公司代码：601002 公司简称：晋亿实业

晋亿实业股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人蔡永龙、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人（会计主管人员）王伟声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。公司拟向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本954,440,720股，以此计算合并拟派发现金红利95,444,072元（含税）。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 26

第五节 环境与社会责任 ...... 42

第六节 重要事项 ...... 50

第七节 股份变动及股东情况 ...... 64

第八节 优先股相关情况 ...... 73

第九节 债券相关情况 ...... 74

第十节 财务报告 ...... 74

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，公司持续推进技术创新，积极整合产品结构，优化内部管理，降本增效，整体经营情况良好。公司始终密切追踪行业趋势，稳步增加科研投资，促进技术突破与产品升级。在生产设备层面，持续开展工艺革新，优化产能效能，推进传统产线的智能化升级，强化了生产环节的可视化程度，达成生产流程动态监测，进而保障更精细化的制造管控，显著提升了产出效率与产品品控，助力公司产品赢得行业普遍肯定与消费者口碑。公司着力精进中高端紧固件的制造工艺，借助持续的科研投入与创新实践，增强产品的技术附加值，扩展在新能源汽车、电力能源、高铁等产业的应用范围，实施多元化布局，开拓更富潜力的商业领域，与国内主流新能源汽车、新能源电池及重型机械厂商建立了良好的合作关系，巩固公司在紧固件行业的龙头地位。

在铁道扣件领域，企业持续强化资源与技术配置，通过完善制造工艺提升产品可靠性，精准对接客户诉求，对在产产品系列实施动态改进，保障产品性能契合市场与用户需求。公司积极参

与国家铁路系统的招投标活动，全面参与高铁线路、重载铁路以及城市轨道交通等重大基建工程。凭借卓越的质量管理体系与系统集成能力，开拓高铁扣件维修市场业务，持续完善售后技术服务体系，通过提供高标准的维护支持，为客户定制集成化服务方案。企业秉持生态优先理念，将清洁生产视作构建竞争优势的重要路径，通过置换高污染、低效能的传统设备，重整生产资源配置，实现整体产能提升与生态效益协同发展。引进现代环保装置，显著提升污染治理效能。同步推进生产工艺创新，着力构建生产过程的资源循环利用体系，降低生态环境负荷。

二、报告期内公司所处行业情况

紧固件行业：

紧固件是紧固两个或两个以上零件(或构件)紧固连接成为一件整体时所采用的一类机械零件的总称,是应用最广泛的机械基础件，是各类工业产品不可缺少的重要零部件，广泛应用于汽车、能源、电子、电器、机械等行业,紧固件品种规格繁多，性能用途各异。随着汽车、机械、轨道交通、能源电力等行业下游领域规模快速扩张，对紧固件需求持续增长，产品种类持续增加，带动了全球紧固件产品的升级换代和紧固件行业的不断进步。我国紧固件产业整体起步较晚，近年来发展较为迅速，已成为全球最大的紧固件生产国和消费国，但由于我国紧固件行业企业平均规模较小，科研水平不高，小规模企业较多，由于小企业研发投入、技术创新能力不足，核心竞争力较弱，缺少专业技术人才，技术实力薄弱，生产能力受到很大限制，以生产中、低端产品为主，导致低端紧固件市场同质化严重、产能过剩，只能靠低质、低价销售，部分市场无序竞争，在高端产品、技术创新、品牌建设等方面仍存在一定差距，需要进一步提升产业水平和核心竞争力。

2024年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，经济运行总体平稳、稳中有进。2024年我国紧固件出口数量为5,851,481吨，相比2023年同期增长17.6%，出口金额为11,453,744千美元，相比2023年同期增长3.3% (数据来源：中华人民共和国海关总署)。在产业结构方面，我国紧固件行业已经形成了较为完善的产业链，涵盖了原材料、生产制造、销售服务等多个环节。然而，行业内部竞争激烈，部分企业存在规模小、技术落后、管理不规范等问题。头部企业积极寻求转型升级，通过加大研发投入、提高产品质量、拓展国际市场等手段，努力提升整体竞争力，推动中国紧固件行业向高端化、高质量发展的方向稳步前进。

当前，中国紧固件行业正朝着更为清晰的产品结构调整方向迈进。在这一趋势下，高端紧固件产品的增速将显著提高，同时带动产品附加值的提升。与此同时，随着对一带一路沿线国家及其他海外市场的深入开拓，预计将进一步推动我国紧固件行业的出口贸易发展，为行业带来新的增长点。

铁路扣件行业：

铁路是国民经济大动脉、关键基础设施和重大民生工程，是综合交通运输体系的骨干和主要交通方式之一，在我国经济社会发展中的地位和作用至关重要。公司的铁路扣件产品主要供应国内高速铁路等轨道交通工程项目，是轨道交通建设所需的关键零部件，为适应不同类型的使用要求及使用环境进行定制生产，对原材料、生产工艺和产品质量等多项指标都有很高的要求，具有很强的专业性及技术性，相关产品需要遵循相应的国家标准和行业标准。该行业已经形成了一套相对完整的研发体系，行业技术要求和进入门槛相对较高，专业生产企业较少。我国铁路总通车里程较长，新增铁路固定资产投资持续增加，随着新增线路及运能提升带来的机车需求和铁路铺轨需求的增加，为铁路扣件市场注入持续增长的动力，铁路扣件市场逐步发展给公司带来了稳定的发展空间。2024年，铁路建设成效显著，在建续建项目持续推进，按计划实现节点目标，形成新的铁路建设投资增量,全国铁路完成固定资产投资8,506亿元、同比增长11.3%，投产新线3,113公里，其中高铁2,457公里，共有杭州至义乌至温州高铁、池州至黄山高铁等42个项目开通运营。截至2024年底，全国铁路营业里程达16.2万公里，其中高铁4.8万公里。2025年，国铁集团将继续高质量推进国家重点工程，力争完成基建投资5,900亿元，投产新线2,600公里。(数据来源：

