东兴证券股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
截至2024年12月31日止年度
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控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
毕马威华振专字第2501975号
东兴证券股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了东兴证券股份有限公司 (以下简称“东兴证券”) 2024年12月31日的合并及公司资产负债表、2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并于2025年4月2日出具了报告号为毕马威华振审字第2508626号的无保留意见审计报告。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的东兴证券截至2024年12月31日止年度东兴证券控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇况表”) 执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，东兴证券编制了上述汇总表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是东兴证券管理层的责任。
| KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn | 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn |
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of Chinapartnership and a member firm of the KPMG globalorganisation of independent member firms affiliated withKPMG International Limited, a private English companylimited by guarantee.
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东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至2024年12月31日止年度(金额单位：人民币万元)
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占 用累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 占用资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | 不适用 | ||||
| 小计 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | 不适用 | ||||
| 前大股东及其附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | 不适用 | ||||
| 小计 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | 不适用 | ||||
| 总计 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | 不适用 | 不适用 |
东兴证券股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至2024年12月31日止年度
(金额单位：人民币万元)
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往 来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中国东方资产管理股份有限公司 | 控股母公司 | 应收款项 | 285.62 | 2,934.82 | - | 3,072.40 | 148.04 | 财务顾问收入投资咨询收入证券承销收入 | 经营性往来 |
| 中国东方资产管理 股份有限公司 | 控股母公司 | 其他应收款 | 5.25 | - | - | - | 5.25 | 房租及办公押金 | 经营性往来 | |
| 上海瑞丰国际大厦 企业管理有限公司 | 受同一母公司控制 | 其他应收款 | 310.99 | 156.57 | - | 221.09 | 246.47 | 房租押金 | 经营性往来 | |
| 中华联合财产保险 股份有限公司 | 受同一母公司控制 | 其他应收款 | 734.58 | 8,283.17 | - | 7,183.10 | 1,834.65 | 房租押金 场外期权权利金 | 经营性往来 | |
| 中华联合财产保险 股份有限公司 | 受同一母公司控制 | 预付款项 | 290.60 | 345.02 | - | 635.62 | - | 预付保费 | 经营性往来 | |
| 小计 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 1,627.04 | 11,719.58 | - | 11,112.21 | 2,234.41 | 不适用 | 不适用 |