公司代码：600971 公司简称：恒源煤电

安徽恒源煤电股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人杨林、主管会计工作负责人朱四一及会计机构负责人（会计主管人员）高建中声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现营业收入6,972,485,680.53元，实现净利润1,056,811,934.11元，其中归属于上市公司股东的净利润1,071,963,231.91元。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，本年提取法定盈余公积0元。加上滚存的未分配利润，截至2024年末，经审计可供股东分配的利润为8,190,175,035.12元。鉴于公司目前经营情况和资金状况，经综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常生产经营业务发展的前提下，董事会拟定如下分配预案：以2024年末总股本1,200,004,884股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.7元（含税），共计派发现金红利人民币324,001,318.68元（含税）。公司本年度不送红股，不转增。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

受宏观环境、市场供需变化等因素影响，公司主要产品煤炭价格存在波动风险，对公司业绩影响较大；煤炭开采为地下作业，存在着发生水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种灾害的可能性，由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险；地质条件变化会对煤质与开采进

度产生一定的影响；同时国家行业政策的变化和环保标准的调整等，都可能给公司生产经营带来一定的影响。公司将时刻关注相关可能变化的因素，及时采取应对措施，努力提高公司抗风险能力。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境与社会责任 ...... 34

第六节 重要事项 ...... 40

第七节 股份变动及股东情况 ...... 56

第八节 优先股相关情况 ...... 62

第九节 债券相关情况 ...... 62

第十节 财务报告 ...... 63

报告期内在中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，公司立足谋经营、抓落实、强管理，聚焦资产保值增值，深入学习贯彻党的二十大、二十届三中全会、习近平总书记考察安徽重要讲话精神，坚决贯彻执行省委省政府重大决策部署，认真落实公司党委、董事会工作安排，全力以赴稳安全、提产量、增效益、建项目、惠民生，推动企业发展态势持续向好。但是受煤炭价格持续下行的影响，公司利润较同期下降较多。

2024年，公司原煤产量962.08万吨，同比增加1.92%，商品煤产量738.76万吨，同比下降

0.9%，商品煤销量757.15万吨，同比下降0.62%，煤炭主营业务收入65.84亿元，同比减少

9.8%，公司实现营业收入69.72亿元，同比减少10.45%。公司实现利润总额12.72亿元，同比下降44.15%。归属于上市公司股东净利润10.72亿元，同比下降47.35%。每股收益0.8933元，同比下降47.35%。截至2024年末，公司总资产205.35亿元，比年初下降3.43%，其中归属于上市公司股东所有者权益123.65亿元，比年初减少1.88%。

二、报告期内公司所处行业情况

2024年，我国煤炭产量增长、进口量增加、需求增幅下降，煤炭供需形势较2023年有所改变，需求略转偏弱，市场运行总体平稳。煤炭作为传统的基础能源，在全球能源格局中依旧占据着举足轻重的地位，煤炭广泛应用于电力、钢铁、化工等众多关键产业，为全球经济的稳定运转提供了坚实支撑。

供给方面，国内煤炭产量创历史新高，煤炭产量主要集中在山西、陕西、内蒙古、新疆四地，进口量大幅增加，国际煤炭市场供应宽松，印尼、澳大利亚、俄罗斯煤炭大量流入国内市场，全社会存煤整体维持在高位。

需求方面，国民经济运行总体稳定，工业生产平稳增长，火力发电量同比保持稳定，电费消费需求有一定支撑，非电煤需求受房地产行业低迷以及基建行业放缓的影响，下游钢铁、建材等非电行业对煤炭的需求相对疲软。受需求低迷、进口煤增多等多因素影响，国内煤炭价格整体呈区间震荡，重心下移的走势。

