关于上海妙可蓝多食品科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表2
关于上海妙可蓝多食品科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不 | 2024年度往来资金的利息（如 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 含利息） | 有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 苏州蒙牛乳业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.27 | - | - | - | 0.27 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 深圳蒙牛液体奶销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 22.89 | - | - | - | 22.89 | 销售乳制品 | 经营性往来 | |
| 呼和浩特市蒙牛乳制品销售有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.20 | 22.16 | - | 20.08 | 2.28 | 销售乳制品 | 经营性往来 | |
| 蒙牛乳制品销售（天津）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.84 | 5.83 | - | 1.85 | 5.82 | 销售乳制品 | 经营性往来 | |
| 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.58 | 1,232.57 | - | 1,174.55 | 61.60 | 销售乳制品、材料、备品备件、提供劳务、咨询服务 | 经营性往来 | |
| 蒙牛乳业泰安有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.00 | 3.71 | - | 5.71 | - | 销售材料 | 经营性往来 | |
| 内蒙古蒙牛高科乳业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.39 | 40.91 | - | 46.30 | - | 代工业务 | 经营性往来 | |
| 湛江市蒙牛乳业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.01 | - | - | 0.01 | - | 销售乳制品 | 经营性往来 | |
| 上海蒙牛腾达乳业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.24 | 7.28 | - | 14.52 | - | 销售乳制品 | 经营性往来 | |
| 辽宁蒙牛幸福乳业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.49 | - | - | - | 1.49 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 南京蒙牛乳业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.03 | - | - | - | 4.03 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 贵阳蒙牛乳业贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 20.01 | - | - | - | 20.01 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 广州市蒙牛乳业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 36.91 | 111.57 | - | 148.48 | - | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 柳州蒙牛乳业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 11.68 | - | - | - | 11.68 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 昆明特仑苏商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.13 | 207.51 | - | 212.64 | - | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 杭州蒙牛贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 18.99 | - | - | - | 18.99 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 四川蒙牛优品乳业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 53.77 | 22.21 | - | 9.10 | 66.88 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 南宁蒙牛乳制品销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.30 | - | - | 11.60 | 1.70 | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 天津通瑞供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 502.32 | - | 502.32 | - | 销售乳制品 | 经营性往来 |
| 北京艾慕悠雪商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 7.00 | - | 7.00 | - | 提供租赁 | 经营性往来 |
| 内蒙古蒙牛乳业包头有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 4.61 | - | 4.61 | - | 销售材料 | 经营性往来 |
| 内蒙古特康瑞营养食品有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 7.17 | - | 7.17 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| BURRA FOODS PTY.LTD | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | - | 1,593.65 | - | 1,494.03 | 99.62 | 购买原材料 | 经营性往来 | |
| 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 20,284.81 | 77,171.60 | - | 97,456.22 | 0.19 | 资产调拨、海关税费代付、资金集中管理 | 经营性往来 | |
| 蒙牛乳业（天津）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.72 | 0.48 | - | 1.20 | - | 保证金押金及资产调拨 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 吉林市广泽乳品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 33,712.35 | 4,810.17 | - | 1,275.89 | 37,246.63 | 借款、募集资金转入募投项目实施 | 非经营性往来 |
| 海南新芝仕食品科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 74,620.00 | 129,152.00 | 186.04 | 109,088.43 | 94,869.61 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 上海芝享食品科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 110,707.17 | 27,351.19 | - | 43,234.90 | 94,823.46 | 借款、募集资金转入募投项目实施 | 非经营性往来 | |
| 广泽乳业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 111,339.06 | 54,513.62 | - | 55,421.68 | 110,431.00 | 借款, 募集资金转入募投项目实施 | 非经营性往来 | |
| 上海妙可蓝多生物技术研发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 2,700.94 | - | 2,700.94 | - | 借款 | 非经营性往来 | |
| 上海芝然乳品科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 24,486.50 | - | 21,780.99 | 2,705.51 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 妙可蓝多（天津）食品科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 4,961.06 | - | 4,961.06 | - | 借款 | 非经营性往来 | |
| 上海新芝觉贸易有限公司金台路 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 135.00 | - | - | 135.00 | 借款 | 非经营性 |
| 分公司 | 往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 350,872.84 | 329,051.06 | 186.04 | 339,581.28 | 340,528.66 | / | / |