关于山西潞安环保能源开发股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位：山西潞安环保能源开发股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0355-5923838 附表2 关于山西潞安环保能源开发股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 潞安集团财务有限公司 | 控股股东之子公司 | 货币资金 | 1,528,728.67 | 13,393,506.98 | 17,032.32 | 14,194,839.86 | 744,428.11 | 存款 | 经营性往来 | | 山西潞安矿业(集团)有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | 4,462.40 | 20,852.24 | | 18,419.67 | 6,894.97 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 潞安化工集团有限公司 | 控股股东之母公司 | 应收账款 | | 11.20 | | 9.51 | 1.69 | 油料销售 | 经营性往来 | | 阳煤集团太原化工新材料有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 14,200.00 | 52,134.60 | | 13,801.60 | 52,533.00 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 阳煤集团寿阳化工有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 4,751.31 | 16,760.73 | | 15,525.58 | 5,986.46 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 天脊煤化工集团股份有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 47,696.24 | | | 12,086.73 | 35,609.51 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 石家庄柏坡正元化肥有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 2,490.94 | 19,799.07 | | 22,290.01 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西新元煤炭有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 2,832.33 | 4,809.35 | | 6,695.92 | 945.76 | 工程劳务及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西天脊潞安化工有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 26,341.24 | 6,141.36 | | 18,502.67 | 13,979.93 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安羿神能源有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 26,938.15 | 13,602.42 | | 16,391.30 | 24,149.27 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安煤基清洁能源有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 54,857.70 | 258,090.44 | | 222,730.00 | 90,218.14 | 煤炭销售 | 经营性往来 |
| 山西潞安煤基合成油有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 2,620.00 | 48,292.51 | | 48,292.51 | 2,620.00 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西天脊煤化工集团有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 20,940.00 | 81,253.22 | | 85,190.15 | 17,003.07 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 阳煤平原化工有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 4,352.43 | 1,150.65 | | 1,210.00 | 4,293.08 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安检测检验中心有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 3.45 | 16.03 | | 3.45 | 16.03 | 油料销售 | 经营性往来 | | 山西清浪饮品有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 1.04 | 10.80 | | 10.96 | 0.88 | 油料销售 | 经营性往来 | | 山西潞安环保科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 0.08 | | | | 0.08 | 油料销售 | 经营性往来 | | 山西潞安高纯硅业科技有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | | 0.98 | | 0.98 | | 油料销售 | 经营性往来 | | 山西潞安建设工程质量检测有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | | 0.50 | | 0.50 | | 油料销售 | 经营性往来 | | 山西潞安树脂有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | | 1.33 | | 1.33 | | 油料销售 | 经营性往来 | | 山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 1,122.93 | 5,498.00 | | 28.69 | 6,592.24 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安集团左权佳瑞煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 746.60 | | | | 746.60 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安集团华润煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 103.27 | 9.18 | | 30.00 | 82.45 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安郭庄煤业有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 152.03 | 561.40 | | 640.79 | 72.64 | 工程劳务 | 经营性往来 |
| 山西潞安集团司马煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 371.09 | 3,426.83 | | 3,312.46 | 485.46 | 设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安集团东盛煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 1,350.23 | 943.72 | | 832.00 | 1,461.95 | 设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安集团左权阜生煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 1,998.37 | 716.80 | | 760.00 | 1,955.17 | 工程劳务及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西高河能源有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | 2,342.34 | 1,649.48 | | 1,992.77 | 1,999.05 | 工程劳务及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | | 3,932.54 | | 2,298.73 | 1,633.81 | 工程劳务及其他 | 经营性往来 | | 临猗县晨升商贸有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | | 49,481.25 | | 30,591.25 | 18,890.00 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 上海潞安能源科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收账款 | | 23,771.72 | | 23,771.72 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安配售电有限公司 | 同一控制人之子公司 | 应收账款 | | 9.06 | | 9.06 | | 油料销售 | 经营性往来 | | 山东恒通化工股份有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收票据 | | 20.00 | | | 20.00 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安矿业(集团)有限责任公司 | 控股股东 | 应收款项融资 | 167.00 | 17,105.50 | | 16,317.92 | 954.58 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 阳煤集团寿阳化工有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | 1,600.00 | 3,400.00 | | 5,000.00 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 天脊煤化工集团股份有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | | 5,000.00 | | 5,000.00 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西阳煤丰喜泉稷能源有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | 3,530.00 | 380.00 | | 3,910.00 | | 煤炭销售 | 经营性往来 |