政策方面，2024年9月11日，国家多部门联合印发《关于加强煤炭清洁高效利用的意见》，提出构建绿色协同开发体系、安全环保的生产体系、清洁完善的储运体系、多元高效的使用体系等，推动煤炭行业向绿色、高效、低碳方向发展，这一政策导向将促进煤炭行业的转型升级和可持续发展。《关于建立煤炭产能储备制度的实施意见》提出，我国要初步建立煤炭产能储备制度，这将有助于增强煤炭供应的稳定性和安全性，将在供应保障、产业发展、市场调控等方面给煤炭行业带来积极影响。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司主要从事煤炭开采、洗选、运输、销售以及生产服务等业务，煤炭产品主要包括混煤、精煤、块煤、煤泥等，主要用于电力、冶金及化工等行业。公司煤炭生产严格按照年初编制的年度计划组织生产。煤炭销售由销售分公司负责，公司根据对市场需求的判断，结合区域市场的布局，巩固拓展销售渠道，制订年度销售计划，明确销售目标。公司煤炭销售以长协为主，销售运输方式以铁路运输为主，动力煤市场主要稳定在周边区域，精煤销售市场主要为皖、赣、湘、苏、沪、浙等地区。物资采购采用集中采购模式进行，所有物资均通过招标方式进行采购。报告期内，在经济稳定恢复的背景下，煤炭行业供需总体平衡，受煤炭价格整体向下的影响，导致公司效益同比下滑。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。公司主要竞争力如下：

1．区位优势。从地理位置来看，公司位于华东地区，长三角区域，紧邻苏、浙、沪等经济发达地区。矿区交通发达，物流便捷，具有承东启西、连南系北的区位优势，有利于连接市场，降低运输成本。2．管理优势。公司在生产经营过程中，实施煤矿管理新模式，高效地整合内部资源，提高组织效能。精细化管理、员工培训处于行业领先水平。

3．开采技术优势。在复杂条件下，公司坚持以技术为先导，对现有矿井进行技术改造，优化设计、优化布局、优化系统，大力推广采掘新技术、新工艺、新装备，大力发展采掘机械化，走集约化生产之路，有效提高了生产效率，同时也锻造了复杂地质条件下较为先进的煤矿开采技术。

4．产品优势。公司所属矿井有气、肥、1/3焦、主焦、贫瘦煤等多煤种，动力煤、喷吹精煤、炼焦配煤等产品种类齐全。公司矿井配套的选煤厂都是矿井型选煤厂，入洗本矿原煤，无需配煤，能保持煤种稳定。

五、报告期内主要经营情况

1.生产经营情况

公司原煤产量962.08万吨，同比增加1.92%，商品煤产量738.76万吨，同比下降0.9%，商品煤销量757.15万吨，同比下降0.62%，煤炭主营业务收入65.84亿元，同比减少9.8%，公司实现营业收入69.72亿元，同比减少10.45%。

2.利润完成情况

2024年度，公司实现利润总额12.72亿元，同比下降44.15%。归属于上市公司股东净利润

10.72亿元，同比下降47.35%。每股收益0.8933元，同比下降47.35%。

3.资产规模变动情况

截至2024年末，公司总资产205.35亿元，比年初下降3.43%，其中归属于上市公司股东所有者权益123.65亿元，比年初减少1.88%。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要系本期煤炭价格下降，煤炭主营业务收入减少所致营业成本变动原因说明：主要系本期原材料、职工薪酬变动等影响；销售费用变动原因说明：无管理费用变动原因说明：主要系本期职工薪酬及折旧减少影响；财务费用变动原因说明：主要系利息支出减少所致；研发费用变动原因说明：主要系公司加大科技创新力度，增加了研发投入；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期煤炭价格下降，煤炭主营业务收入减少投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系2023年度取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较大所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：无

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

2024年度，公司实现营业收入69.72亿元，同比下降10.45%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明无

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额366,195.44万元，占年度销售总额52.52%；其中前五名客户销售额中关联方销售额85,271.16万元，占年度销售总额12.23%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额42,826.39万元，占年度采购总额29.14%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

（1）销售费用：2024年销售费用0.64亿元，同比增加0.01亿元，增加1.12%，主要系本期销售人员工资增加影响；

（4）财务费用：2024年财务费用-0.14亿元，同比减少0.47亿元，减少141.17%，主要系公司本期利息支出及弃置费用摊销减少。

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：万元

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024年经营活动产生的现金流量净额13.77亿元，相比2023年减少22亿元，减少61.51%，主要系本期煤炭价格下降，煤炭主营业务收入减少

（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024年投资活动产生的现金流量净额-16.20亿元，相比2023年增加12.92亿元，主要系2023年度取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较大所致

