山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 二〇一五年三月山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人谭忠豹、主管会计工作负责人韩建书及会计机构负责人（会计主管人员）马世彪 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟定2014年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本，该预案尚需提交2014年度股东大会审议。六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况： 否八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况： 否 2 / 98山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 目录第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 16第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 18第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 19第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 25第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 28第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 29第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................... 98 3 / 98山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义山西省国资委 指 山西省国有资产监督管理委员会汾酒集团公司 指 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾酒销售公司 指 山西杏花村汾酒销售有限责任公司公司、本公司 指 山西杏花村汾酒厂股份有限公司二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 第二节 公司简介一、 公司信息公司的中文名称 山西杏花村汾酒厂股份有限公司公司的中文简称 山西汾酒公司的外文名称 SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD.公司的法定代表人 谭忠豹二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表姓名 王涛 王普向联系地址 山西省汾阳市杏花村 山西省汾阳市杏花村电话 0358-7220006 0358-7329321传真 0358-7220394 0358-7220394电子信箱 Wang.tao@fenjiu.com.cn wpx@fenjiu.com.cn三、 基本情况简介公司注册地址 山西省汾阳市杏花村公司注册地址的邮政编码公司办公地址 山西省汾阳市杏花村公司办公地址的邮政编码公司网址 http：//www.fenjiu.com.cn电子信箱 sxfj@fenjiu.com.cn四、 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn公司年度报告备置地点 公司办公室（董秘办）五、 公司股票简况 公司股票简况 4 / 98山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 山西汾酒六、 公司报告期内注册变更情况（一） 基本情况公司报告期内注册情况未变更。（二） 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 1994 年年度报告公司基本情况。（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务未发生变化。（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来，控股股东未发生变更。七、 其他有关资料 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 签字会计师姓名 刘志红 于 玮 名称 中德证券有限责任公司 北京市朝阳区建国路 81 号华贸中报告期内履行持续督导职责的保 办公地址 心德意志银行大厦 22 层荐机构 签字的保荐代表人姓名 李凡 持续督导的期间 2006 年 3 月至今 第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年 减(%)营业收入 3,916,067,368.51 6,087,199,948.02 -35.67 6,478,763,909.72归属于上市公司股东的净利润 355,758,196.70 960,424,806.93 -62.96 1,327,314,482.43归属于上市公司股东的扣除非 364,877,731.24 967,409,835.43 -62.28 1,335,334,541.16经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 416,261,349.57 -305,927,704.02 不适用 1,039,204,997.07 本期末比 上年同期 2014年末 2013年末 2012年末 末增减 （%）归属于上市公司股东的净资产 3,891,860,999.45 3,828,853,355.04 1.65 3,552,280,245.08总资产 5,786,101,809.64 5,816,694,598.12 -0.53 6,112,154,800.87 5 / 98山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告(二) 主要财务指标 本期比上年同期增减 主要财务指标 2014年 2013年 2012年 (%)基本每股收益（元／股） 0.4109 1.1092 -62.96 1.5330稀释每股收益（元／股） 0.4109 1.1092 -62.96 1.5330扣除非经常性损益后的基本每股 0.4214 1.1173 -62.28 1.5422收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 9.28 25.62 减少16.34个百分点 44.11扣除非经常性损益后的加权平均 9.50 25.81 减少16.31个百分点 44.32净资产收益率（%）二、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额非流动资产处置损益 -10,937,587.59 -1,300,018.30 -6,691,618.16除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -611,683.09 -8,394,442.81 -4,382,883.25少数股东权益影响额 -353,235.17 285,817.33 285,817.33所得税影响额 2,782,971.31 2,423,615.28 2,768,625.35 合计 -9,119,534.54 -6,985,028.50 -8,020,058.73 第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕“营销创新、管理提升、文化引领、运营良好”的年度经营方针，把握新形势、适应新常态，积极进行体制机制创新，稳步推进上海销售公司及创意定制公司的混合所有制改革试点工作，及时调整营销组织机构，激活营销管理体制；快速适应市场需求，加大新品研发力度，不断优化产品结构；以汾酒荣获巴拿马万国博览会甲等大奖章 100 周年为契机，加强汾酒文化宣传，提升汾酒的品牌影响力；强化基础管理，狠抓质量安全体系建设和风险管控，全面启动创建标杆管理活动，从原粮基地化、酿造传统化、质量体系化到管理现代化，对标先进管理企业，构筑汾酒制造标杆，开创汾酒稳定发展、安全发展、和谐发展新局面。