公司代码：600731公司简称：湖南海利

湖南海利化工股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人刘洪波、主管会计工作负责人宁建文及会计机构负责人（会计主管人员）宁建文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现净利润（归属于母公司股东的净利润）265,402,035.13元，期末未分配利润为1,225,036,629.08元；资本公积为1,195,551,098.18元。2025年2月6日，公司控股股东海利集团对公司2024年度利润分配预案提议：“以公司实施2024年度权益分派股权登记日登记的应分配股数为基数，每10股派发现金红利人民币2元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。”

综合考虑对投资者的合理回报，结合控股股东海利集团关于利润分配的提议及公司战略规划、经营情况、财务状况等因素，提议公司2024年度进行现金分红，分配预案如下：

1、公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本558,742,416股，以此计算合计拟派发现金红利111,748,483.20元（含税）。本年度公司现金分红占2024年度归属于上市公司股东的净利润的比例为42.11%。

2、本年度拟不考虑通过资本公积金转增股本的方式扩张公司股本规模。

本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。如实施权益分派的股权登记日前公司总股本及公司回购专用证券账户的股数发生变动的，以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户上已回购股份后的股本总额为基数，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。

本预案尚需提交公司2024年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述（包括但不限于预测、目标、估计及经营计划），因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

公司存在的风险因素主要有政策风险、市场风险、业务经营风险、财务风险等，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”的“可能面对的风险”关于风险及对策相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 36

第五节环境与社会责任 ...... 55

第六节重要事项 ...... 61

第七节股份变动及股东情况 ...... 75

第八节优先股相关情况 ...... 82

第九节债券相关情况 ...... 83

第十节财务报告 ...... 83

第一节释义

一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、基本情况简介

四、信息披露及备置地点

五、公司股票简况

六、其他相关资料

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

(二)主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，也是公司在挑战与机遇交织中砥砺奋进的一年。公司坚持以客户为中心，以“产业发展绿色化、科研创新自主化、市场运营国际化、过程管理精细化、人才培养精准化、安环引领常态化”为工作抓手，实现“高技术、高质量、高效益”的目标。面对外部环境变化频繁、农化行业整体低迷等多重挑战，公司积极应对困难，化压力为动力，紧紧围绕年度目标，抓改革、谋发展、强管理，凝心聚力、攻坚克难，确保了公司的高效稳定发展。报告期共实现营业收入为24.71亿元，归属于母公司净利润为2.65亿元。

（1）生产经营稳定运行。一是持续推进生产精益化管理，做好重点品种产能挖潜和装置改进，强化生产细节管理，实现生产装置安全稳定运转，产能效率稳步提高；二是强化统筹科学调度生产，坚持统筹谋划、精准调度，加强产供销对接，对公司主要生产基地进行科学排产，实现效益最大化，原药产量创历史新高；三是积极推动降本增效，加强生产成本管控，通过优化生产流程、节能降耗、加强供应链管理、提高资源利用率，降低生产成本，提高生产效率，公司经营绩效明显增强。

（2）市场开拓持续增强。面对农化市场整体疲软的不利局面，公司积极应对市场变化，加大开拓市场力度。一是灵活调整销售政策，通过实施差异化、阶梯式定价策略，强化客户管理，深入挖潜合作机会，深化与跨国企业多元战略合作；二是拓展销售渠道，巩固传统市场，开发新的客户，不断强化在海外市场渠道布局，先后在印度、巴基斯坦、泰国、阿根廷等取得16个产品登记权，新增客户273个。通过抢抓市场订单，全力维护市场份额，公司丁硫克百威、灭多威等核心产品在国内外市场均保持领先份额。

（3）科技创新持续发力。公司坚持创新驱动战略，健全多元化研发投入体系，研发投入强度达5.7%。一是加强科技成果管理，2024年公司合成活性化合物252个，申请发明专利20件，申请PCT专利1件，授权发明专利27件，实施成果登记2项。二是持续做好科技项目技术攻关，在工艺优化、降低成本，环保新技术方面取得成效。新材料研发取得科技攻关成效，异酯、丁硫、甲嘧等产品通过工艺优化创新，提升了产品质量和生产效率。三是战略合作成果丰硕，通过技术创新，加大与省内知名高校合作，与摩珈生物、省农科院等签订战略合作协议，共同开发具有较强竞争力的新品种，进一步丰富产品种类，强化连续化生产技术的开发与应用的持续攻关，为公司后续持续发展储备核心技术。