（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024年筹资活动产生的现金流量净额-12.21亿元，相比2023年则增加1.03亿元，主要系本期偿还贷款及支付的现金股利减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：

10.合同负债变动原因说明：报告期末相比期初减少67.21%，主要系公司报告期末因销售商品预收的货款减少；

2、 境外资产情况

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4、 其他说明

√适用 □不适用

无

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

煤炭行业经营性信息分析

1、 煤炭业务经营情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

2、 煤炭储量情况

√适用 □不适用

资源储量、可采储量依据中华人民共和国地质矿产行业标准DZ/T0215-2002《煤、泥炭地质勘查规范》；证实储量依据中华人民共和国国家标准GB/T17799-2020《固体矿产资源储量分类》。

3、 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

2024年，我国煤炭产量增长、进口量增加、需求增幅下降，煤炭供需形势较2023年有所改变，需求略转偏弱，市场运行总体平稳。煤炭作为传统的基础能源，在全球能源格局中依旧占据着举足轻重的地位，煤炭广泛应用于电力、钢铁、化工等众多关键产业，为全球经济的稳定运转提供了坚实支撑。2024年我国煤炭产量创历史新高，进口量大幅度增加，2025年国内煤炭产量仍会有小幅增加，进口增速可能会放缓，但是国际煤炭市场供应整体宽松，预计2025年进口总量将维持2024年水平，2025年总体供给将趋于宽松。

2024年电力煤炭市场需求有一定支撑，但是非电煤需求相对疲软，2025年，电力行业仍是煤炭消费的核心增长点，电煤需求预计有所增长，非电煤需求预计仍然会有所下降。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司以“为社会提供优质能源，为客户提升经营价值，为股东创造丰厚回报，为员工实现全面发展”为使命，着力构建“安全、高效、和谐”的煤炭企业，打造“规范管理、高效运行、持续发展、共建共享”的优秀上市公司，树立一流的煤炭公众公司品牌形象。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2025年，公司计划生产原煤1001万吨，销售商品煤830.75万吨，公司预计营业总收入

73.37亿元，营业总成本61.75亿元，其中三项费用控制在11.89亿元以内。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.安全生产风险。煤炭开采为地下作业，存在着发生水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种灾害的可能性。由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险。

2.价格波动的风险。受宏观经济增速放缓、市场供需变化等因素影响，公司主要产品煤炭价格存在波动风险，对公司业绩影响较大。

3.行业政策风险。作为煤炭生产企业，企业安全生产及环保等方面行业监管要求较高，政府部门出台相关行业政策对公司的发展将产生较大影响。

4.宏观环境风险。自然灾害影响、贸易战影响，外需疲软等带来的宏观影响。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。目前，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。公司法人治理的实际状况已基本符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相关规定的要求。报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人管理制度》的规定，防止泄露内部信息，保证了信息披露的公平。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

（1）2024年2月28日，2024年第一次临时股东大会，审议通过了关于修订《公司章程》的议案、关于修订《股东大会议事规则》的议案、关于修订《关联交易决策制度》的议案、关于修订《独立董事工作制度》的议案、关于参与竞拍山西省沁水煤田两宗探矿权的议案等五项议案。

（2）2024年4月26日，2023年年度股东大会，审议通过了恒源煤电2023年度董事会工作报告、恒源煤电2023年度监事会工作报告、恒源煤电2023年度利润分配预案、恒源煤电2023年度财务决算及2024年度财务预算报告、恒源煤电2023年度日常关联交易发生情况及2024年度日常关联交易预计情况的议案、恒源煤电关于续签《金融服务协议》议案、恒源煤电2023年年度报告及摘要、恒源煤电独立董事2023年度述职报告等八项议案。

（3）2024年11月8日，2024年第二次临时股东大会，审议通过了关于聘任公司2024年度年报审计会计师事务所的议案、关于参与竞拍山西省保德县化树塔区块煤炭探矿权的议案等两项议案。

（4）2024年12月31日，2024年第三次临时股东大会，审议通过了关于续签《参与票据池业务协议》的议案、恒源煤电利润分配预案等两项议题。

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其它情况说明

√适用 □不适用

公司原董事周伟因工作变动原因，2025年1月17日辞去公司董事职务。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