中国国家铁路集团有限公司)。

行业地位：

公司是国内紧固件行业龙头企业，是全球最大的紧固件制造厂商之一，生产国标（GB）、美标（ANSI）、德标（DIN）、意标（UNI）、日标（JIS）、国际标准（ISO）等各类高品质螺栓、螺母、螺钉、精线及非标准特殊紧固件，产品覆盖众多领域，拥有行业内领先的产品质量和服务

质量，得到了市场广泛认可，同时公司是铁路扣件系统的集成供应商，扣件系统产品种类齐全，是国内唯一一家能够自主生产制造全套时速250公里和350公里高铁扣配件及整件产品的企业，在行业内拥有较高竞争力及知名度。

三、报告期内公司从事的业务情况

（1）主要业务

公司专业从事各类紧固件的研究和开发，生产销售各类紧固件、铁道扣件、五金制品、精线、自动化仓储设备等产品。

（2）经营模式

采购模式：经使用部门申请后由采购部统一进行采购，公司根据质量控制体系要求，在原材料采购、外购外协和委托服务等方面制定了供应商选择方式、评价标准和控制方法，确保采购物品满足公司要求。采购部对选出的供应商进行评价验证合格后列入合格供方名录。采购部会同品保部、制造部和物料管制中心对供应商进行考核，对供应商进行日常管理和质量考核，促使其推动质量改进，确保提供产品的质量以及交期，对于有重大异常情况发生的供应商则及时进行调整采购计划。公司启用ERP供应商协同平台，采用数据分析，采购部根据实际需求预测制定采购需求计划并不断优化。根据生产现场使用量设定采购的库存控制量，根据生产计划，每种原辅材料保证一定的安全库存量。

生产模式：采用按计划生产和按订单生产相结合的生产模式。对于内销标准件，根据对市场需求的预测以及客户的需求情况等进行综合分析判断，对部分标准件提前生产、备货。对于内销非标准件，在与客户签订购货合同后，根据交货期，安排生产计划，组织生产。对于外销产品，以订单生产为主，根据交货期以及规模生产的考虑，安排生产计划。铁路扣件产品按客户合同，在驻场监造监管下生产，同时保持合理的安全库存，以备铁路客户要求的紧急发货，再根据客户需求状况调整生产进度。

销售模式：紧固件产品采用直销与经销相结合的销售模式，一方面充分利用公司资源开发、直接将产品销售给各行业大型企业；另一方面通过子公司和经销商服务各个区域，服务零散客户，推广晋亿品牌。铁道扣件销售主要通过各商务平台竞价投标出售。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（1）品牌优势

公司持续高度重视品牌建设，公司“CYI”品牌为浙江出口名牌，公司的各类商标已在美国、加拿大、澳大利亚、日本、英国、韩国、德国、西班牙、瑞士、波兰、俄罗斯、法国、意大利、捷克、新加坡、马来西亚、泰国、阿联酋、巴基斯坦、尼泊尔、孟加拉等国家注册，凭借优异的产品品质、技术研发及配送能力，市场知名度较高。

（2）研发优势

公司拥有多年的紧固件制造和研发经验，自成立以来坚持以市场需求为导向，不断进行产品研发和技术革新，公司设有研发中心，配置了各类试验、检测设备，是中国铁路总公司定点铁路器材研究发展基地，设有金属和化学专业检测实验室。公司实验室先后通过A2LA（美国实验室认可协会）、CNAS(中国合格评定国家认可委员会)的ISO/IEC17025实验室认可。

（3）技术优势

公司是国家级高新技术企业，拥有行业内领先的紧固件生产设备和技术优势，并通过各类技术改进，引进先进的自动化生产与检测设备，改善生产流程，大力提高中高端紧固件的制造、研发能力。公司先后通过ISO9001、IATF16949、QC080000、ISO14001、ISO45001等体系认证。同时公司的铁道扣件弹条Ⅳ型扣件、弹条Ⅴ型扣件、WJ-7型扣件，WJ-8型扣件等产品通过了“CRCC铁路产品认证”。

（4）信息化管理优势

公司持续推行信息化管理，针对实际经营情况使用深度定制化的ERP、EBS、OA等系统。分享制造与业务过程关联资源，贯通客户、供应商与企业间的交易资讯与管理效能，推行无纸化办公和内部信息分享，实现电子化、信息化的管理，完成公司管理流程的一体化。

（5）规模优势

公司规模优势显著，在行业中处于领先地位。公司生产符合国家标准（GB）、ISO标准、美国标准（ANSI）、德国标准（DIN）、日本标准（JIS）等标准各类等级的螺栓、螺母、螺钉、螺柱、精线产品及异型紧固件、铁路扣件，品种规格高达两万五千余种，在浙江嘉兴，山东德州，广东广州，福建泉州，辽宁沈阳等地建有现代化立体仓库，拥有较强的产品供应优势，能快速高效服务于各地客户。

（6）人才优势

公司经过多年的稳定发展，已拥有大批多年从事紧固件行业的专业性人才，管理团队，管理人员均在紧固件行业积累了多年的经验，同时也利用多种激励方式，不断提升人员的综合素质，保证了公司的可持续发展。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入2,369,711,200.15元，同比上升2.40%，归属于上市公司股东的净利润130,141,270.36元，实现扭亏为盈。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要系销售产品结构变动，中标线路的成套扣件集中供货营业成本变动原因说明：主要系原材料盘元市场价格走低，公司产品单位成本有所下降所致销售费用变动原因说明：主要系销售服务费增加所致管理费用变动原因说明：主要系办公费减少所致财务费用变动原因说明：主要系借款利息减少和存款利息及汇兑损益增加所致研发费用变动原因说明：主要系研发投入减少所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系赎回银行理财产品增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿还外债所致