（4）项目建设稳步推进。一是加快推进宁夏基地项目建设，宁夏基地项目部分生产装置已于2024年9月一次性投料试车成功，目前各装置运行稳定，产品质量、收率均符合预期目标。二是大力实施技术改造。对常德和贵溪基地现有生产装置提质改造，提升了生产装置的稳定性和节能减排效应，确保稳产高产，稳住基本盘。建设安全环保智能管控平台、业财融合系统、投资管理等信息化项目，推进智慧工厂建设。

二、报告期内公司所处行业情况

我国已成为全球最大的农药生产国，拥有完整的农药产业体系，包括科研开发、原药生产、制剂加工等环节。然而，近年来受政策调控和市场需求变化的影响，农药总产量呈现稳步下降的趋势。尽管如此，我国农药行业的整体规模依然庞大，且在全球市场中占据重要地位。国内农药行业竞争格局较为分散，但头部企业加速整合，市场集中度逐步提升。前十大农药企业的销售额占比不断增加，而中小企业则面临同质化竞争严重、研发投入不足等问题，农药企业分化、内卷更加严重。在全球市场中，跨国巨头通过并购等方式强化产业链控制，占据较大市场份额。近年来，我国农药企业开始重视研发投入，一些大型农药企业建立了自己的研发中心。我国农药产品以仿制为主，创制能力较弱，与发达国家存在较大差距。

自2023年起，锂电行业经历了长达两年的调整周期，随着国内汽车以旧换新相关政策的持续发力，以及智能驾驶技术落地的爆发期，新能源汽车需求增长势头强劲，推动锂电需求快速增长，锂电行业在2025年迎来了价格的企稳回升。但锂电市场高度集中，少数几家头部企业凭借技术、资金和市场渠道等优势，占据较大的市场份额，虽然中小企业在市场份额上无法与之抗衡，但也在积极寻求技术创新和市场突破，以在竞争激烈的市场中获得一席之地。

我国是全球最大的蔬菜种子市场，年总用种量大。近年来，随着农业现代化进程的加快和消费者需求的提升，蔬菜种子市场规模高质量发展。蔬菜种子的自给率不断提高，部分大宗蔬菜商品种子如白菜、甘蓝、辣椒等已基本以国产品种为主，但部分高档番茄、青花菜、高档胡萝卜三类蔬菜种子仍大量依赖进口。

三、报告期内公司从事的业务情况

业务范围：化肥、化工产品、农药开发、生产及自产产品销售（化肥、农药生产在本企业许可证书核定的产品范围和有效期限内开展）；化工产品分析、检测；化工设计、化工环保评价及监测；化工技术研究及成果转让、技术咨询、培训（员工内部培训）等服务；机械电子设备、五金、交电、百货、建筑材料及政策允许的化工原料销售；经营商品和技术的进出口业务；石油化工工程总承包；建筑机电安装工程、防水防腐保温工程、机电设备安装工程专业承包；压力容器、压力管道安装、维修；常压非标设备制作加工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）;工程咨询、工程设计、建设项目环境影响评价；安全评价，安全生产标准化评审和咨询，职业健康评价；工业园区及重大危险源定量风险评估，安全生产检验检测等；动力型锰酸锂、高容量型锰酸锂、三元材料系列等储能材料的研发、生产和销售；蔬菜及其他农作物种子的选育、繁殖、收购、生产、加工、包装、推广、销售。

主要产品有：公司主营化学农药（以氨基甲酸酯类农药、有机磷类农药的原药及其复配制剂为主；其中以杀虫剂为主，亦有部分杀菌剂和除草剂）、精细化工产品等；动力型锰酸锂、高容量型锰酸锂、三元材料系列等储能材料；蔬菜种子（以辣椒、茄子、番茄、冬瓜、黄瓜、菜薹、南瓜、丝瓜、西甜瓜等为主）。

公司建有年产万吨级规模的氨基甲酸酯类农药原药生产装置和有机磷农药生产装置等，主要生产品种有克百威、仲丁威、异丙威、残杀威、丁硫克百威、丙硫克百威、灭多威、硫双威、甲萘威、甲基嘧啶磷、抗蚜威、乐果、甲基硫菌灵、嘧啶醇等；建有年产5000吨锂电正极材料生产线，主要生产动力型锰酸锂、高容量型锰酸锂、三元材料系列等储能材料。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、技术优势