报告期内，公司顺利通过国家标准化良好行为企业 4A 认证，国家安全生产标准化一级企业评审，测量管理体系 AAA 认证。 2014 年度，公司实现销售收入 3,916,067,368.51 元，同比减少 35.67%；实现利润总额477,368,776.39 亿元，同比减少 66.86%；实现归属于上市公司股东净利润 355,758,196.70 元，同比减少 62.96%。(一) 主营业务分析1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,916,067,368.51 6,087,199,948.02 -35.67营业成本 1,275,222,467.50 1,517,651,240.53 -15.97销售费用 1,114,147,984.03 1,666,894,751.12 -33.16管理费用 447,835,045.60 460,389,738.89 -2.73财务费用 -16,594,777.32 -40,332,666.12 不适用经营活动产生的现金流量净额 416,261,349.57 -305,927,704.02 不适用 6 / 98山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告投资活动产生的现金流量净额 -297,823,727.36 -481,863,707.92 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -311,446,628.72 -730,476,552.43 不适用研发支出 12,568,306.40 11,603,889.58 8.31营业税金及附加 587,594,162.08 990,111,632.37 -40.65资产减值损失 -962,390.57 7,933,342.87 -112.13投资收益 11,501.60 284,313.10 -95.95营业利润 508,836,378.79 1,484,836,221.46 -65.73利润总额 477,368,776.39 1,440,639,635.78 -66.86净利润 357,874,642.68 985,417,964.83 -63.68归属于上市公司股东的净利润 355,758,196.70 960,424,806.93 -62.96少数股东损益 2,116,445.98 24,993,157.90 -91.53每股收益 0.4109 1.1092 -62.96购买商品、接受劳务支付的现金 1,062,378,235.68 1,868,863,435.68 -43.15支付的各项税费 1,551,113,285.08 2,312,662,745.23 -32.93支付其他与经营活动有关的现金 537,268,385.65 1,238,464,544.93 -56.62处置固定资产、无形资产和其他长期 3,089,753.90 186,839.00 1,553.70资产收回的现金净额购建固定资产、无形资产和其他长期 300,924,982.86 482,308,892.02 -37.61资产支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现 313,249,783.83 730,476,552.43 -57.12金现金及现金等价物净增加额 -193,009,006.51 -1,518,267,964.37 不适用 1、营业收入减少主要系本期商品销售结构变化以及销量减少所致； 2、销售费用减少主要系本期广告宣传费投入及促销费减少所致； 3、财务费用增加主要系本期利息收入减少所致； 4、经营活动产生的现金流量净额增加主要系本期购买商品接受劳务、税费、广告宣传费支付的现金减少所致； 5、投资活动产生的现金流量净额增加主要系本期工程款票据支付比例提高所致； 6、筹资活动产生的现金流量净额增加主要系本期分红减少所致； 7、营业税金及附加、营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于上市公司股东的净利润、少数股东损益、每股收益减少主要系本期主营业务收入减少所致； 8、资产减值损失减少主要系计提坏账减少所致； 9、投资收益减少主要系本期被投资单位分红减少所致； 10、购买商品、接受劳务支付的现金减少主要系本期支付的材料款减少所致； 11、支付的各项税费减少主要系本期销售收入减少所致； 12、支付其他与经营活动有关的现金减少主要系本期支付的广告宣传费减少所致； 13、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加主要系本期处理报废资产收到的现金增加所致； 14、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少主要系本期票据支付比例提高所致； 15、分配股利、利润或偿还利息支付的现金减少主要系本期分红减少所致； 16、现金及现金等价物净增加额增加主要系本期购买商品、接受劳务以及支付的税费减少所致。2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析 报告期内，公司完成成品酒生产量 37898KL，较上年减少 7.67%，商品酒销售量 38651KL，较上年减少 0.64%，实现销售收入 39.16 亿元，较上年减少 35.67%。销售收入减少主要受白酒行业深度调整影响，公司中高端产品销量下滑所致。 7 / 98山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告(2) 主要销售客户的情况 2014 年公司对前五名客户销售的收入总额为 69146 万元，占公司全部销售收入的 17.66%。