2025年1月17日辞职离任

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开六次会议

(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议

(四) 报告期内战略委员会召开四次会议

(五) 报告期内提名委员会召开一次会议

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司实行岗位工资和效益工资制。岗效工资制是以按劳分配为原则，以岗位分类为基础，以工作绩效为主要内容，以公司经济效益控制工资总量，根据员工履行规定的岗位职责情况，经绩效考核后，支付员工劳动报酬的一种工资分配制度。同时，按照国家、省、市相关政策，公司员工享受“五险两金”、带薪休假、带薪培训等待遇。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了分层分类的培训体系，根据公司业务发展需要，采取内训与外训相结合的方式开展员工培训工作，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的职业成长及企业的稳健发展。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据公司章程及上海证券交易所相关规定，公司在未分配利润为正的情况下，连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

依据2024年12月31日召开的公司2024年第三次临时股东大会，审议通过的2024年中期利润分配方案，每10股派发现金红利2元（含税），累计派发现金红利240,000,976.8元，并于2025年1

月22日实施完成。如本次年度利润分配预案经股东大会审议通过，则2024年度利润分配总额为564,002,295.48元，占当年公司归属于上市公司股东的净利润52.61%。

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

注：1.最近三个会计年度统计的为2022年度、2023年度、2024年度，累计分红包含2022年度分红、2023年度分红、2024年中期分红和2024年度预分红。 2.净利润统计口径为归属于上市公司股东的净利润， 2022年度归属于上市公司股东的净利润系追溯调整后数据。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司根据薪酬与考核相关管理规定，按照公司年初制定的生产、安全、经营等预算执行情况对在公司领取薪酬的董事和高级管理人员进行全面考核，根据考核结果兑现薪酬和奖励。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司制定有完备的内部控制制度并严格按照制度要求进行实施，容诚会计师事务所对公司2024年度的内部控制进行了审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司报告期内对子公司管控有效，子公司人事任免、安全生产、经营考核等方面严格按照公司相关制度执行。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

容诚会计师事务所对公司2024年度的内部控制进行了审计，并出具了《内部控制审计报告》，认为公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》可通过上海证券交易所官网进行查询。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

已整改完毕

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1、 排污信息

√适用 □不适用

表1重点排污单位大气污染物排放情况

表2重点排污单位水污染物排放情况

2、 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

（1）大气污染防治设施

恒力电业：防治污染设施运行正常，采用石灰石-石膏湿法脱硫工艺、SCR+SNCR和低氮优化燃烧改造脱硝工艺、电袋复合除尘工艺。

新源热电：防治污染设施运行正常，脱硫：采用石灰石-石膏湿法脱硫工艺，脱硝：采用SNCR和低氮优化燃烧脱硝工艺，除尘：采用“电-袋复合除尘器”工艺。

创元发电：防治污染设施运行正常，采用石灰石-石膏湿法脱硫工艺；SNCR+低氮燃烧脱硝工艺；电袋复合及脱硫塔管束除尘。

根据《大气污染防治法》等法律法规要求，公司积极组织开展大气污染防治工作。公司已建成使用煤矸石、煤场等物料密闭大棚，切实有效落实矿区煤炭生产、储存、转运环节大气污染防治措施，降低煤系固体废弃物在储装运过程中的扬尘污染，大气环境质量明显改善。2024年完成机械总厂中央式焊接烟尘净化系统建设、机械总厂新能源重卡运输车辆购置，正在推进任楼煤矿101矸石密闭大棚建设。

（2）废水污染防治设施

废水污染防治设施报告期内运行正常。本公司所属各矿均配套建设了矿井水处理厂，生活污水处理厂，矿井水、生活污水处理后达标排放。通过开展矿井水处理和利用技术研究，推进矿井水深度处理，积极回用矿井水用于消防绿化、洒水降尘、冲厕所、选煤厂、电厂、井下生产等，不断拓宽矿井水利用渠道，对矿井水、生活污水进行提标改造，提升矿井水、生活污水重复利用率。

（3）固体废物污染防治

严格贯彻固体废物污染环境防治法，实施煤矸石处置准入机制，不向不具备资质要求的企业销售煤矸石。各单位在煤矸石处置招标文件中明确写入资质、能力审核要求，并在合同中细化环保责任约定，对煤矸石最终去向进行持续跟踪监督，有效防范工业固废污染。