| 山西高河能源有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | | 171.67 | | 171.67 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | | 500.00 | | 500.00 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安煤基清洁能源有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | 2,367.10 | 10,100.00 | | 12,467.10 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山东恒通化工股份有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | 25,303.00 | 83,188.56 | | 91,621.96 | 16,869.60 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 阳煤丰喜肥业(集团)有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | 2,390.00 | 36,710.00 | | 31,081.51 | 8,018.49 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西省轻工建设有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | 239.64 | | | 239.64 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 河北正元氢能科技有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | | 1,201.34 | | 1,200.00 | 1.34 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 石家庄柏坡正元化肥有限公司 | 控股股东之子公司 | 应收款项融资 | | 20,650.00 | | 18,040.79 | 2,609.21 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安矿业(集团)有限责任公司 | 控股股东 | 合同资产 | 873.72 | 1,165.11 | | 682.10 | 1,356.73 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西新元煤炭有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 708.08 | 780.06 | | 1,261.22 | 226.92 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安煤基清洁能源有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 38.28 | | | 12.00 | 26.28 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 237.80 | 1,319.53 | | 5.08 | 1,552.25 | 工程劳务 | 经营性往来 |
| 山西潞安集团左权佳瑞煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 186.65 | | | | 186.65 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安集团左权阜生煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 390.23 | | | 70.00 | 320.23 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安郭庄煤业有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 38.01 | 76.08 | | 95.93 | 18.16 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西高河能源有限公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 585.58 | 5.58 | | 100.00 | 491.16 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西潞安集团司马煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | 9.56 | 43.32 | | 46.00 | 6.88 | 工程劳务 | 经营性往来 | | 山西阳煤寺家庄煤业有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 合同资产 | | 867.68 | | 459.23 | 408.45 | 工程劳务及其他 | 经营性往来 | | 山西潞安矿业(集团)有限责任公司 | 控股股东 | 预付账款 | | 4.47 | | 4.47 | | 材料采购 | 经营性往来 | | 山西潞安成品油销售有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 预付账款 | 0.27 | 3.00 | | 2.91 | 0.36 | 油料采购 | 经营性往来 | | 山西高河能源有限公司 | 控股股东之子公司 | 预付账款 | | 44.92 | | 44.92 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西新元煤炭有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 预付账款 | | 0.01 | | | 0.01 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 昔阳县潞泉销售有限公司 | 控股股东之子公司 | 预付账款 | 0.01 | 49,474.70 | | 49,474.71 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 潞安化工集团有限公司 | 控股股东之母公司 | 预付账款 | 1,271.33 | 39,360.23 | | 40,271.76 | 359.80 | 电力采购 | 经营性往来 | | 山西潞安配售电有限公司 | 同一控制人之子公 | 预付账款 | | 1,245.14 | | 1,245.14 | | 电力采购 | 经营性往来 |
| | 司 | | | | | | | | | | 山西潞安矿业(集团)有限责任公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 2,232.41 | 127.16 | | 2,359.57 | | 工程劳务 | 经营性往来 | | 潞安化工集团有限公司 | 控股股东之母公司 | 其他应收款 | 14.00 | 3.01 | | 3.01 | 14.00 | 电力采购 | 经营性往来 | | 山西新元煤炭有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 其他应收款 | 242.61 | 45.81 | | 242.61 | 45.81 | 工程保证金 | 经营性往来 | | 山西天脊潞安化工有限公司 | 控股股东之子公司 | 其他应收款 | 59.87 | | | | 59.87 | 转供电 | 经营性往来 | | 山西潞安集团左权阜生煤业有限公司 | 控股股东之子公司 | 其他应收款 | 1,486.80 | | | | 1,486.80 | 产能转让 | 经营性往来 | | 山西潞安煤炭经销有限责任公司 | 控股股东之子公司 | 其他应收款 | | 1.80 | | 1.80 | | 洗矸装车费 | 经营性往来 | | 山西潞安配售电有限公司 | 同一控制人之子公司 | 其他应收款 | 1,583.67 | 230.01 | | 801.60 | 1,012.08 | 电力采购保证金 | 经营性往来 | | 山西潞安房地产开发有限公司 | 控股股东之子公司 | 其他非流动资产 | | 11,000.00 | | | 11,000.00 | 搬迁安置小区建设 | 经营性往来 | | 上市公司的子公司及其附属企业 | 山西潞安环能上庄煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 2,601.57 | | | | 2,601.57 | 材料销售 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县后堡煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 924.48 | | | | 924.48 | 材料销售 | 经营性往来 | | 山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | | 2,191.12 | | 1,290.94 | 900.18 | 设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有 | 上市公司子公司 | 应收账款 | | 2,191.52 | | 2,191.52 | | 材料销售及设备租 | 经营性往来 |
