关于通化东宝药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：通化东宝药业股份有限公司审计单位：中准会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-88356126
关于通化东宝药业股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项报告
中准会计师事务所（特殊普通合伙）Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126(传真)FAX: (010)88354837(邮编)POSTCODE: 100044(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路22号楼4层
中准会计师事务所（特殊普通合伙）Zhongzhun Certified Public Accountants
关于通化东宝药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
中准专字[2022]2145号
通化东宝药业股份有限公司全体股东：
我们审计了通化东宝药业股份有限公司（以下简称通化东宝）2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2022年4月15日出具了报告号为中准审字[2022]2032号的标准无保留意见审计报告。通化东宝管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，2017年修订）及《上海证券交易所上市公司定期报告业务指南》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是通化东宝管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计通化东宝2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解通化东宝2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 通化东宝医药经营有限公司 | 同受大股东控制 | 应收账款 | 3,207,368.20 | 689,000.00 | 3,207,368.20 | 689,000.00 | 销售药品 | 经营性往来 | |
| 通化东宝金弘基房 | 同受大股东控制 | 应收账款 | 1,015,995.69 | 1,015,995.69 | 销售建材 | 经营性往来 |
| 地产开发有限公司 | ||||||||||
| 东宝实业集团有限公司（通化东宝金弘基房地产开发有限公司通化县分公司丽景书香苑项目） | 同受大股东控制 | 应收账款 | 12,521,296.86 | 12,521,296.86 | 销售建材 | 经营性往来 | ||||
| 吉林恒德环保有限公司 | 同受大股东控制 | 其他应收款 | 257,986.00 | 14,393,240.80 | 14,400,000.00 | 251,226.80 | 出租设备、出售蒸汽；接受污水处理劳务 | 经营性往来 | ||
| 通化东宝进出口有限公司 | 同受大股东控制 | 预付账款 | 2,679,300.21 | 2,645,085.09 | 34,215.12 | 进口物资代理费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 长春东宝药业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 44,194,272.84 | 404,714.89 | 44,598,987.73 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 通化东宝环保建材股份有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 52,629,490.52 | 26,396,522.18 | 26,232,968.34 | 往来款、应收股利 | 非经营性往来 | |||
| 通化东宝金弘基房 | 特殊目的主体 | 其他应收款 | 86,961,028.90 | 20,830,170.70 | 66,130,858.20 | 应收股利 | 非经营性往来 |
| 地产开发有限公司通化县第一分公司 | ||||||||||
| 东宝紫星（杭州）生物医药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11,592,619.35 | 11,592,619.35 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海桔医网络科技有限公司 | 合营企业 | 其他应收款 | 1,500,000.00 | 4,037,936.90 | 4,037,936.90 | 1,500,000.00 | 慢病平台技术及市场服务费 | 非经营性往来 | |
| 总计 | 202,287,439.01 | 33,796,812.15 | - | 85,054,375.62 | 151,029,875.54 |