（4）危险废物污染防治设施

各矿均按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）建设了危险废物暂存场所，对危险废物的收集、贮存进行了规范管理，报告期内各矿与有资质单位签订危险废物回收协议，规范处置，确保危险废物去向明确，处置安全。

3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

（1）排污许可证手续办理

恒力电业、新源热电、创元发电三个电厂和恒源煤矿、祁东煤矿、任楼煤矿、五沟煤矿、钱营孜煤矿均办理了排污许可证。

（2）环评手续办理公司建设项目按照《中华人民共和国环境影响评价法》进行了环境影响评价工作。

4、 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司突发环境事件应急预案：2022年3月25日在濉溪县环境应急中心备案，备案编号：

340621-2022-020-L；2022年3月28日在宿州市埇桥区环境应急中心备案，备案编号：341302-2022-009-L。

恒力电业：2023年8月7日濉溪县环境应急中心备案，备案编号：340621-2023-082-L

新源热电：2023年8月25日濉溪县环境应急中心备案，备案编号：340621-2023-087-L

创元发电：2023年10月7日宿州市突发环境事件应急管理中心备案，备案编号：341302-2023-078-L

任楼煤矿：2024年10月24日在淮北市环境应急中心备案，备案编号：340621-2024-100-L

五沟煤矿：2023年5月11日在濉溪县环境应急中心备案，备案编号：340621-2023-032-L

恒源煤矿：2024年1月在濉溪县环境应急中心备案，备案编号：340621-2024-010-L。

祁东煤矿：2025年2月10日在宿州市突发环境事件应急管理中心备案，备案编号：

341302-2025-013-L钱营孜煤矿：2025年2月10日在宿州市突发环境事件应急管理中心备案，备案编号：

341302-2025-014-L

5、 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司委托第三方环境监测机构对公司所属各煤矿的矿井废水和生活污水进、出水及总排口废水进行监测。污染源自动监测设备比对监测每月监测一次；雨水排放口、厂界噪声、储煤场及煤矸石堆场无组织排放废气、生活污水处理厂有组织和无组织排放的废气、辐射工作人员外照射个人剂量等每季度监测一次；锅炉废气每半年监测一次；固废、土壤、地下水、地表水、放射源辐射环境每年监测一次。

恒力电业：除自动监测外，委托安徽国信检测技术有限公司每季度手工检测一次有组织废气（林格曼黑度、汞及化合物）、无组织废气、厂界噪声等，并对在线数据每季度进行一次比对监测。

新源热电：除自动监测外，2024年委托安徽迈峰检测技术有限公司进行每季度手工监测一次有组织废气（格曼黑度、汞及其化合物），无组织废，厂界噪声等，并对在线监测数据每季度进行一次比对监测。

创元发电：除自动监测外，委托安徽圣泰检测科技有限公司对烟气林格曼黑度、汞及其化合物，厂界噪声、厂界总悬浮物、非甲烷总烃进行检测及对在线监测系统进行比对，委托安徽创佳安全环境科技公司对废水进行手工监测。

6、 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

1.2024年8月20日恒源煤矿被淮北市生态环境局（皖淮北环（相）罚【2024】5号行政处罚人民币24万元。

2.2024年10月28日五沟煤矿被淮北市环境局（皖淮北环罚【2024】9号行政处罚人民币

2.9万元。

7、 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

(1)、加强大气污染防治

各矿建设煤场大棚、煤泥大棚、水洗矸石大棚、矸石大棚、废旧物资大棚。做好现有大气污染防治设施的运行管理，进一步完善重污染天气应急预案，夯实应急减排措施，积极应对重污染天气。

对煤场的运输道路进行喷雾洒水降尘，运输车辆加盖篷布封闭运输，禁止货物超载；落地煤场出场车辆轮胎全部进行冲洗；规范煤矸石、落地煤、洗选矸石等堆场管理，堆场做到全覆盖，并采取洒水降尘措施；物料进库，露天易扬尘物料堆放做到全覆盖。增加道路、场区洒水降尘、保洁频次，加强对国四及以下运煤车辆管理，加强电厂环保治理设施的维护保养力度，保证治污设施、废气在线监测设施正常运行，废气总排口全面执行二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等大气污染物超低排放标准，确保污染物达标排放。

