中国铝业股份有限公司
涉及财务公司关联交易的专项说明
2024年度
涉及财务公司关联交易的专项说明
安永华明（2025）专字第70077385_A02号
中国铝业股份有限公司
中国铝业股份有限公司董事会：
我们审计了中国铝业股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年3月26日出具了编号为安永华明（2025）审字第70077385_A01号的无保留意见审计报告。
按照中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》的要求，中国铝业股份有限公司编制了后附的2024年度涉及中铝财务有限责任公司关联交易汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国铝业股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国铝业股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国铝业股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解中国铝业股份有限公司2024年度涉及中铝财务有限责任公司关联交易情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中国铝业股份有限公司为2024年度报告披露使用，不适用于其他用途。
涉及财务公司关联交易的专项说明（续）
安永华明（2025）专字第70077385_A02号
中国铝业股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：安秀艳 |
| 中国注册会计师：孙 芳 | |
| 中国 北京 | 2025年3月26日 |
A member firm of Ernst & Young Global Limited
中国铝业股份有限公司涉及中铝财务有限责任公司关联交易汇总表2024年度 单位：人民币元
中国铝业集团有限公司(“中铝集团”)为中国铝业股份有限公司（“本公司”）的母公司，中铝财务有限责任公司与本公司同受中铝集团控制。于2024年度，本公司及附属子公司（“本集团”）与中铝财务有限责任公司关联交易情况汇总如下：
一、在中铝财务有限责任公司的存、贷款业务
| 项目名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 收取的利息 | 支付的利息及手续费支出 |
| 在中铝财务有限责任公司存款 | 11,153,553,811.83 | 718,318,651,044.29 | 716,748,061,953.26 | 12,724,142,902.86 | 182,616,965.82 | - |
| 向中铝财务有限责任公司贷款 | - | 2,420,981,770.23 | 40,402,838.90 | 2,380,578,931.33 | - | 37,402,838.90 |
| （一）短期借款 | - | 204,340,855.56 | 4,195,411.12 | 200,145,444.44 | - | 4,195,411.12 |
| （二）长期借款 | - | 2,216,640,914.67 | 36,207,427.78 | 2,180,433,486.89 | - | 33,207,427.78 |
中国铝业股份有限公司涉及中铝财务有限责任公司关联交易汇总表（续）2024年度 单位：人民币元
二、其他金融业务
（1）本集团为出票人且由中铝财务有限责任公司承兑的银行承兑汇票
| 项目名称 | 本集团为出票人且由中铝财务有限责任公司承兑而尚未支付的银行承兑汇票年初余额（票面金额） | 本年开立银行承兑汇票（票面金额） | 本年支付的银行承兑汇票（票面金额） | 本集团为出票人且由中铝财务有限责任公司承兑而尚未支付的银行承兑汇票年末余额（票面金额） | 支付的手续费 |
| 在中铝财务有限责任公司 开立票据 | 425,788,580.43 | 422,800,573.36 | 751,397,176.73 | 97,191,977.06 | 211,400.29 |
（2）本集团向中铝财务有限责任公司已贴现而尚未到期的商业汇票
| 项目名称 | 本集团向中铝财务有限责任公司已贴现而尚未到期的商业汇票年初余额（票面金额） | 本年向中铝财务有限责任公司贴现的商业汇票（票面金额） | 本年到期的已贴现商业汇票（票面金额） | 本集团向中铝财务有限责任公司已贴现而尚未到期的商业汇票年末余额（票面金额） | 支付的利息及手续费 支出 |
| 在中铝财务有限责任公司 贴现票据 | 641,055,308.71 | 90,309,835.53 | 701,365,144.24 | 30,000,000.00 | 750,281.95 |