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明无

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

√适用 □不适用

已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额126,413.60万元，占年度销售总额53.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额57,927.59万元，占年度销售总额24.44% 。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额90,102.68万元，占年度采购总额45.88%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：

无

3、 费用

□适用 √不适用

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

单位： 元 币种： 人民币

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

无

2、 境外资产情况

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

参阅本报告第三节内容

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司全资子公司嘉善晋亿轨道扣件有限公司完成工商变更登记，注册资本从8,000万元人民币减少到4,000万元人民币。公司控股子公司广州晋亿汽车配件有限公司完成工商变更登记，注册资本从1,500万美元减少到940万美元。公司参股公司晋顺芯工业科技有限公司完成工商变更登记，注册资本由47,551.872万元人民币减少至44,451.872万元人民币，公司的出资额由18,853.7028万元人民币减少至15,753.7028万元人民币。

报告期内，根据公司整体战略规划，为提升公司紧固件产品的海外市场份额，增强公司的市场竞争力，公司拟设立香港子公司，并通过其投资泰国孙公司，2024年12月，公司在香港设立全资子公司全联亿有限公司，该公司注册资本4,200万美元，2025年1月，全联亿有限公司在香港投资设立全联亿国际有限公司，该公司注册资本1万美元，目前泰国孙公司尚在办理设立手续。

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

√适用 □不适用

详见“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“22、在建工程”之“（2）重要在建工程项目本期变动情况”。

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、控股公司基本情况

1）晋德有限公司，成立于2005年12月16日，是本公司全资子公司，注册资本：58,578.73203万元人民币；经营范围：生产销售高档五金制品、高强度紧固件、钨钢模具、钢丝拉丝、铁道扣件、提供产品售后服务以及研究和开发业务；从事以上产品的批发、进出口及佣金代理（拍卖除外）业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，有效期以许可证为准）。

2）浙江晋吉汽车配件有限公司，成立于2002年9月28日，是本公司全资子公司，注册资本：

26,074万元人民币；经营范围：生产销售汽车、航天、航空用高强度紧固件、特殊异型紧固件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

3）广州晋亿汽车配件有限公司，成立于2003年7月21日，注册资本：940万美元；经营范围：汽车零部件及配件制造（不含汽车发动机制造）；金属丝绳及其制品制造；其他金属加工机械制造；销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营）；佣金代理；紧固件制造；道路货物运输。股权比例：本公司持股75%，晋正投资持股25%。2024年3月，该公司完成工商变更登记，注册资本从1,500万美元减少到940万美元。

4）嘉善晋亿轨道扣件有限公司，成立于2010年10月19日，是本公司全资子公司，注册资本：4,000万元人民币；经营范围：一般项目：高铁设备、配件制造；高铁设备、配件销售；紧固件制造；紧固件销售；五金产品制造；五金产品批发；建筑材料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；采购代理服务；工程管理服务；销售代理；国内贸易代理；国内货物运输代理；国内集装箱货物运输代理(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：货物进出口；技术进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。2024年3月，该公司完成工商变更登记，注册资本从8,000万元人民币减少到4,000万元人民币。

5）泉州晋亿物流有限公司，成立于2010年8月18日，是本公司全资子公司，注册资本：5,000万元人民币；经营范围：批发零售五金、仓储（不含危险化学品）、货物运输代理（不含水路货物运输代理）、自营和代理各项商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。

6）沈阳晋亿物流有限公司，成立于2011年4月28日，是本公司全资子公司，注册资本8,000万元人民币；经营范围：仓储服务（不含易燃易爆危险化学品）、紧固件、五金制品、铁道扣件、机械设备及配件、五金交电、电子产品、家用电器、一般劳保用品、摩托车及配件、汽车配件及用品、润滑油、机械电子产品销售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展活动）

7）浙江晋正自动化工程有限公司，成立于2001年3月23日，是本公司全资子公司，注册资本：4,822.8068万元人民币；经营范围：一般项目：工业自动控制系统装置制造；智能基础制造

装备制造；物料搬运装备制造；智能物料搬运装备销售；智能仓储装备销售；智能基础制造装备销售；工业自动控制系统装置销售；机械电气设备销售；物料搬运装备销售；工业控制计算机及系统销售；计算机软硬件及辅助设备零售；电工仪器仪表销售；机械电气设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；软件开发；进出口代理；技术进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。（分支机构经营场所设在：浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道松海路66号1#车间）。

8）嘉兴晋螺旺五金有限公司，成立日期：2022年2月24日，注册资本：500万元人民币，公司持股比例80%；经营范围：一般项目：五金产品批发；机械零件、零部件销售；供应链管理服务；五金产品研发；劳动保护用品销售；塑料制品销售；建筑材料销售；软件开发；工业自动控制系统装置销售；工业设计服务；国内货物运输代理；物联网应用服务；货物进出口(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：建设工程施工(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。

