国投电力控股股份有限公司关于BWFL公司开展项目融资利率掉期业务的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

? 交易目的：开展利率掉期业务，以降低因利率波动带来的风险敞口，有效控制项目经营成本。

? 交易品种：利率掉期。

? 交易场所：场外交易。

? 交易金额：累计不超过6000万英镑或其他等值外币。

? 已履行审议程序：经国投电力控股股份有限公司（以下简称公司）第十

二届董事会第四十一次会议审议通过。

? 特别风险提示：公司开展的利率掉期业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作,但利率衍生品交易操作仍存在一定的市场风险、流动性风险和履约风险等。敬请投资者注意投资风险。

公司下属全资公司Benbrack Wind Farm Limited（以下简称BWFL）为防范利率大幅波动带来的影响，拟与金融机构开展总额不超过6000万英镑的利率掉期业务，具体情况如下：

一、交易情况概述

（一）交易目的

按照英国资本市场商业惯例，项目融资通常以项目未来现金流作为还款来源，贷款银行对项目未来现金流的可靠性、稳定性要求较高。公司下属全资公司BWFL拟按照项目贷款银行要求，开展利率掉期业务，以降低因利率波动带来的风险敞口，有效控制项目经营成本。

（二）交易金额及业务期限

BWFL公司拟进行利率掉期业务的交易金额累计不超过6000万英镑或其他等值外币，业务期限不超过银行贷款存续期限16年。该利率掉期业务不涉及保证金、权利金。

（三）资金来源

本次利率掉期业务资金来源为银行贷款。不涉及募集资金。

（四）交易方式

开展利率掉期业务，交易场所为场外交易，主要结算货币为英镑。

二、审议程序

本次交易事项已于2025年4月1日经公司第十二届董事会第四十一次会议审议通过。

三、利率掉期业务的风险

公司进行的利率掉期业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投机为目的，所有利率掉期业务均以具体业务为基础，但仍会存在一定的风险：

（一）市场风险

受市场价格参数变动影响，利率掉期产品交易敞口的市场价值发生变动。如报告期末利率掉期的公允价值较报告期初发生变动，将会对公司当期损益产生影响。

（二）交割风险

利率掉期业务不涉及本金交换，交易双方依据合约约定的名义本金交换利息额，交割风险仅限于应付利息部分。

（三）履约风险

交易对手不能履行合同义务支付掉期收益而对公司造成的风险。该风险主要源于交易对手信用状况恶化、市场波动导致的现金流压力。

（四）其他风险

在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行操作或未能充分理解利率掉期信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。

四、风险控制措施

公司制定了严格的风险控制措施：

1.公司对利率掉期业务进行严格的风险评审和风险跟踪，交易额度不得超过经董事会批准的授权额度上限；公司开展的利率掉期业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以真实的交易背景为依托，以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。

2.公司将严格按照《金融衍生业务监督管理办法》执行对利率掉期业务的操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等，保证制度有效执行，严格控制业务风险。

3.公司将审慎审查与利率掉期银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

4.公司财务部将持续关注利率市场价格或公允价值变动，及时评估利率掉期业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。公司纪检与审计部对利率掉期业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。

五、交易对公司的影响及相关会计处理

公司开展利率掉期业务有利于规避和防范汇率大幅波动带来的风险，增强公司财务稳健性。公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》的相关规定及其指南，对利率掉期业务进行相应核算和披露。

特此公告。

国投电力控股股份有限公司董事会

2025年4月1日