位居中国出版企业首位。公司净资产收益率、营运现金比率、全员劳动生产率等重要指标位居行业前列，高质量发展成效显著。公司产业链覆盖出版、发行，出版内容涵盖主题图书、教育图书、大众图书，各业务板块市场表现均处于行业靠前水平。公司拥有6家国家一级出版社，数量位居全国第二。

（二）内容资源优势

公司教育产品优势突出，在教育部首届国家教材建设奖评选中，20种教材获一、二等奖。国家三科统编教材全替换后仍拥有中小学课标教材总数为18套，市场占有率居全国第2位。在中小学三科教材统编统用的情况下，凤凰版教育产品仍然覆盖全国29个省（直辖市、自治区），超过4000万学生使用。2024年，凤凰传媒一般图书零售市场的实洋占有率为2.83%，排第4名。生活、文学、传记、科普等类别图书市场表现较为突出，其中生活类和文学类排第2位、传记类排第3位、学术文化类图书排第4位、科普类和英语类排第5位。全年零售超10万册的一般图书37种。

（三）发行渠道优势

公司发行板块连续多年销售码洋超百亿元，销售总量、利润、资产等主要经济指标连续33年居全国同行前列，政治理论读物发行量保持全国领先。2024年度获得“2024中国服务业企业500强”“南京企业100强”“南京服务业100强”等荣誉称号。目前，公司共有网点1400个，总建筑面积超100万平方米。

（四）智慧教育领先优势

公司把由传统教育出版商向教育综合运营商转变作为核心战略之一。近年来，通过围绕数字内容、网络平台、软件技术、数据管理等几个重点板块积极布局智慧教育业务，努力打造体系较为完整、结构较为合理的智慧教育产业链。公司与省教育厅就智慧教育建立战略合作关系，将通过在教学资源、应用服务体系、大数据服务、装备服务等四个方面的合作，共同在江苏省推动教育信息化。学科网已发展成为国内权威专业的教育信息化内容提供商，领先优势不断扩大，收入利润持续快速增长。职教公司适应国家职业教育改革的需求与教学要求，依托培训评价组织打造“1+X项目”品牌，形成了职业技能等级教材出版、资源建设、平台服务、考核认证等核心产品。

（五）转型布局全面优势

公司近年来以“融合创新力实现新跃升”为战略目标，创新意识明显提升，发展思路日渐清晰，围绕数字阅读、数字教育、新型出版传播体系积极推进数字化转型升级。凤凰书苑、凤凰易学、凤凰职教云平台等用户覆盖率持续提升，自有出版数字服务平台用户数超2200万，实现营业收入超7000万元。凤凰出版新媒体矩阵总粉丝数2151万，“凤凰职教”“七彩语文”“译林出版社”“青鸟新知”等一批新媒体子品牌影响力居于行业前列，凤凰新媒体营销矩阵形成综合优势，进一步夯实多平台布局、内外矩阵合力推广的出版新媒体融合局面。聚焦AI新技术，布局人工智能建设工作。制定发布《推进凤凰传媒人工智能发展实施意见》，明确凤凰传媒发展人工智能的总体目标和策略、基本任务和举措、保障措施。凤凰智灵平台开发33个高频应用场景，赋能10多个运营工具，进一步提高办公、编辑、校对、营销效率。与华为合作开展凤凰传媒人工智能规划咨询项目，为凤凰传媒人工智能应用发展决策提供有力支撑。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入136.06亿元，同比下降0.29%；实现归属于上市公司股东的净利润15.98亿元，同比下降45.88%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润20.42亿元，同比下降1.54%；公司经营活动产生的净现金流量为18.39亿元，同比下降29.34%。报告期末，公司总资产307.47亿元，同比下降1.93%；归属于母公司股东的净资产194.74亿元，同比增长1.73%。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：本期收入与上期相比略有下降，其中出版行业有所增长，数据行业及其他收入略有下降。营业成本变动原因说明：主要随销售规模的减少而下降，同时随着出版行业的毛利略有上升所致。销售费用变动原因说明：主要原因系薪金费用、业务宣传费同比增多。管理费用变动原因说明：主要原因系薪金费用、折旧摊销同比增多。财务费用变动原因说明：主要是因为大额存单利息收入减少。研发费用变动原因说明：主要原因系研发投入减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系行业所得税政策于2024年12月发布，公司尚未完全收到预缴的前三季度企业所得税退税导致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系收回大额存单、定期存款同比减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系吸收投资收到的现金同比减少所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