9) 全联亿有限公司，成立时间：2024年12月4日，是本公司全资子公司，注册资本42,000,000美元，报告期内尚未开展经营活动。

2、参股公司基本情况

1）晋顺芯工业科技有限公司，成立于2012年1月17日，是本公司参股公司，法定代表人：

洪综禧，注册资本：44,451.872万元人民币，公司持股比例35.44 %，嘉善晋昌管理咨询合伙企业（有限合伙）持股比例16.18%，嘉善晋昇管理咨询合伙企业（有限合伙）持股比例4.80%；经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；五金产品研发；汽车零部件研发；摩托车及零部件研发；软件开发；通用零部件制造；紧固件制造；紧固件销售；汽车零配件零售；轨道交通专用设备、关键系统及部件销售；摩托车及零配件零售；机械零件、零部件销售；金属工具销售；金属制品销售；金属材料销售；五金产品批发；汽车零配件批发；摩托车及零配件批发；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；普通机械设备安装服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；供应链管理服务；装卸搬运；国内贸易代理；国内货物运输代理；广告设计、代理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；电气设备修理；专用设备修理；计算机及办公设备维修；通用设备修理；电子、机械设备维护（不含特种设备）；特种设备出租；专业保洁、清洗、消毒服务；非居住房地产租赁；互联网销售（除销售需要许可的商品）；建筑材料销售；金属结构销售；建筑用金属配件销售；电线、电缆经营；通讯设备销售；电气设备销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；销售代理；轴承、齿轮和传动部件销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；办公用品销售；汽车新车销售；家用电器销售；电工仪器仪表销售；智能仪器仪表销售；食品添加剂销售；润滑油销售；农副产品销售；日用百货销售；化妆品零售；特种设备销售；网络设备销售；消防器材销售；机械设备销售；针纺织品销售；日用玻璃制品销售；电力电子元器件销售；电子元器件批发；电子元器件与机电组件设备销售；照明器具销售；成品油批发（不含危险化学品）；会议及展览服务；道路货物运输站经营；包装服务；劳动保护用品销售；家用电器安装服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：道路货物运输（不含危险货物）；货物进出口；技术进出口；各类工程建设活动；第三类医疗器械经营；食品销售；第二类增值电信业务；成品油零售（不含危险化学品）；进出口代理；电气安装服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。2024年12月，该公司完成工商变更登记，注册资本从47,551.872万元人民币减少到44,451.872万元人民币。

2）嘉善晋昌管理咨询合伙企业（有限合伙），成立于2020年6月5日，注册资本：7,192.7907万元人民币，公司持股比例13.6531%，嘉善晋亿轨道扣件有限公司持股比例10.4943%；经营范围：

一般项目：企业管理；信息技术咨询服务；社会经济咨询服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。2024年8月，该公司完成工商变更登记，由宁波晋昌管理咨询合伙企业（有限合伙）变更为嘉善晋昌管理咨询合伙企业（有限合伙）。

3）嘉善晋旺管理咨询合伙企业（有限合伙），成立于2020年11月03日，注册资本：2,045.0002万元人民币，嘉善晋亿轨道扣件有限公司持股比例20.2934%；经营范围：一般项目：企业管理；信息技术咨询服务；社会经济咨询服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。2024年8月，该公司完成工商变更登记，由宁波晋旺管理咨询合伙企业（有限合伙）变更为嘉善晋旺管理咨询合伙企业（有限合伙）。

4）嘉善晋昇管理咨询合伙企业（有限合伙），成立于2020年11月05日，注册资本：4,269.045万元人民币，嘉善晋亿轨道扣件有限公司持股21.6452%，宁波晋旺管理咨询合伙企业（有限合伙）持股47.903%；经营范围：一般项目：企业管理；信息技术咨询服务；社会经济咨询服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。2024年8月，该公司完成工商变更登记，由宁波晋昇管理咨询合伙企业（有限合伙）变更为嘉善晋昇管理咨询合伙企业（有限合伙）。

5）嘉善力通信息科技股份有限公司，成立于2005年10月31日，法定代表人：祁力臧，注册资本5,130万元人民币，公司持股比例20.18%；经营范围：计算机软硬件、物联网、互联网、智慧城市系统的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；承接计算机信息系统工程、通讯网络系统工程、建筑智能化工程、机电设备安装工程；工控自动化系统的设计、生产、销售；数据处理与存储服务；公共自行车系统配套软硬件开发、销售、运营、管理；销售：计算机软硬件及辅助设备、电子产品；进出口业务；代理电信业务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

6）创买工业科技（上海）有限公司，成立日期：2018年4月3日，法定代表人：张海军，注册资本：5,000万元人民币，公司持股比例1.3334%；经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；进出口代理；广告制作；广告发布；广告设计、代理；集成电路销售；家用电器销售；电子元器件零售；电子产品销售；通讯设备销售；仪器仪表销售；五金产品零售；包装材料及制品销售；机械设备销售；特种劳动防护用品销售；安防设备销售；个人卫生用品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；第二类医疗器械销售；机械设备研发；阀门和旋塞销售；五金产品研发；物联网技术研发；电子专用材料研发；电子专用材料销售；汽车零配件零售；日用玻璃制品销售；金属制品研发；软件开发；工业设计服务；集成电路设计；物联网应用服务；工业互联网数据服务；第一类医疗器械销售；物联网设备销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；电器辅件销售；电子测量仪器销售；电子专用设备销售；实验分析仪器销售；玻璃仪器销售；气体、液体分离及纯净设备销售；汽车零配件批发；高铁设备、配件销售；机械零件、零部件销售；轴承、齿轮和传动部件销售；金属工具销售；光学仪器销售；制冷、空调设备销售；工业自动控制系统装置销售；塑料制品销售；电工器材销售；齿轮及齿轮减、变速箱销售；轨道交通工程机械及部件销售；特种设备销售；金属材料销售；电气设备销售；劳动保护用品销售；日用百货销售；办公用品销售；润滑油销售；消防器材销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；建筑材料销售；卫生洁具销售；建筑陶瓷制品销售；木材销售；保温材料销售；防腐材料销售；专业保洁、清洗、消毒服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；医疗器械互联网信息服务；特种设备安装改造修理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