| 限公司 | | | | | | | | 赁 | | | 山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 892.02 | 3,673.51 | | 3,870.85 | 694.68 | 材料销售及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司李村煤矿 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 30,330.98 | 17,915.17 | | 21,000.00 | 27,246.15 | 材料销售及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司夏店煤矿 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 1,157.83 | 4,652.33 | | 4,565.78 | 1,244.38 | 材料销售及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安温庄煤业有限责任公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 2,652.89 | 1,885.47 | | 350.00 | 4,188.36 | 材料销售及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 79.63 | 1,548.39 | | 1,592.02 | 36.00 | 工程劳务、材料销售及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安集团余吾煤业有限责任公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 1,197.99 | 42,489.96 | | 39,484.39 | 4,203.56 | 工程劳务、材料销售及设备租赁 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县常兴煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 438.03 | 407.26 | | 241.00 | 604.29 | 材料销售、设备租赁及监管服务费 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 1,261.03 | 2,581.04 | | 2,028.00 | 1,814.07 | 材料销售、设备租赁及监管服务费 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县新良友煤业有 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 967.83 | 328.44 | | 701.00 | 595.27 | 材料销售、设备 | 经营性往来 |
| 限公司 | | | | | | | | 租赁及监管服务费 | | | 山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | | 1,416.09 | | 1,416.09 | | 材料销售、设备租赁及监管服务费 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 785.89 | 1,003.30 | | 1,017.54 | 771.65 | 材料销售、设备租赁及监管服务费 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 1,815.14 | | | | 1,815.14 | 监管服务费 | 经营性往来 | | 山西潞安焦化有限责任公司 | 上市公司子公司 | 应收账款 | 144.91 | 29,037.92 | | 29,182.83 | | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安焦化有限责任公司 | 上市公司子公司 | 应收款项融资 | | 11,366.50 | | | 11,366.50 | 煤炭销售 | 经营性往来 | | 山西潞安环能上庄煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 14,507.34 | 85.54 | | | 14,592.88 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 293,800.00 | 356,300.00 | | 293,800.00 | 356,300.00 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县常兴煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 76,753.00 | 72,153.44 | | 76,953.44 | 71,953.00 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | | 0.44 | | 0.44 | | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 198,925.00 | 141,325.00 | | 200,925.00 | 139,325.00 | 借款 | 经营性往来 |
| 山西潞安集团蒲县后堡煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 84,068.47 | 88,238.47 | | 84,068.47 | 88,238.47 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 103,766.96 | 114,802.43 | | 103,766.96 | 114,802.43 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | | 1.78 | | 1.78 | | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县宇鑫煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 50,697.78 | 54,356.55 | | 50,697.78 | 54,356.55 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 324,500.00 | 353,100.00 | | 383,600.00 | 294,000.00 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安温庄煤业有限责任公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 28,000.00 | 26,000.00 | | 32,200.00 | 21,800.00 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安元丰矿业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | 10,058.23 | 10,702.33 | | 10,058.23 | 10,702.33 | 借款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | | 8.38 | | 8.38 | | 电话费等 | 经营性往来 | | 山西潞安金源煤层气开发有限责任公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | | 78.47 | | 70.19 | 8.28 | 电力销售 | 经营性往来 | | 山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | | 74.92 | | 74.92 | | 电力销售 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 其他应收款 | | 20,382.39 | | 1,100.89 | 19,281.50 | 借款 | 经营性往来 |
| 山西潞安环能上庄煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 委托贷款 | 54,319.82 | 54,319.82 | 2,599.62 | 56,919.44 | 54,319.82 | 委托贷款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 委托贷款 | 4,500.00 | | 91.14 | 4,591.14 | | 委托贷款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 委托贷款 | 74,670.00 | 51,466.50 | 3,046.68 | 77,716.68 | 51,466.50 | 委托贷款 | 经营性往来 | | 山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司 | 上市公司子公司 | 委托贷款 | 16,630.00 | | 202.49 | 16,832.49 | | 委托贷款 | 经营性往来 | | 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营性往来 | | 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性往来 | | 总计 | / | / | / | 3,175,405.28 | 15,756,743.56 | 22,972.25 | 16,525,323.04 | 2,429,798.05 | / | / |
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