2、 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

出版行业-教材收入增长较大主要系本公司与人教社由去年的图书采购模式（发行行业）变更为今年的租型模式（出版行业）；去年，本公司与发行集团同属发行行业，收入抵消体现在发行行业的子项目，今年则体现在跨行业抵消数。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额226,735.42万元，占年度销售总额16.67%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额96,606.38万元，占年度采购总额11.57%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额65,296.04万元，占年度采购总额7.82%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

2024年度，公司销售费用、管理费用、研发费用和财务费用的费用总额为 31.34 亿元，较上年同期上升 1.88 亿元，上升 6.39%。其中销售费用与上年同期相比上升 4.46%，主要系业务招待费、员工薪酬增加导致；管理费用同比上升 3.33%，主要系薪酬、折旧摊销上升导致；财务费用同比上升 13.80%，主要是因为本期利息收入减少及汇兑损益增加导致。

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

2024年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 18.39 亿元，比上期下降 29.34%。其中，经营活动现金流入139.81亿元，比上期下降 4.25%；经营活动现金流出 121.41 亿元，比上期上升1.2%；投资活动产生的现金流量净额为-15.22 亿元，比上期增加67.53%。其中，投资活动现金流入 66.64亿元，比上期减少 25.54%；投资活动现金流出 81.86 亿元，比上期减少

39.98%；筹资活动产生的现金流量净额为-14.42亿元， 比上期减少 17.61%。其中，筹资活动现金流入 0.28亿元，比上期减少90.05%；筹资活动现金流出 14.70亿元，比上期减少2.32%。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

无

2、 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产62,122.87（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为2.02%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

新闻出版行业经营性信息分析

1、 主要业务板块概况

□适用 √不适用

√适用 □不适用

主要业务板块经营概况

单位：万元 币种：人民币

注：业务板块变动原因请参见本报告第14页的主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

2、 各业务板块经营信息

(1). 出版业务

□适用 □不适用

主要成本费用分析

单位：万元 币种：人民币

教材教辅出版业务

√适用 □不适用

公司旗下人民社、科技社、教育社、少儿社、译林社等5家出版社从事中小学教材出版业务已有三十多年历史，国家统编教材全替换后，拥有中小学课标教材总数为18套，市场规模居全国第2位。2024年，与人民教育出版社续签协议，持续在江苏省代理中小学道德与法治、语文、历史三科国家统编教材和人教版非三科教材，代理人教版、人民版《读本》的教材培训、生产印制、质量管理、销售发行、售后服务，成为人教版教材在江苏的唯一代理单位。公司旗下人民社、科技社、教育社、少儿社、美术社、凤凰社、译林社等7家出版社获得相关学科教辅出版资质，拥有中小学语文、数学、英语、政治、历史、地理、物理、化学、生物、音乐、体育、美术、科学、信息技术、通用技术等15门学科中小学教辅出版资质。公司凤凰版中小学课标教材的品种数和市场份额均居全国同行第二位。全国29个省（直辖市、自治区）超过4000万学生在使用凤凰版教育产品。

一般图书出版业务

√适用 □不适用

2024年，公司在主题出版、规划项目和重大工程出版、报刊出版方面持续发力，出版了大量社会效益与经济效益兼具、口碑与市场双赢优质图书，拥有大量优质版权和内容资源。（详见第三节“管理层讨论与分析”）