3、控股公司、参股公司2024年度主要财务数据分析

（一）控股公司

单位：万元

（二）参股公司

单位：万元

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

紧固件行业：

随着全球化分工的推进、产业结构不断升级调整和科学技术水平的进步，我国已成为紧固件制造大国，但当前中国紧固件产业的发展现状仍是大而不强，目前高强度、精度的工业用紧固件仍然主要依赖于进口，在低端市场，国内工业用紧固件竞争激烈，市场饱和，但随着技术的积累、设备的更新和投入，我国紧固件产品结构持续优化，在选材、结构设计、制造工艺、特种工艺、检测技术、表面涂覆技术和质量控制等方面要逐渐向国外先进水平靠拢，紧固件产品如智能家电紧固件、汽车高性能异型紧固件系列产品、汽车发动机专用紧固件、定制化组合螺栓等不同材料、不同设计的新型紧固件等产品取得了长足发展，国产紧固件产品在下游领域的应用将日趋广泛，下游行业的技术升级和产业升级，对紧固件性能和质量的要求将进一步提高。展望未来，中国紧固件行业将朝着高端化和绿色化方向发展，企业转型升级、提升创新与技术水平，智能化和绿色生产是行业发展的必然趋势。紧固件企业应尽快顺应市场需求，调整产业结构。随着全球制造业的转型升级,紧固件行业将迎来新的发展机遇。铁路行业：

铁路是国民经济大动脉、关键基础设施和重大民生工程，是综合交通运输体系的骨干和主要交通方式之一，在我国经济社会发展中的地位和作用至关重要。

来自国铁集团的数据显示，截至2024年底，全国铁路营业里程达到16.2万公里，其中高铁

4.8万公里，我国高铁运营里程再创新纪录。2024年，全国铁路完成固定资产投资8,506亿元，同比增长11.3%，持续保持高位运行，投产新线3,113公里，其中高铁2,457公里，铁路建设成效显著，国铁集团以国家“十四五”规划纲要确定的102项重大工程铁路项目和“两重”项目为重点，加大推进实施力度，宜昌至涪陵高铁重庆段、龙岩至龙川高铁武平至梅州西段、兰州至张掖高铁武威至张掖段等17个项目开工建设，杭州至义乌至温州高铁、池州至黄山高铁、上海经苏州至湖州高铁等42个项目开通运营；加快推进物流基础设施建设，建成铁路专用线44条、物流基地12个。从“四纵四横”到“八纵八横”，我国已建成世界最大高铁网，成为世界上高铁运营里程最长、在建规模最大、运营动车组最多、商业运营速度最高的国家。

新增铁路固定资产投资持续增加，会带来高铁扣件销量的增加，公司铁路扣件产品主要供应国内高速铁路等轨道交通工程项目，是轨道交通建设所需的关键零部件，技术要求和进入门槛相对较高，专业生产企业较少。国内竞争对手主要有福斯罗扣件系统(中国)有限公司、中铁隆昌铁路器材有限公司、中原利达铁路轨道技术发展有限公司、北京铁科首钢轨道技术股份有限公司、安徽省巢湖铸造厂有限责任公司、河北翼辰实业集团有限公司等。公司是目前唯一一家能够全部自我生产制造全套时速250公里和350公里高铁扣配件及整件产品的企业，是高速铁路扣配件系统的集成供应商。随着国内各大主要干线先后进入提速时期，既有高铁线路 运营年限逐年增加，高铁扣件逐渐老化，为了确保铁路运行的安全，需要进行更换和维护，未来对于高铁扣件的更换维护需求将逐步上升，借助良好的技术口碑和规范、及时的售后，公司能够为客户提供良好的维修配套服务。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司的发展战略是：始终秉持“诚信、敬业、创新”的企业精神，凭借先进生产工艺和世界视角，坚持“以最佳紧固件紧固全球之产业，打造世界级五金工业品采购平台”为长远目标，成为工业服务的品牌。

公司坚持聚焦主业，推动产品品牌建设，加大研发投入，加强质量控制，加快产品升级换代，提升高精度、高强度、高附加值的紧固件产品比例，加强现代化信息技术和网络营销建设，将公司打造成为紧固件行业的标杆企业。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1、产品创新升级计划

公司积极开展智能制造布局，对生产线进行升级改造，提升智能制造水平，实现公司发展转型。随着我国工业化技术水平的提高，下游应用领域对紧固件的性能要求越来越高，高端紧固件需求将会逐步增加，为提升公司综合竞争力，公司将对现有生产线进行技术改造和设备升级，优化现有生产布局，进一步提高生产效率与产品质量，提高中高端紧固件的结构占比；同时将加大对高精尖、高附加值的产品的开发，加强对航天、航空等高端紧固件及发动机超高强度紧固件领域的研发及市场开拓，为公司抢占高端市场打下基础。

2、市场开拓计划

在国内通用紧固件市场上，公司将加大新客户的开发力度，准确识别客户质量要求，为客户提供更加优质的产品，提高客户对公司产品的信任度，扩大优质客户所占比例，加大经销商品牌推广力度，辐射全国零散用户；对于铁路扣件市场，公司一方面紧紧把握我国高速铁路快速发展的机会，加大铁路扣件的研发生产，进一步提升占有率，同时把握高铁运营线路的扣件后期维护市场，在完善高铁扣件业务的基础上，公司将积极开拓城市轨道扣件市场；另外对于海外市场，公司在维护好现有市场的同时，加快产品结构调整和优化升级，持续开发国外市场。

3、智能化管理计划

提高信息化管理水平，通过公司的升级改造信息系统网络，打通公司内部信息通道，推动公司管控迈上新台阶。加大研发、生产、仓储物流、财务管理等方面的信息化智能化改造，实现数据的实时采集和分布式处理能力，完成生产全过程的同步监控与优化，加强库存的智能化管理，建立起简化、易操作的管理系统，持续改善与优化作业流程，大幅降低库存、缩短生产周期，达到快速、准时交付的目标，树立行业标杆，提升竞争力。

