关于西部矿业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：西部矿业股份有限公司审计单位：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0971-6108188
附表2
关于西部矿业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年度其他变动 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | |||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 总计 | / | / | / | / | / | ||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息）(注1) | 2024年度往来资金的利息（如有）(注1) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年度其他变动 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 西部矿业集团有限公司 | 控股股东 | 其他反映占用实质科目 | 1,221,267,443 | - | 41,780,335 | 81,821,889 | 1,181,225,889 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 青海西矿资产管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 173,077,505 | - | - | 173,077,505 | - | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 西矿建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 613,074,810 | - | 23,411,720 | 37,382,677 | 599,103,853 | 贷款及利息 | 经营性往来 | ||
| 西矿建设有限公司(注2) | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 50,750,000 | -50,750,000 | - | 购置商用物业 | 经营性往来 |
| 青海西矿杭萧钢构有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 195,224,705 | 70,000,000 | 6,957,378 | 246,652,475 | - | 25,529,608 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 青海西矿杭萧钢构有限公司(注3) | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3,068,778 | -3,068,778 | - | 接受服务 | 经营性往来 | ||||
| 青海西矿杭萧钢构有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 37,226 | - | - | - | 37,226 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 青海西矿物业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 125,137,500 | - | 4,012,800 | 56,070,000 | - | 73,080,300 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 青海西矿镁基生态材料科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 20,022,000 | 20,000,000 | 730,000 | 20,730,000 | - | 20,022,000 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 青海西矿镁基生态材料科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,849,729 | 3,638,247 | - | 6,457,976 | - | 30,000 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 青海西矿文化旅游有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 60,076,000 | - | 2,296,150 | 4,304,806 | - | 58,067,344 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 青海省盐业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 300,311,667 | 370,242,114 | 10,628,107 | 380,906,888 | - | 300,275,000 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 西矿（天津）国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,100,944,440 | 1,124,685,146 | 37,879,464 | 1,141,922,452 | - | 1,121,586,598 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 西矿（天津）国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 898,027 | - | - | 898,027 | - | - | 采购货物 | 经营性往来 | |
| 伊吾西矿胡杨文化旅游有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 61,532,462 | 40,000,000 | 2,583,285 | 32,336,162 | - | 71,779,585 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 青海西矿建筑安装工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 30,000,000 | 913,900 | 2,380,808 | - | 28,533,092 | 贷款及利息 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 康赛铜业投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,400,000 | - | - | - | - | 11,400,000 | 借款 | 非经营性往来 |
| 青海西矿稀贵金属有限公司(注4) | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 267,663,545 | - | 5,418,273 | 45,972,419 | - | 227,109,399 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 西部矿业（上海）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 27,881,726 | 2,240,884,839 | - | 2,240,884,839 | - | 27,881,726 | 代垫款项 | 非经营性往来 | |
| 青海铜业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,007,334 | 650,000,000 | 471,944 | 110,152,833 | - | 560,326,445 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 格尔木西矿资源开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 16,333,795 | - | 79,722 | 16,413,517 | - | - | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 青海西矿野马泉矿业 | 子公司及其控制的 | 其他反映占 | 264,356,797 | 315,768,166 | 5,892,728 | 264,356,797 | - | 321,660,894 | 借款及利息 | 非经营性往来 |
| 开发有限责任公司 | 法人 | 用实质科目 | |||||||||
| 青海西矿野马泉矿业开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 47,977,001 | - | 2,831,571 | 50,808,572 | - | - | 借款利息 | 非经营性往来 | |
| 青海西矿野马泉矿业开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,358,400 | - | - | - | - | 7,358,400 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 西部矿业（香港）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 65,186,876 | 1,156,736 | - | 15,675,000 | - | 50,668,612 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 青海湘和有色金属有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 170,689,792 | 473,448 | - | - | - | 171,163,240 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 青海鸿丰伟业矿产投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 30,035,290 | 67,597,226 | 850,167 | 68,749,559 | - | 29,733,124 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 青海西部镁业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 175,000,000 | 70,250 | 145,048,917 | - | 30,021,333 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 肃北蒙古族自治县西矿钒科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 382,815,344 | 476,444 | 218,388,978 | - | 164,902,810 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 肃北县博伦矿业开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 560,000,000 | 205,556 | 460,107,778 | - | 100,097,778 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 青海西矿同鑫化工有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 125,000,000 | 40,444 | 110,025,777 | - | 15,014,667 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | |||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | |||||||||||
| 总计 | / | / | / | 4,857,125,622 | 6,177,298,492 | 147,530,238 | 5,931,526,651 | -53,818,778 | 5,196,608,923 | / | / |
注1：该部分金额为含税金额。注2：本公司控股股东、实际控制人的附属企业西矿建设有限公司2024年度其他变动系预付购置商用物业款转为固定资产核算。注3：本公司控股股东、实际控制人的附属企业青海西矿杭萧钢构有限公司2024年度其他变动系预付项目服务费本年度已结算。注4：本公司之子公司青海西矿稀贵金属有限公司于2024年9月进行了名称变更，变更前为青海西豫有色金属有限公司。