公司着力培养专业人才，截至2024年底，公司有助理编辑171人、编辑649人、副编审274人、编审120人。公司同人文社科领域专家刘东、钱乘旦、张宪文、张海鹏、樊锦诗、莫砺锋、孙晓云、安平秋、朱永新、柯军，数学家、中国科学院外籍院士丘成桐，中国科学院院士匡廷云、朱永官、周忠和、徐星，作家及文学评论家李敬泽、邱华栋、丁帆、刘亮程、阎晶明、梁晓声、格非、叶兆言、曹文轩、黄蓓佳、金波、何向阳、王安忆、阿来、梁鸿鹰、池莉、苏童、汪政、何建明、贾梦玮、杨庆祥，教育专家杨九俊、陆志平、唐江澎、郝京华，以及诺贝尔文学奖得主、挪威作家约恩·福瑟，布克奖得主、英国作家朱利安·巴恩斯、扬·马特尔、彼得·阿克罗伊德，叙利亚诗人阿多尼斯，荷兰作家诺特博姆，加拿大诗人安妮·卡森，尼日利亚作家阿迪契，日本作家多和田叶子，俄罗斯作家乌利茨卡娅，英国学者彼得·沃森，加拿大学者查尔斯·泰勒等大批国内外作者建立了良好合作关系。 “刘东工作室”“孙晓云工作室”等四个名家工作室策划孕育了一批原创精品，形成了丰厚的出版成果。持续与有关科研机构开展平台化项目式合作，建好凤凰?紫台联合科学传播中心、凤凰?苏农科联合科学传播中心、凤凰?南古联合科学传播中心、凤凰?南医大联合出版中心、凤凰?南大口腔联合出版中心、凤凰?南大?伯大医疗社会史研究与出版中心及凤凰老年健康科普传播中心等出版平台，策划推出一批精品出版物。

(2). 发行业务

教材教辅发行业务

√适用 □不适用

凤凰传媒作为江苏省唯一具备中小学教科书发行资质的单位，承担着全省各校教科书的发行工作。目前，江苏省内课标教材主要通过发行集团向全省中小学校配发、分销。义务教育阶段教材全部由政府买单，凤凰传媒经投标连续获得独家供应权。公司与江苏省教育厅签订了《江苏省政府采购合同（合同编号JSZC-D2022-012 、JSZC-D2022-013）》，负责2022年秋季至2025年春季学期江苏省义务教育阶段免费教科书、小学生字典和作业本的供应服务；公司同时做好高中学段的教材发行工作。公司高质量完成国家“三科”统编教材发行任务，连续46年实现“课前到书，人手一册”。

一般图书发行业务

√适用 □不适用

发行集团负责公司一般图书发行业务，主要通过线下实体书店连锁经营、团供直销、流动供应，以及线上电商平台及新媒体等方式开展。2024年，通过天猫旗舰店、天猫超市、拼多多、京东旗舰店等主流电商平台及发行集团自有电商平台、新媒体直播营销，共实现销售22亿元码洋。通过举办馆藏图书展销会、承办中国出版协会馆藏图书交易会，实现团供3.5亿元码洋。重点理论读物发行500万册，其中，《中国共产党纪律处分条例》及相关读本发行340万册，“党的二十届三中全会”相关资料、“第六批全国干部学习培训教材”发行量均居全国前列。

销售网点相关情况

√适用 □不适用

公司创新推动实体书店转型升级，重塑实体书店文化服务空间，提供图书、文创、阅读活动、文化展演、店内研学、自主学习等丰富多元的文化产品与服务。升级改造大中型书城，2024年完成苏州观前书城7600平方米升级改造，无锡图书中心入选第三届全民阅读大会年度“最美书店”；探索构建“文化+”消费新场景、新体验，联合三联书店在苏州观前书城建设“凤凰·三联之友”知识服务空间，联合人卫社在淮安书城建设“凤凰·人卫青少年健康视力中心”；丰富实体书店文化业态，开展“中国国家地理展”、与云南开展跨省展销“彩云之南 魅力无限”主题文化市集活动；开展政企阅读服务，承接多个机关、企业阅读空间建设工作,并打造“新华优选”文化定制服务平台，集中为党政机关、银行、各大型企业提供线上团供服务；新建机关书屋、廉政书屋、企业书店、图书馆店等各类阅读空间41家。