4、人力资源发展计划

公司将进一步加强人才队伍建设，一方面按需引进各类人才，优化人才结构，采取外部引进与内部培养相结合的方式，广纳技术及管理人才；另一方面完善激励考核制度，建立对各类人才有持久吸引力的绩效评价体系和相应的激励机制，提升员工积极性，同时加大在人员数量、技能配置等方面的管理，引进熟练工和销售人才保证公司生产经营，引进销售人才提升公司市场开拓能力；再者配合公司智能化、自动化改造，做好岗前培训、安全教育工作，提升公司生产效率。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济形势和市场行情波动的风险

公司主营产品为紧固件，广泛地应用于汽车、高铁、建筑、机械等相关行业，行业经营情况受到国民经济运行状况的直接影响，因此公司的经营业绩易受宏观经济周期变化及行业周期变化的影响而发生一定波动，市场走势的不确定性也对公司业务的发展带来一定的不确定性风险。

应对措施：公司将及时跟踪宏观经济的走势及紧固件行业发展趋势，并制定相应的风险应对计划，及时了解行业下游客户的需求，随时调整产品结构，提升产品的质量，加强成本控制，实施差异化产品策略，为客户提供有竞争优势的产品。

2、行业竞争加剧的风险

目前国内紧固件市场参与生产企业众多、进入门槛相对较低，小规模企业较多，竞争比较激烈。小规模企业由于研发投入、环保投入不足，核心竞争力、自主创新能力较弱，只能靠低质、低价销售，导致市场无序竞争。可能对公司生产经营带来不利影响。

应对措施：公司持续加大研发投入，提升生产的智能化水平，优化产品结构，大力研发中高端紧固件产品，降本增效，提高产品附加值，

3、技术风险

在市场经济条件下，企业竞争力在很大程度上依靠自身技术创新来实施。紧固件企业提高创新与技术水平是行业发展的趋势，如果公司不能进行持续创新，未来的竞争力将会受到影响，存在技术创新能力风险。

应对措施：公司将加强技术前瞻性的研究，集中优秀研究人员参加研发工作，进行充分的技术论证、试验和风险分析，选择最优的技术方案，确保公司产品技术性能上处于国内外领先。同时，公司采用先进成熟精密的技术与工艺，购置先进生产研制装备，始终把提高质量为企业的主攻方向，建立和完善企业的质量保证体系，搞好从产品研发设计到售后服务全过程的质量管理，严格执行产品质量管理与品质认证制度。

4、原材料价格波动风险

公司产品紧固件以各种钢材、生铁为主要原材料，公司原材料成本占生产成本的比重较高, 市场价格变动对公司产品的生产成本影响较大。如果未来主要原材料价格发生大幅波动而公司未采取有效措施予以应对，将对公司的经营业绩带来不利影响。

应对措施：密切关注原材料价格行情，加强库存管理，扩大供应渠道，优化与供应商的关系，通过招标议价、签订长期协议等多元化方式，以及利用公司的规模优势集中采购，确保公司以相对较低价格采购原材料，减少原材料价格波动带来的负面影响。

5、贸易壁垒风险

我国是紧固件制造和出口大国，但紧固件产品出口面临各类贸易壁垒，目前有多个国家对中国紧固件征收反倾销税，都给紧固件出口企业带来明显的负面影响。

应对措施：积极开拓多元化市场，避免过于依赖单一市场，分散贸易风险；广泛开发销售渠道，根据市场情况随时调整不同市场的销售比例和价格，尽量保证所有销售渠道畅通；加强商标保护，在有业务往来或目标市场积极注册、续展公司商标，保护自身品牌价值；完善销售计划，针对不同的海外市场，结合当地实际情况，主打不同产品；增加出口产品的技术含量与附加值。

6、环保风险

紧固件生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物和厂界噪声排放，若处理不当，会对周边环境造成一定的不利影响。随着国家对环保监管的不断加强，环保标准不断提高，对企业提出了更高的环保要求。

应对措施：公司严格落实环境保护相关法律、法规，推进环保项目的实施，层层落实环保责任，强化环保培训，增强全员环保意识。同时，加强节能减排，强化重点区域的环保治理和监控，加大环境整治监查力度，并通过对环保处理设施进行技术改造、设备更新等方式保证污染物达标排放。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《公司章程》等规定，不断完善公司治理结构。健全内控体系，规范运作，提升信息披露质量，认真做好投资者关系管理工作，进一步提高公司治理水平。

（一）股东与股东大会：

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保所有股东特别是中小股东的平等地位，充分行使股东的合法权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。

（二）控股股东与上市公司

公司控股股东行为规范，其通过股东大会行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到五分开。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

（三）董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定选聘董事，董事人数及人员构成符合有关法律法规，各位董事能够认真、勤勉地履行职责，积极参加有关业务培训，认真学习相关法律法规，公司董事的权利义务和责任明确。

（四）监事和监事会：

公司监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定履行职责，勤勉尽责的履行监督职能，监督公司依法运作，包括监督公司董事会及高级管理人员行使职权，监督公司关联交易情况、财务状况和定期报告的编制。

（五）信息披露与透明度：

公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站为公司信息披露指定报刊和网站，严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，真实、准确、及时、公平、完整地履行信息披露义务。

（六）投资者关系

公司高度重视投资者关系的管理，通过多种渠道与投资者开展沟通交流，公司通过业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、传真、上证E互动等方式，与资本市场各类型投资者保持及时、有效的沟通，切实保护投资者利益，促进投资者对公司的全面了解。

（七）公司内幕信息知情人登记管理情况

公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，并严格执行相关规定。做好信息披露前的保密工作，按照相关规定，对公司相应事项中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案，确保公司信息披露的公开、公平、公正，维护公司的独立性，防范内幕信息知情人员滥用知情权、泄漏内幕信息、进行内幕交易，维护投资者的合法权益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东相互独立。