(2)积极组织开展水污染防治工作

2024年已完成恒源煤矿生活污水零排放及太灰水废水排放改造、五沟煤矿雨污分流改造和生活污水零排放项目，正在推进卧龙湖煤矿生活污水及污水管网提标改造、五沟煤矿高矿化度矿井水脱盐改造等环保重点工程项目。任楼煤矿、钱营孜煤矿、五沟煤矿总排口安装了氟化物在线检测设备，严格监控水质数据。

(3)加强固体废物管理

禁止对无土地规划许可、无环保审批手续或无合法利用处置等证明手续的单位或个人提供和出售煤矸石，每月产生的煤矸石、粉煤灰等固废积极销售，减少堆存量。规范废机油、废油桶等危废的收集、贮存、利用、转移、处置等环节管理，管理台账保存时间不少于五年，完成危险废物转移后，转移联单5日内向公司报备。

(4)加强放射源管理

严格执行《中华人民共和国放射性污染防治法》、《放射性同位素与射线装置安全防护条例》等法律法规，履行使用单位转让审批手续，完成转让备案。每一枚放射源均责任到人，明确辐射安全工作人员和管理人员安全管理责任。开展辐射安全工作人员培训，对直接从事使用活动的工作人员进行个人剂量监测和职业健康检查，建立个人剂量档案和职业健康监护档案，并定期开展辐射环境安全监测。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

公司单独披露2024年度ESG报告。

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，公司原审计会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）服务年限已经超出规定，公司采取公开招标方式对2024年度年报审计会计师事务所进行了选聘，根据中标结果，及公司审计委员会、八届十次董事会及公司2024年第二次临时股东大会审议通过，公司聘任容诚会计师事务所为公司2024年度年报审计机构，聘期一年。公司已就变更会计师事务所事宜与立信会计师事务所进行了沟通，立信会计师事务所对本次变更事宜无异议。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

1、2023年2月，安徽恒源煤电股份有限公司翔宇物流分公司（以下简称“翔宇物流分公司”）诉安徽汇金鑫供应链管理有限公司（以下简称“汇金鑫公司”）、濉溪县欣诚五交化有限

公司（以下简称“五交化公司”）、代亚东、张东华、李秀娟买卖合同纠纷一案，翔宇物流分公司请求判令汇金鑫公司支付货款1,971.09万元及利息，其他被告承担连带责任。基本事实：

2020年2月至2021年5月期间，翔宇物流分公司与汇金鑫公司开展煤炭、钢材买卖等业务。翔宇物流分公司按合同约定向汇金鑫公司供货。2022年12月底，双方以往来账款询证函形式确认汇金鑫公司尚欠翔宇物流分公司货款1,971.09万元，五交化公司自愿加入汇金鑫公司的债务。后汇金鑫公司和五交化公司分别出具还款计划和承诺函，但至今未能偿付。审理情况：一审法院判决汇金鑫公司给付翔宇物流分公司合同款1,971.09万元及相应利息，股东张东华承担连带清偿责任；五交化公司在780.53万元内向翔宇物流分公司承担连带清偿责任，股东李秀娟对五交化公司的债务承担连带清偿责任。汇金鑫公司提起上诉后，2024年1月，二审法院开庭，2024年3月，淮北市中级人民法院作出（2023）皖06民终1729号民事判决书，判决驳回上诉，维持原判。