目前，公司共有各类网点1400个，其中自有网点686个，租赁网点714个，网点总建筑面积超100万平方米。

(3). 新闻传媒业务

报刊业务

□适用 √不适用

主要报刊情况

□适用 √不适用

报刊出版发行的收入和成本构成

□适用 √不适用

广告业务

□适用 √不适用

(4). 其他业务

□适用 √不适用

3、 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1、 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

2、 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1．政策支持力度加大，保障出版行业发展稳中向好。国务院办公厅于2025年1月印发《关于推动文化高质量发展的若干经济政策》，从财政、税收、金融等方面出台了具体政策，为文化产业高质量发展保驾护航。2025年3月国家新闻出版署起草完成《全民阅读促进条例（征求意见稿）》，“深化全民阅读”第12次写入政府工作报告，为促进全民阅读，推动书香社会建设，增强全民族思想道德素质和科学文化素养，促进出版行业发展创造了良好的机遇。2024 年12 月，财政部、税务总局、中宣部联合发布《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业税收政策的公告》（2024年第20号），符合条件的转制文化企业恢复税收优惠政策至2027年12月31日免征企业所得税，增强了国有文化企业的发展后劲。2．数智技术迭代加速，促进出版行业加强业态创新。信息化、数字化、智能化的技术更新迭代呈现加速态势，引发社会文化消费习惯的持续变迁，出版业的生态环境发生巨大变化，国有出版企业转型的压力进一步加大。传统的业务模式、产品形态受到冲击，知识服务、网络游戏、

视频直播等新兴文化业态迅速崛起。近年来，部分出版企业已经在数字出版、智慧教育、文化服务等领域进行了一些有益探索，但普遍存在顶层设计不到位、体制机制不适配、盈利模式不清晰等问题。为了更好地应对变局，传统出版必须拥抱变革，通过实施业态创新、优化激励机制、加快技术应用、整合优质资源，培育新的增长点助力高质量发展。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

以深化改革为动力，以文化创新为先导，以转型升级为主线，以融合发展为重点，实施深化改革、全面创新“双轮驱动”，努力打造以内容创意为核心，以数字技术为基础，以优质物业为依托的世界一流出版企业。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1．进一步构建精品生产体系

围绕党的创新理论的科学体系、核心要义、实践要求，加强选题策划，积极申报中宣部主题出版重点出版物选题，推出更多有影响力的理论著作、受干部群众喜爱的普及读物。加强重大出版工程、重大奖项、“十五五”出版规划项目统筹谋划，做好“抗战专题研究丛书”50卷发布、长江文脉大系丛书编纂，高质量完成《江苏文库》300册出版任务并积极推进数字化、普及化工作。做好中国出版政府奖、中华优秀出版物奖、“中国好书”、国家出版基金资助项目、国家古籍整理出版资助项目等奖项和重大资助项目申报工作，确保入选数量保持前列。办好凤凰作者年会、凤凰文学奖、曹文轩儿童文学奖、东方娃娃原创绘本大赛等品牌活动，集聚更多高端作家作品资源。

大力实施精品原创出版工程，锚定少儿、文学、艺术、科普等细分市场，培育建设中青年少儿作者销产品线、科普产品线、美育产品线、低幼产品线。优化评奖评优、奖励资助方式，修订内容生产和融合出版资助奖励办法，引导各出版单位在出精品上下功夫。大力推进青少年阅读工程，加快青少年阅读书系选题策划与开发。持续深化出版品牌建设，制定凤凰出版子品牌建设方案，从内容策划、营销推广、团队建设、激励机制等方面，明晰品牌培育运营思路，不断提升凤凰品牌市场竞争力、国际影响力。

2．进一步巩固教育出版主业

加强教育出版研究。设立凤凰传媒编委会教育出版工作小组，建设教育出版研究专家智库，开展政策、行业与课题研究，推进教材研究基地建设，加强教材综合审读与质量监控。持续推进教材编写修订出版工作，组织做好凤凰版义教新课标教材复审修订工作，将党的最新理论有机融入教材；开展义教新课标教材配套用书和资源修订送审，做好在制在售省级教材、评议教辅常规修订送审；统筹资金、人才、渠道等资源，强化市场化教辅研发，稳步培育具有自主版权和核心竞争力的市场化教辅产品。