（一） 资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。

（二）人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员工队伍和完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。

（三）财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。

（四）机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系，机构设置程序和机构职能独立。

（五）业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全独立于控股股东。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用 □不适用

公司与控股股东存在同业竞争的情形，解决措施详见“第六节重要事项”中的“承诺事项履行情况”。报告期内控股股东严格履行，未发现有违反承诺的情形。

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司股东大会的议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：万股

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2022年4月1日，公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》（[2022]6 号），具体内容详见公司于2022年4月2日在上海证券交易所网站披露的《晋亿实业股份有限公司关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》（“临2022-006号”）。

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开6次会议

(三) 报告期内提名委员会召开3次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议

(五) 报告期内战略委员会召开1次会议

(六) 报告期内关联交易控制委员会召开2次会议

(七) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司定期由管理部及人力资源部门、总经理办公室修订调薪原则，依据新的市场环境以及同行业或类似行业的福利水平、结合公司经营绩效适时调整；采用岗位绩效制度，以员工教育、技能水平、工作岗位职责、劳动强度、产出业绩综合评定绩效工资。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司定期组织实施新老员工培训方案，从理论到实践，提升全员综合能力、团队协作和员工实际岗位技能。定期组织干部选拔培养，挖掘员工潜力，体现德才兼备，任人唯贤原则。根据公司战略、未来发展需要以及后备队伍能力发展需要，完善公司培训体系与操作流程，建立内外部培训师队伍，确保对公司业绩、战略提升及员工个人成长全方位推进。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格执行了《公司章程》中规定的现金分红政策。

1、公司2023年度利润分配预案的实施

公司2023年年度股东大会审议通过《2023年度利润分配预案公告》，以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利 1 元（含税）。具体内容详见《2023年度利润分配预案公告》（公告编号：2024-005）。

2、公司2024年度利润分配预案

经公司第八届董事会2025年第一次会议审议通过，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。该利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见《2024年度利润分配预案公告》（公告编号：

2025-006）。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司依据《高级管理人员薪酬考核制度》，建立了公平、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司在严格依照《公司法》《证券法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，建立严密的内控管理体系,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司经营管理层确定整体战略目标，分解至各子公司，子公司须按时按质完成；同时，加强对各子公司重要岗位人员的选用、任免和考核；建立子公司重大事项报告制度，并通过OA系统、ERP系统等，加强对子公司内部管理控制与协同，提高子公司经营管理水平。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，详见2025年3月18日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)相关公告。

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1、 排污信息

√适用 □不适用

公司属于浙江省水环境、环境风险重点监管单位，晋吉汽配属于浙江省环境风险重点监管单位，山东晋德属于山东省水环境、土壤污染、环境风险重点监管单位。

2024年，公司按环保部门要求对废水每月取样检测一次；废气、噪声每季度委托有资质单位进行取样检测，按排污许可证重点企业管理要求对晋亿、晋吉每季度定期填报废水、废气、噪声污染因子季报、年报填报且网站公示，对晋亿、晋吉在线监控设施定期每月与第三方检测公司同步取样进行比对且出具相关比对监测报告。本年度按环保部门要求对晋亿土壤、地下水进行检测，委托第三方检测单位先制定相关检测方案经过环保部门组织专家评审通过后安排取样检测，并将相关检测污染物指标报环保监管部门备案。晋德按环保部门要求每年进行1次土壤自行取样检测，检测分析报告提报地方环保主管部门进行网上公示，1次地下水检测，分析检测报告报地方环保局备案，废水每月委托有资质的单位进行检测，并报环保局备案，噪声每季度委托有资质单位进行检测，并报环保系统备案，废气每半年委托有资质的单位进行取样检测，并将相关检测污染物指标报环保局备案。

报告期内，公司及其子公司主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓度和总量、超标排放情况、执行的污染物排放标准、核定的排放总量情况具体如下：

2、 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

4、 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

5、 环境自行监测方案

√适用 □不适用

晋亿实业

1、在线监测方案

2、委托监测方案

公司及其子公司名称

晋吉汽配

1、在线监测方案

2、委托监测方案

点）

山东晋德

1、在线监测方案

2、委托监测方案

6、 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

公司废水总排放口2024年8月3日总氮日均值超过排污许可证许可排放限值，被处以罚款200,000元，公司将引以为戒，积极落实整改措施，避免此种情况再次发生。

7、 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1、 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2、 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3、 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

报告期内，重点排污单位之外的公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司将加强环保治理设施管理，定期安排维护及保养，确保环保治理设施处理后稳定达标排放。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

√适用 □不适用

公司计划从2017年起10年内，总捐赠额为100万元以上。2016年12月，公司与浙江省嘉善慈善总会签订了冠名基金协议书，建立了50万元的慈善冠名求助基金。冠名时间为10年，每年捐赠5万元用于扶贫助困等救助。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司2023年度股东大会决议通过，续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构，聘期至公司2024年度股东大会召开日止。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1）与晋顺芯关联交易标的基本情况

关联交易标的：约人民币108,710万元(含税)；

具体内容为：采购紧固件、五金件等、接受仓储及运输服务、接受劳务及其他5,510万元(含税)；销售盘元、紧固件、五金件及其他103,200万元(含税)。

定价政策和定价依据：本次关联交易的定价政策和定价依据遵循了公正、公允的原则；

付款方式：月结60天。

截止本报告期末，向晋顺芯采购紧固件、五金件等4,975,339.62元(不含税)，接受仓储服务4,148,649.05元(不含税)，接收运输服务13,135,337.86元(不含税)，接受劳务及其他3,750,390.13元(不含税)；向晋顺芯销售盘元、紧固件、五金件及其他579,275,881.98元(不含税)。

