关于航天时代电子技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

目 录

中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

中证天通（2025）证审字21100001号-2

航天时代电子技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的航天时代电子技术股份有限公司(以下简称“航天电子”)《航天时代电子技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》（上证发【2023】193号）及相关指南规定编制专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是航天电子董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航天电子董事会编制的专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合航天电子实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，航天电子董事会编制的专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》（上证发【2023】193号）有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了航天电子2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供航天电子披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

航天时代电子技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

2023年7月，公司完成2021年向特定对象发行A股股票工作，共募集资金总额为413,560.00万元，扣除不含税的发行费用后，实际募集资金净额为411,591.39万元。上述募集资金已于2023年7月18日到账，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《航天时代电子技术股份有限公司验资报告》（中兴财光华审验字（2023）第400003号）。

截止2024年12月31日，公司已累计投入募集资金160,347.34万元用于募投项目建设，暂时用于补充流动资金的闲置募集资金余额为247,950万元。剩余募集资金3487.58万元（含利息）存放于募集资金专户内。募集资金账户明细情况如下：

单位：万元

单位名称

二、募集资金管理情况

按照有关规定，经公司董事会2023年第八次会议审议通过，公司在中国建设银行股份有限公司武汉硚口支行、招商银行股份有限公司武汉分行开立了募集资金专用账户存放募集资金，公司与开户行及保荐人中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。为进一步加强募集资金管理，规范各子公司在募集资金投资子项目实施中对募集资金的使用，经公司董事会2024年第七次会议审议通过，募投项目实施单位分别在招商银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司重庆科园路支行、中国建设银行股份有限公司北京玉泉支行、交通银行股份有限公司北京自贸试验区支行、招商银行股份有限公司武汉分行、中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行、中国建设银行股份有限公司宝鸡宝光路支行、中国建设银行股份有限公司西安长安区航天大道支行、中国建设银行股份有限公司北京生命园支行开立了募集资金专用账户存放募集资金，公司与项目实施单位、开户行及保荐人中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述签订的协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，协议的履行不存在问题，协议各方均按照协议规定履行相关职责。根据《公司募集资金管理办法》规定，公司募集资金使用管理遵循“统一规划、集中管理、项目负责、审计监督”原则，并规定了严格使用审批程序。同时，办法还规定了公司募集资金使用管理部门与财务部门的月度对账机制，审计部门每半年对募集资金使用情况进行跟踪审计，形成了对募集资金的使用进行全方位监控格局，有利于募集资金的安全有效使用。

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募投项目资金使用情况

截至2024年12月31日，公司投入募集资金总额160,347.34万元（详见附表）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

根据2023年12月26日召开的公司董事会2023年第十五次会议决议，公司以募集资金19,849.85万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

根据2024年8月14日召开的公司董事会2024年第九次会议决议，公司决定使用不超过269,000万元用于暂时补充流动资金，期限不超过12个月。公司实际使用了265,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。

截止本报告期末，公司提前归还了17,050万元，公司用于暂时补充流动资金的闲置募集资金余额为247,950万元。

（四）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

四、变更募投项目的募集资金使用情况

报告期内，公司无变更募投项目的募集资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

六、其他情况

2024年12月，经公司2024年董事会第十四次会议及公司2024年第二次临时股东大会审议通过，同意负责实施公司2021年向特定对象发行A股股票募投项目中“延庆无人机装备产业基地一期建设项目”的航天飞鸿公司对延庆基地建设项目内容进行优化调整，将项目投资规模由68,900万元调增至83,050万元，其中使用募集资金投入金额保持不变，项目投资规模调增部分由航天飞鸿公司以自筹资金解决。项目建设目标、建设周期、建设地点均保持不变。

航天时代电子技术股份有限公司 2025年3月25日

附表：

公司2024年度募集资金使用情况表

单位：万元

置换情况