2、2023年7月，翔宇物流分公司诉安徽省锦业再生资源有限公司（以下简称“锦业公司”）财产损害赔偿纠纷一案，翔宇物流分公司请求判令锦业公司支付赔偿款1,145.00万元。基本事实：2018年10月，翔宇物流分公司将从安徽恒源煤电股份有限公司所属煤矿回收的废钢存放锦业公司的场地，由锦业公司看管，锦业公司定期向翔宇物流分公司出具库存盘点表。截至2022年8月31日，翔宇物流分公司存放于锦业公司场地库存废钢为6,181.481吨。后翔宇物流分公司发现部分废钢被锦业公司私自变卖，要求锦业公司赔偿变卖废钢的损失。审理过程中，濉溪县丞源工贸有限公司以钢材存放场地所有权人身份向法院申请以有请求权的第三人身份加入诉讼，请求翔宇物流分公司与锦业公司支付场地租金，并要求留置钢材。审理情况：2023年12月，濉溪县人民法院作出（2023）皖0621民初6024号民事裁定书，认为涉嫌经济犯罪移送刑事立案审查，裁定驳回起诉。2024年5月，濉溪县公安局经审查后，认为没有盗窃犯罪事实，作出濉公（刑）不立字〔2024〕159号《不予立案通知书》，决定不予立案。经向公安机关了解，锦业公司实际控制人孙文磊有私自处分废钢的事实。2024年9月24日，翔宇公司向法院起诉锦业公司、孙文磊，要求承担赔偿责任。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务

单位：万元

出售商品/提供劳务

单位：万元

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1、 存款业务

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

2、 贷款业务

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

3、 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

4、 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他

√适用 □不适用

公司与皖北煤电集团签订《票据池业务参与协议》，公司加入皖北煤电集团开展的票据池业务，票据池内票据由皖北煤电集团通过皖北煤电财务公司统一管理，公司按照实际使用票据质押额度的0.8%（年化）收取额度使用费，2024年共计收取使用费5113847.63元

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

注：2025年1月1日至年报公告日到期的委托理财产品均已经收回。其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

其他情况

√适用 □不适用

2021年12月17日召开的第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于向子公司提供委托贷款的议案》，公司决定向恒源融资租赁（天津）有限公司通过银行金融机构提供委托贷款，总额不超过人民币30,000万元，根据业务需要分期投放，每笔贷款期限不超过3年，截至报告期末，未到期余额30000万元，截至公告日，已经收回11000万元，未到期余额19000万元。

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

其他情况

√适用 □不适用

2021年12月17日召开的第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于向子公司提供委托贷款的议案》，公司决定向恒源融资租赁（天津）有限公司通过银行金融机构提供委托贷款，总额不超过人民币30,000万元，根据业务需要分期投放，每笔贷款期限不超过3年，2022年3月7日，公司向子公司融资租赁公司提供了11000万元的委托贷款，截至公告披露日，该11000万元委托贷款已经收回。

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位：股

增强型证券投资基金

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

容诚审字[2025]230Z0575号安徽恒源煤电股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称恒源煤电）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒源煤电2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恒源煤电，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

收入确认

1.事项描述

恒源煤电主要从事煤炭开采、洗选加工及销售业务，2024年度恒源煤电营业收入为697,248.57万元，由于营业收入的确认对财务报表影响较为重大，同时收入为公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，为此我们将收入确认确定为关键审计事项。

关于收入确认会计政策见附注“三、28、收入确认原则和计量方法”；关于营业收入金额见附注“五、37、营业收入及营业成本”。

2.审计应对

与收入确认相关的审计程序主要包括以下内容：

（1）了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性，评估管理层对收入确认的内部控制是否能够有效防范和发现可能的重大错报风险；

（2）获取并检查合同条款，评估收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的规定，以确定收入确认的基础是否恰当；

（3）对营业收入实施实质性分析程序，结合煤炭市场价格波动情况、公司的生产计划和销售策略，评估收入变动的合理性；

（4）对主要客户的销售发生额进行函证,评估收入确认的真实性、完整性等；

（5）查询主要客户的工商资料，了解并确认公司与客户的交易背景、是否存在关联关系等事项；

（6）对恒源煤电资产负债表日前后确认的产品销售收入，抽样检查销售合同、运单、客户签收单等资料，评估收入确认的完整性及是否存在跨期。

四、其他信息

恒源煤电管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括恒源煤电2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证

结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估恒源煤电的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒源煤电、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督恒源煤电的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恒源煤电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致恒源煤电不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就恒源煤电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：安徽恒源煤电股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：杨林主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：高建中

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：安徽恒源煤电股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：杨林主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：高建中

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：杨林主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：高建中

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：杨林主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：高建中

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：杨林主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：高建中

母公司现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：杨林主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：高建中

合并所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：杨林主管会计工作负责人：朱四一会计机构负责人：高建中

母公司所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

1．本期提取