（2）与力通科技关联交易标的基本情况

关联交易标的：约人民币700万元(含税)；

具体内容为：采购配件、软件、设备及接受劳务；

定价政策和定价依据：本次关联交易的定价政策和定价依据遵循了公正、公允的原则；

付款方式：月结60天。截止本报告期末，向力通科技采购配件、软件、设备及接受劳务5,361,839.21元(不含税)。

（3）与台展模具关联交易标的基本情况

关联交易标的：约人民币300万元(含税)；具体内容为：采购模具材料及接受劳务；定价政策和定价依据：本次关联交易的定价政策和定价依据遵循了公正、公允的原则。经双方友好协商一致，本次交易以进货价格为基础，加合理的成本费用和合理利润确定交易价格；

付款方式：月结60天。截止本报告期末，向台展模具采购模具材料及接受劳务2,020,842.47元(不含税)。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2022年4月18日，公司第七届董事会2022年第二次会议审议通过了《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》。因生产经营所需，公司拟向晋正企业申请借款50000万元人民币，用于补充流动资金、购置设备、工程款项等支出。鉴于晋正企业为公司的控股股东，本次交易构成了关联交易。关联董事蔡永龙先生、蔡林玉华女士、蔡晋彰先生按规定回避了表决，其他非关联董事一致表决同意该议案。2022年5月10日，公司2021年年度股东大会审议通过了该项议案。具体内容详见《晋亿实业股份有限公司关于向控股股东借款暨关联交易的公告》（编号：临2022-015号）根据公司与晋正企业签订的《借款协议》， 2022 年 6月 7日本公司向晋正企业借入人民币15,000 万元（跨境人民币），本期内已全部归还。本期结算利息2,787,568.31元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

注：上述委托理财金额为2024年度累计金额

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司完成部分股权激励限制性股票回购注销，具体内容详见《晋亿实业股份有限公司关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2024-022）。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标不构成重大影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位：万股

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

1、2013年非公开发行股票

（1）发行股票种类及面值：本次发行的股票种类为人民币普通股（A股），股票面值为人民币

1.00元/股。

（2）发行数量：5,422万股

（3）发行价格：9.22元/股

（4）募集资金总额：人民币 49,990.84万元

（5）发行费用：人民币 573.07万元（包括保荐承销费、律师费、验资机构审验费、股份登记费等）

（6）募集资金净额：人民币49,417.77万元

（7）保荐机构（主承销商）：华泰联合证券有限责任公司

2、2018年非公开发行股票

（1）发行股票种类及面值：本次发行的股票种类为人民币普通股（A股），股票面值为人民币

1.00元/股。

（2）发行数量：15,853.8万股

（3）发行价格：5.00元/股

（4）募集资金总额为792,690,000.00元，其中资产认购部分为308,571,100.00元，募集现金484,118,900.00元

（5）发行费用：人民币 1034.24万元（不含增值税）（保荐承销费用和其他发行费用）

（6）募集资金净额：扣除发行费用后实际募集资金净额现金部分为人民币473,776,491.10元。本次募集资金总额中，计入股本人民币158,538,000.00元，计入资本公积人民币623,809,591.10元。

（7）保荐机构（主承销商）：光大证券股份有限公司

3、2021年股权激励计划限制性股票

（1）本次激励计划限制性股票的授予情况

授予日：2021年2月26日授予数量：805.40万股授予人数：77人授予价格：2.70元/股股票来源：公司向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票激励对象名单及获授情况本次激励计划限制性股票在各激励对象间的分配情况如下：

（2）限制性股票解除限售安排如下：

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内，公司完成部分股权激励限制性股票回购注销2,299,200股，本次限制性股票回购注销后，公司总股本将由 956,739,920股减少至954,440,720 股，本次变动不会导致公司控股股东和实际控制人发生变化。相关股份变动对公司资产和负债结构影响较小。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告天健审〔2025〕462号

晋亿实业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了晋亿实业股份有限公司（以下简称晋亿实业公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了晋亿实业公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于晋亿实业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1。晋亿实业公司的营业收入主要来自于紧固件的生产和销售。2024年度，晋亿实业公司营业收入金额为人民币236,971.12万元，同比增加2.40%，其中紧固件业务的营业收入为人民币196,158.22万元，占营业收入的82.78%。由于营业收入是晋亿实业公司关键业绩指标之一，可能存在晋亿实业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

(4) 对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、结算单及客户签收记录等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等；

(5) 结合应收账款和合同资产函证，选取项目函证销售金额；

(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 存货可变现净值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十二)及五(一)8。

截至2024年12月31日，晋亿实业公司存货账面余额为人民币153,214.84 万元，跌价准备为人民币12,259.03万元，账面价值为人民币140,955.80万元。

存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对存货跌价准备，我们实施的主要审计程序包括：

(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3) 选取项目评价存货估计售价的合理性，复核估计售价是否与市场销售价格一致；

(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；

(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

(6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、市场需求变化等情形，评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性；

(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估晋亿实业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

晋亿实业公司治理层（以下简称治理层）负责监督晋亿实业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对晋亿实业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致晋亿实业公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就晋亿实业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑俭（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：陈茂行

二〇二五年三月十七日

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：晋亿实业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：蔡永龙主管会计工作负责人：王伟会计机构负责人：王伟

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：晋亿实业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：蔡永龙主管会计工作负责人：王伟会计机构负责人：王伟

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：蔡永龙主管会计工作负责人：王伟会计机构负责人：王伟

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：蔡永龙主管会计工作负责人：王伟会计机构负责人：王伟

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：蔡永龙主管会计工作负责人：王伟会计机构负责人：王伟

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：蔡永龙主管会计工作负责人：王伟会计机构负责人：王伟

合并所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币