湖南化工研究院有限公司具有70多年从事化工研究开发的技术积累，在农药原药、农药中间体、农药制剂和光气系列及氨基甲酸酯类农药低毒化产品研究上处于国内领先地位，在某些领域达到国际先进水平。湖南化工研究院是我国农药行业的主要创制和研发中心之一，是国家农药创制工程技术研究中心、国家农药创制中心湖南基地、国家氨基甲酸酯类农药工业性试验基地的依托单位。2014年公司收购了湖南化工研究院有限公司100%股权，实现了产研一体化，研究院成为公司研究开发中心，全力服务于公司发展，公司科技创新能力得到了进一步提升。2022年，公司被国务院国资委评定为我省唯一“国有企业公司治理示范企业”，被国家知识产权局评为“国家知识产权优势企业”，子公司海利常德公司2023年被国务院国资委确定为“创建世界一流专精特新示范企业”，通过承担国家基金、英蓉计划省企业科技创新创业团队等纵向项目，不断完善

多元化研发投入体系，加大研发投入力度，为各项原创技术攻关提供必要的资金支持，提升科技创新活力。

公司积极构建以企业为主体、市场为导向、产学研用深度融合的技术创新体系，不断加强与高校、科研机构的广泛联系，建立了“相互培养人才、合作研究开发、共同成果转化”的新型“产学研”模式。将新技术、新工艺和博士后共同培育，已与国内科研院所开展科研项目合作，构建“产学研用”优势互补、协同高效、人才共享的创新模式。通过协同创新合作，目前已在“共性”关键核心技术攻关、连续化生产工艺、生物合成技术、三废处理技术等领域取得多项突破。

加快新产品、新工艺研发，储备战略性核心技术。与摩珈生物、省农科院等签订战略合作协议，共同开发新产品。截止到2024年12月31日，公司（包括各分子公司）总计有效专利为289件（其中发明专利251件），2024年完成科技成果鉴定2项，相关成果已经在生产基地进入产业化实施阶段。

2、资源、规模优势

公司主要从事化学农药的研发和生产，是国内氨基甲酸酯类农药的龙头企业，生产规模行业领先，市场占有率高，关键原料自给，在国内市场具有技术优势，居于主导地位。此外，公司氨基甲酸酯类农药产业链相对完整，与上游企业联系紧密，原材料供给有保障。公司已在氨基甲酸酯类农药生产装置上引入新技术，优化生产工艺，提升装置本质安全，实现了装置清洁化、连续化生产。

光气是生产氨基甲酸酯类农药的关键原料，由于光气是国家监控化学品，生产过程受到国家严格控制监管。公司下属生产企业中有两家具有光气资源，海利宁夏和海利常德均是国家定点农药生产企业，建有年产万吨光气及甲基异氰酸酯生产装置，为发展光气下游产品提供原料保障。

3、品牌优势

公司产品质量高，深得广大用户欢迎。公司通过了ISO9002国际质量标准体系国际国内双重认证，多次被国家和湖南省评为“质量先进企业”，“海利牌”为湖南国际知名品牌，“海利牌”产品（氨基甲酸酯类农药、烷基酚、乐果等）为湖南省名牌产品，“海利牌”商标是湖南省著名商标，有一定的品牌优势；公司注册商标已被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为中国驰名商标，有利于公司知识产权保护，将进一步提升公司的品牌知名度和市场竞争力。

4、管理优势

公司持续多年推行安全、环保、质量三整合管理，全面提升公司管理水平。公司高度重视产品质量控制工作。2017年公司被评为“湖南省环保模范企业”。公司及控股子公司已通过相应的质量管理体系认证、环境管理体系认证、职业健康安全管理体系认证。公司先后通过了GB/TI9002-1994-ISO9002:1994国际标准质量体系认证、GB/T9001-2008/ISO9001:2008及GB/T50430-2007质量管理体系标准认证、GB/T24001-2004/ISO4001:2004环境管理体系标准认证、GB/T28001-2001职业健康安全管理体系标准认证。

五、报告期内主要经营情况

2024年，公司实现营业收入247,083.90万元，归属于上市公司股东的净利润为26,540.20万元；截止2024年12月31日，公司总资产458,633.36万元，归属母公司所有者权益315,956.15万元。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

财务费用变动原因说明：系本期大额存单到期，收取存单利息所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司项目投资减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系上年公司有募集资金且本年向股东分配股利所致本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

□适用√不适用

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明不适用

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

产销量情况说明不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明不适用

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额106,378万元，占年度销售总额43.05%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用B.公司主要供应商情况

√适用□不适用前五名供应商采购额60,714万元，占年度采购总额49.59%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明：