加强新型教育产品和服务项目的研发。围绕中华优秀传统文化“双创”和科学教育“加法”，加强教育产品研发，进一步深化社店联动。推进职业技能等级认定融合出版项目、职教考试培训项目建设，打造职教原创品牌。大力推进传统教育出版产品的数字化升级和配套服务，利用大数据、人工智能等技术，为教师和学生提供更加智能化、个性化的学习支持和服务。在数智教辅、智慧课堂教育服务方面加大创新力度，瞄准智慧教学新生态，尝试开发或合作推出更多符合教育发展趋势和市场需求的数字化教育产品。大力开拓数智教装市场，围绕各类教学场景及教育用户需求，聚焦数字教育资源，积极研发新型数智教育装备。

3．进一步转型知识文化服务

发行集团抓好新生态建设，推动知识文化服务转型。积极适应行业发展新趋势、文化消费市场新需求，以“七个服务生态”为抓手，加速向知识文化综合服务商转型，包括公共文化服务生态、文化连锁服务生态、中小学教育服务生态、高校文化教育服务生态、研学知识服务生态、线上营销生态、集采供应链服务生态。提升知识文化服务水准，全方位增强品牌形象。以文化消费新需求为导向，进一步优化实体书店产品、服务和体验的综合供给能力，以数智化、平台化、网

络化推动实体书店转型升级，将实体书店打造成精品图书展陈空间、数字化阅读服务空间和沉浸式文化体验空间。

打造立体化营销新格局，构建“前店后厂”协同营销场景。充分整合出版、发行内容和渠道资源，打造以内容运营为核心的营销体系，拓展知识和文化服务市场新空间。策划组织各类主题阅读活动、文化讲座、研学课程、文化展演等，以配套文创、作者签售赋能营销。持续推进“新华优选”文化定制服务模式，实现实体门店服务、文化活动定制服务、线上专属平台服务协同运营。开拓对政府机关、银行金融、医院、司法、电力等机关企事业单位知识文化服务。加快数智应用，培育发展新动能。以数智技术赋能进销存各环节，实现线上线下、店内店外、纸书数媒、多元文创的协同经营互联网化。打造完善线上服务平台矩阵，系统优化线上综合文化服务平台和垂直服务平台协同保障能力。逐步构建完整的数智化教育产品及服务产业链，聚焦校园智慧体育推广、数智化科普进校园、智慧阅读图书馆升级、心理健康与评测等领域，整合资源形成教学到管理的系列智慧解决方案，为学校、学生和家长提供综合服务。4．进一步聚焦出版科技融合聚焦AI场景应用，推动智能化转型新突破。构建以智灵为引擎的出版大模型能力平台，建设数据中台，开发选题策划、智能办公等智能体应用产品；推进AI教育场景建设，开发“智羚学伴”产品，打造“纸质为基、数智为翼”的全场景AI学习生态；建设中国抗战人工智能知识库，实现资料的智能分类、检索与分析，提供便捷的查询与研究服务。紧跟教育数字化国家战略与新技术发展趋势，全力推进数字教材建设。加大在数字教材领域的研发投入，特别是利用AI技术推动教材的智能化升级，满足国家对于普及人工智能教育的目标与要求；聚焦基础教育板块，加快新一代数字教材与教参研发，提升教材交互性、实用性和更新效率；拓展职业教育、高等教育数字教材建设，开发适配的数字教材平台，增强定向服务能力；构建智能化教育生态环境，推动软硬件协同创新，打造校园文化服务新空间。聚焦科技创新与业态创新的深度融合，构建内容新生态。围绕主题出版与重点文化工程，持续推进《江苏文库》古籍数字化开发工作；重点建设长江文脉知识服务平台，深度挖掘长江文化价值，探索知识付费、数据交易及研学体验等多元模式；推动虚拟现实技术的市场应用，探索沉浸式VR大空间项目，并带动周边产品销售及IP授权收益。