3 成本(1) 成本分析表 单位：元 分行业情况 上年同 本期金额 本期占总 成本构成 期占总 较上年同 情况 分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 项目 成本比 期变动比 说明 (%) 例(%) 例(%)食品制造业 直接材料 696,729,898.53 54.64 934,658,500.02 61.59 -25.46 直接人工 348,364,949.27 27.32 351,223,066.62 23.14 -0.81 制造费用 67,074,929.28 5.26 68,069,949.72 4.48 -1.46 燃料动力 136,897,807.24 10.73 135,544,101.20 8.93 1.00 合计 1,249,067,584.32 97.95 1,489,495,617.56 98.14 -16.14 分产品情况 上年同 本期金额 本期占总 成本构成 期占总 较上年同 情况 分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 项目 成本比 期变动比 说明 (%) 例(%) 例(%) 白 酒 1,135,841,921.97 89.07 1,333,703,597.86 87.88 -14.84 配制酒 113,225,662.35 8.88 155,792,019.70 10.26 -27.32(2) 主要供应商情况 2014 年公司向前五名供应商采购合计金额为 34078 万元，占公司年度采购额的 37.53%。4 研发支出研发支出情况表: 单位：元本期费用化研发支出 12,568,306.40本期资本化研发支出 --研发支出合计 12,568,306.40研发支出总额占净资产比例（%） 0.32研发支出总额占营业收入比例（%） 0.32(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收 营业成 毛利 入比上 本比上 毛利率比上年增减 分行业 营业收入 营业成本 率（%） 年增减 年增减 （%） （%） （%）食品制造业 3,876,909,564.34 1,249,067,584.32 67.78 -35.81 -16.14 减少 7.56 个百分点 主营业务分产品情况 8 / 98山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 营业收 营业成 毛利 入比上 本比上 毛利率比上年增减 分产品 营业收入 营业成本 率（%） 年增减 年增减 （%） （%） （%） 白 酒 3,657,833,248.35 1,135,841,921.97 68.95 -35.65 -14.84 减少 7.59 个百分点 配制酒 219,076,315.99 113,225,662.35 48.32 -38.34 -27.32 减少 7.83 个百分点2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）省内 2,197,374,812.70 -39.43省外 1,679,534,751.64 -30.36(三) 资产、负债情况分析资产负债情况分析表: 单位：元 本期期末数 上期期末数 本期期末金额 项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 比例（%） 比例（%） 动比例（%）应收账款 1,444,155.61 0.02 1,012,045.72 0.02 42.70其他应收款 10,901,802.27 0.19 6,478,633.74 0.11 68.27在建工程 758,156,436.87 13.10 506,577,304.11 8.71 49.66递延所得税资产 117,060,849.06 2.02 89,821,953.43 1.54 30.33应付票据 242,903,036.01 4.20 179,970,670.20 3.09 34.97应交税费 295,605,736.13 5.11 560,374,609.87 9.63 -47.25专项储备 26,836,927.29 0.46 16,540,586.48 0.28 62.25 1、应收账款增加主要系本期赊销增加所致； 2、其他应收款增加主要系本期暂付往来款增加所致； 3、在建工程增加主要系本期保健酒项目工程投入增加所致； 4、递延所得税资产增加主要系应付其他职工薪酬和广告费递延抵扣增加所致； 5、应付票据增加主要系本期票据支付比例提高所致； 6、应交税费减少主要系本期销售收入减少以及企业所得税汇算清缴所致； 7、专项储备增加主要系本期计提数大于使用数所致。(四) 核心竞争力分析 公司酿酒历史源远流长，文化底蕴深厚凝重，拥有“杏花村”、“竹叶青”、“汾”三枚中国驰名商标，在市场竞争中拥有巨大的文化优势和品牌优势；汾酒作为清香型白酒的鼻祖，清香醇厚，纯净淡雅，卫生指标最优，且拥有接近国际口感的先天优势，并且清香型白酒的消费回归使得公司拥有广阔的市场发展空间；竹叶青酒为国内历史悠久的保健名酒，其天然养生之功效更符合消费者健康、绿色的消费理念；另外，公司坚持以开展“创建标准化良好行为企业”活动为契机，逐步探索建立具有汾酒特色的科学高效管理体系，不断释放管理潜能，提升员工素质，内因驱动或成为汾酒未来发展最大动力。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析报告期内，公司无新增对外股权投资。 9 / 98 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告 (1) 证券投资情况 本年度公司无证券投资情况。 (2) 持有其他上市公司股权情况 公司未持有其他上市公司股权。 (3) 持有非上市金融企业股权情况 占该公司 报告期所 所持对象 最初投资金额 期末账面价值 报告期损 会计核 股份 持有数量（股）股权比例 有者权益 名称 （元） （元） 益（元） 算科目 来源 （%） 变动（元） 申银万国 长期股 证券股份 1,000,000.00 1,000,000.00 1%以下 1,000,000.00 0 购买 权投资 有限公司 上海宝鼎 长期股 股票 投资股份 28,744.78 28,744.78 1%以下 28,744.78 11,501.60 0 权投资 股利 有限公司 合计 1,028,744.78 1,028,744.78 / 1,028,744.78 11,501.60 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度无投资理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有发生其他投资理财及衍生品投资。 3、 集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 4、 主要子公司、参股公司分析 单位：万元 本公司 注册 单位名称 主要产品或服务 持股比 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 资本 例山西杏花村 饮 料 酒 及 相 关 产 8,000 90% 115676.36 39243.75 340877.93 13573.82 6318.94 10 / 98 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2014 年年度报告汾酒销售有 品的开发及销售限责任公司山西杏花村 预包装食品的销竹叶青酒营 售及酒类包装、装 2,000 90% 9513.73 -829.22 20002.26 -2737.96 -2829.62销有限责任 潢材料的销售公司 设计、代理国内报 纸、广播、电视、山西牧童广 印刷品、路牌、灯 100 60% 350.71 169.91 -11.51 -11.51告有限公司 箱广告及发布国 内印刷品、路牌、 灯箱广告等 包装装潢印刷品 生产销售（筹建项 目相关服务）；包 装技术和防伪技山西杏花村 术的研发；包装设包装有限责 1,000 100% 888.33 888.33 -2.88