不适用

3、费用

□适用√不适用

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元

其他说明：

无

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用行业的整体性分析详见“第三节管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司所处行业情况”和“三、报告期内公司从事的业务情况”。

化工行业经营性信息分析

1、行业基本情况

(1).行业政策及其变化

√适用□不适用

（1）2024年7月2日，工业和信息化部等九部门联合发布《精细化工产业创新发展实施方案（2024-2027年）》，方案要求农药调整产品结构，逐步淘汰高残留以及对环境或农产品质量安全影响大的农药，加快发展高效、安全、环境友好型农药及中间体，以及水基化、超低容量、缓释等制剂剂型。

（2）2024年10月12日，生态环境部发布《废盐利用处置污染控制技术规范（农药行业）》为国家生态环境标准，标准规定了农药生产过程中产生的主要成分为氯化钠的废盐在收集、贮存、运输、处理、利用和处置过程中的污染控制要求，以及监测和环境管理要求。

（3）2024年10月7日，农业农村部发布《中华人民共和国农业农村部公告第829号》，自2024年11月1日起，在全国范围内推行应用农业农村部本级颁发的《农药登记证》《农药登记试验单位证书》《肥料登记证》《兽药产品批准文号批件》《国（境）外引进农业种苗检疫审批单》共5种电子证照。电子证照与纸质证照同步制发、并行使用，具有同等法律效力。自2025年1月1日起，不再制发相应的纸质证照。

（4）2024年9月2日，工业和信息化部等四部门联合发布《国家锂电池产业标准体系建设指南（2024版）》，旨在加强锂电池产业标准工作顶层设计，促进锂电池产业健康有序发展。

(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用□不适用近年来，随着国家安全环保政策趋严，农药行业进入门槛大幅提高，高毒高残留落后产品被逐步淘汰，国内农药行业集中度持续提高，优质龙头企业不断做大做强，全球市场竞争力进一步增强。由于产能严重过剩和需求增长乏力，市场供需关系紧张。2024年，大部分农药品种价格同比跌幅较大，尽管有触底回升的趋势，但整体仍在低位徘徊。面对国内经济下行压力持续增大，农化市场整体疲软的不利局面，公司实施差异化、阶梯式定价策略，在巩固传统市场的同时，积极开发新的客户，科学应对市场环境变化，仍取得了较好的效益。公司在2024年全国农药行业销售百强企业中列第36位，全国农药出口50强企业中排第22名。

2024年，锂电行业在经历了前一年的调整后，呈现出探底回升的态势，在新一轮低端产能、落后产能集中淘汰后，行业从比拼产能走向比拼品质，国内电池企业数量骤减，跨界扩产项目接连搁置，但优质企业的优质产能持续扩大。子公司海利锂电公司是国内知名锰酸锂正极材料生产企业，在产能规模、产品品质、成本效率、技术研发等方面都具有较大影响力，产品广泛应用于动力锂电池、3C数码锂电池和储能锂电池等领域，细分市场始终占据行业前十地位。

随着保护地面积的扩大和部分蔬菜作物的北移西进，蔬菜总种植面积稳中有降。近年来，中国蔬菜种子的自给率不断提高，2024年已达到88%。子公司兴蔬种业是一家集蔬菜科研、生产、销售于一体的高新技术企业。公司加强科技创新，提高种子的“科技含量”同湖南省蔬菜研究所及院士团队合作，建立蔬菜作物分子标记辅助选择体系，利用高密度SNP等分子标记或芯片，鉴定出具有目标性状的种质资源，创制蔬菜优异亲本，快速选育优质广适蔬菜新品种。公司在全国蔬菜种业综合排名前五十名以内。

2、产品与生产

(1).主要经营模式

√适用□不适用

经营模式：公司研究、开发、生产和销售化学农药及其他精细化学品，产业链相对完整。公司农药产品（原药、制剂）销售渠道以批发流通企业和制剂加工企业为主，其他精细化工产品（如烷基酚等）则主要直销终端用户。公司建立健全了总部集中管控的经营模式，对财务、采购、销售、人力资源、知识产权等实行集中管理。采购业务采用集中采购和授权采购相结合的模式，有效降低物资采购的成本；产品销售实行集中销售的模式，节约相关费用，提高了公司整体运行效率。报告期内调整经营模式的主要情况

□适用√不适用

(2).主要产品情况

√适用□不适用

(3).研发创新

√适用□不适用

报告期内，公司基于国家平台优势，坚持绿色产品原始创新、绿色工艺自主创新、产品标准制定与产品多方位检测服务。

绿色产品原始创新：持续开展高效低风险新农药创制研究。基于先导发现与优化新发现A级杀虫螨活性化合物85个，A级杀菌活性化合物70个；1个杀菌高活性化合物作为国家基金面上项目正处于进一步研究阶段。