5．进一步加大外延拓展力度

聚焦产业链优化升级、数字化新业态、中华文化重要元素传承和开发、精品内容创作传播、知识资源集成和智能交互、文化消费新场景打造、文化发展空间布局优化等重点方向，结合实际，谋划布局重大项目，形成更多新的增长点，增强整体实力和竞争力。一是围绕“四新”目标和“六个方向”，探索成立风险基金，围绕企业转型升级，在投早、投小、投长期方面寻求突破。二是加强与头部机构的互动，积极寻求聚焦主业的战略投资机会和重点项目，有效实现投融资双轮驱动。用好华泰凤凰母基金平台，发挥对重点领域重点项目的资金支持。三是完善投资管理制度和容错纠错机制，鼓励支持下属企业开展创新项目投资和探索，调动各单位认真落实创新项目的积极性。四是持续提升资产运营质效。努力提升7家凤凰广场绩效，加快推进合肥项目工作进度，积极开展自营业务孵化，在物业管理、新零售、校园商业三个新领域实现落地。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1．在校学生数量即将出现下降趋势，公司教育出版主业承压。随着出生率的持续下降，全国中小学在校学生数量即将迎来拐点。江苏省作为人口净流入省份，在校学生数量见顶时间虽然会晚于全国，但也无法摆脱见顶回落的大趋势。面对学生数量下降对教育图书主营业务的不利影响，公司将通过积极拓展业务范围、拓宽市场边界，加快实施业态创新、积极进行外延拓展等多种措施并举，力争做到稳中求进。

2．数智技术快速发展带来的转型风险。互联网、人工智能等数字技术普及、社会文化消费习惯变化，正在深刻改变出版业的生态环境。人工智能正以前所未有的速度在各行各业普及应用，知识服务模式正在发生巨大变化，对出版业各领域必将产生深远影响。出版企业的传统业务模式面临较大的冲击，需要进一步加大转型力度。公司将通过加强研发投入，引入外部优质资源，积极实施数字化转型战略，在数字出版、网络营销、智慧教育等领域有所作为。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会、上海证券交易所、江苏证监局有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。目前公司治理结构情况如下：

1、股东与股东大会

股东大会是公司最高权力机构，公司严格按照公司《章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。

2、董事与董事会

公司严格按照公司《章程》的规定聘任和变更董事。目前董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司建立了独立董事工作制度，独立董事能够独立客观地维护公司及股东的合法权益，并在董事会进行决策时起到制衡作用。公司全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责，维护公司和全体股东的利益。

3、监事与监事会

公司严格按照公司《章程》的规定聘任和变更监事。目前监事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事会、经营管理层履行责任的合法合规性进行有效监督。公司全体监事能够按照相关规定认真履行职责，出席监事会会议，列席董事会会议并向股东大会汇报工作，提交监事会工作报告。

4、公司高级管理层

公司高级管理层产生的程序符合《公司法》和公司《章程》的规定，公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权，依法合规经营，勤勉工作，努力实现股东利益和社会效益的最大化。

5、信息披露和公司透明度

公司能够严格按照法律、法规和相关规定的要求，真实、准确、完整、及时地披露各项信息，确保所有股东享有平等获取公司相关信息的权利，保证公司的透明度。公司严格按照《内幕信息知情人登记管理及保密制度》的有关规定，加强对内幕信息的管理，做好内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公平原则。公司董事会指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，同时还安排专人接受投资者电话咨询，及时回复投资者在上证E互动平台上以及通过电子邮件提出的问题，认真接待机构投资者的现场调研，并在公司网站建立了投资者关系专栏。

6、关于利益相关者

公司能够从制度建设方面和业务经营的各个环节充分尊重和维护公司股东、客户、员工及其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。报告期内，公司按照监管部门的要求，进一步完善公司组织结构、制度建设、内幕信息管理等，确保公司治理实际状况符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，不存在控股股东、实际控制人影响本公司独立性的情形。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其他情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开4次会议

(三) 报告期内提名委员会召开3次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

(五) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会对董事、监事及高级管理人员进行考核；根据岗位考核结果及薪酬分配政策提出报酬数额。公司董事、监事及高级管理人员报酬经董事会确认。

(三) 培训计划

□适用 √不适用

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 √不适用

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用 √不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

本公司制定了完善的内部控制制度，建立了清晰、完整的内部监控及风险管理组织架构体系。董事会负责内部监控和风险管理机制的建立、健全及有效运行，并通过审计委员会对本公司内部监控及风险管理效能进行持续改进，董事会授权管理层组织领导企业内部监控及风险管理的日常运行。公司审计部在董事会审计委员会的领导下独立开展内部审计工作，对公司的经济事项进行审计监督。公司聘请了中介机构对公司开展内部控制审计，确保公司内部控制的有效性。2024年度，公司持续完善内部控制制度建设，梳理、优化业务执行流程，通过信息化手段固化业务流程，提高业务流程操作的标准化程度，提升内控管理水平，有效防范了各类风险，保证公司的健康、持续发展。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

□适用 √不适用

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司委托中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“中兴华”），按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，审计了江苏凤凰出版传媒股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

中兴华经审计后出具了《内部控制审计报告》，发表意见如下：我们认为，江苏凤凰出版传媒股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见公司《2024年度可持续发展报告》

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

天衡会计师事务所（特殊普通合伙），已连续十年为公司提供年度财务报表审计和内部控制审计服务。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《关于上市公司做好选聘会计师事务所工作的提醒》的审计轮换要求，公司聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2024年度财务报表审计和内部控制审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿、重大合同未履行等其他情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1、 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

2、 贷款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

3、 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

4、 其他说明

√适用 □不适用

无

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：元

其他说明

√适用 □不适用

无

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

1、 募集资金明细使用情况

√适用 □不适用

单位：元

注1：2024年4月22日，公司第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第九次会议审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将公司2011年首次公开发行A股股票募集资金投资项目“ERP建设项目”的建设周期延期至2024年12月31日。截至2023年12月31日，“新港物流中心二期建设项目”已建设完毕。注2：2025年4月21日，公司第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司2011年首次公开发行A股股票募集资金投资项目“ERP建设项目”和“新港物流中心二期建设项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。

2、 超募资金详细使用情况

√适用 □不适用

单位：元

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位：股

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

中兴华审字（2025）第020623号江苏凤凰出版传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“凤凰传媒公司”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凤凰传媒公司2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凤凰传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

教材、教辅销售收入确认

关于收入的披露参见本报告五、34及七、61。

1、事项描述

凤凰传媒公司及其各子公司主要从事图书出版物及音像制品的出版、发行及文化用品销售，以及软件开发和影视剧制作发行等。本年度教材、教辅出版发行行业实现汇总销售收入人民币1,029,874.47万元，占凤凰传媒公司汇总主营业务收入比例为64.14%。由于教材、教辅出版发行行业收入金额较大，占比较高，是凤凰传媒公司利润的重要来源，影响关键业绩指标，因此我们将教材、教辅出版发行行业收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对教材、教辅出版发行行业收入确认实施的主要审计程序如下：

（1）了解和评价管理层与教材、教辅出版发行行业收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；

（2）对教材、教辅出版发行行业收入结合行业特点执行分析性程序，检查是否存在异常情况；

（3）对本年记录的教材、教辅出版发行行业收入交易选取样本，检查收入确认依据，包括发货单、验收证明、发放清单等。

四、其他信息

凤凰传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括凤凰传媒公司2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估凤凰传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凤凰传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督凤凰传媒公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凤凰传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凤凰传媒公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就凤凰传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

2025年4月21日

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：江苏凤凰出版传媒股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：章朝阳 主管会计工作负责人：宋吉述 会计机构负责人：陈敏

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：江苏凤凰出版传媒股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：章朝阳 主管会计工作负责人：宋吉述 会计机构负责人：陈敏

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：章朝阳 主管会计工作负责人：宋吉述 会计机构负责人：陈敏

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：章朝阳 主管会计工作负责人：宋吉述 会计机构负责人：陈敏

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：章朝阳 主管会计工作负责人：宋吉述 会计机构负责人：陈敏

母公司现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：章朝阳 主管会计工作负责人：宋吉述 会计机构负责人：陈敏

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：章朝阳 主管会计工作负责人：宋吉述 会计机构负责人：陈敏

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币