绿色工艺自主创新方面：2024年度针对海利公司的战略布局与产品优化，完成了包括“光气新材料清洁化生产技术开发”、“取代基新材料中间体连续化生产技术”等技术突破，达到了国际领先水平，这些技术将应用于公司新基地及新建化工园的生产装置上。

(4).生产工艺与流程

√适用□不适用克百威：

灭多威：

残杀威：

甲萘威：

硫双灭多威：

嘧啶醇：

(5).产能与开工情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

生产能力的增减情况

□适用√不适用产品线及产能结构优化的调整情况

□适用√不适用

原材料计量

分离

原材料计量

分离

原材料计量

非正常停产情况

□适用√不适用

3、原材料采购

(1).主要原材料的基本情况

√适用□不适用

主要原材料价格变化对公司营业成本的影响：对公司营业成本有一定的影响

(2).主要能源的基本情况

√适用□不适用

主要能源价格变化对公司营业成本的影响：对公司营业成本有一定的影响

(3).原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况

□适用√不适用

(4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况

□适用√不适用

4、产品销售情况

(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况

□适用√不适用

(2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

会计政策说明

□适用√不适用

5、环保与安全情况

(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况

□适用√不适用

(2).重大环保违规情况

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

√适用□不适用具体内容详见第十节财务报告之七、合并财务报表项目注释22在建工程

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用

衍生品投资情况

√适用□不适用

(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用√不适用其他说明：

不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

（1）行业竞争格局全球农药市场中，第一梯队由先正达、拜耳、巴斯夫等跨国巨头组成，它们占据较大市场份额，并垄断专利农药市场，研发投入占比超营收15%；第二梯队包括安道麦、扬农化工等企业，它们聚焦仿制药市场，凭借成本优势抢占专利到期产品份额；第三梯队则是区域性中小企业，它们扎堆低端原药市场，但因环保成本高等因素加速退出。在国内市场，竞争同样激烈。头部企业如先正达中国、扬农化工、润丰股份等通过全球化布局和技术迭代巩固优势，市占率较高。同时，中小型企业则面临转型挑战，部分转向生物农药和定制化套餐服务等领域。此外，生物农药市场的竞争格局也呈现出“跨国巨头主导、本土龙头崛起、创新企业补位”的三层竞争结构。先正达、拜耳等国际巨头凭借全链条优势占据主导地位，而本土企业如扬农化工、钱江生化等则在细分赛道上实现差异化突围。初创企业则聚焦前沿领域，如RNA农药、噬菌体等，为行业带来新的增长点。总体来看，我国农药行业竞争格局正在经历深刻变革，头部企业加速整合，中小企业逐步退出，同时生物农药等新型农药市场也在快速发展。

我国锂电行业市场高度集中，主要由少数几家头部企业主导，它们占据了市场的大部分份额。它们不仅在国内市场占据主导地位，还积极拓展国际市场，通过技术出海、产能出海等方式提高市占率并扩大领先优势。除了头部企业外，还有众多中小企业在市场中寻求差异化竞争。这些企

业可能专注于某个细分领域或特定产品，通过技术创新和定制化服务等方式来满足市场需求。我国锂电行业已经形成了较完备的产业链，包括上游的矿产资源供应商、中游的电池材料供应企业和下游的动力电池制造厂商等。产业链各环节之间协同发展，形成了较强的产业协同效应。随着固态电池、超快充、干法电极、硅碳负极等前沿技术的加速商业化应用，将进一步提高锂电池的能量密度、安全性和使用寿命等性能，满足不同应用场景的需求。这些技术创新将推动锂电行业实现产业升级和转型发展。

中国蔬菜种子市场竞争激烈，形成了大、中、小型企业并存的竞争格局。一些大型种子企业凭借资金、技术和市场优势，逐渐在行业中占据主导地位。国际种子企业也看好中国蔬菜种子市场的发展潜力，纷纷进入中国市场，加剧了市场竞争。随着国内蔬菜种子品质和产量的提高以及品牌影响力的增强，中国蔬菜种子企业的国际竞争力也在不断提升。

（2）行业发展趋势

我国农药行业呈现出以下发展趋势：

市场集中度提升：农药行业内的中小企业由于技术装备水平落后、环保安全投入不足等问题，将逐步被市场淘汰。头部企业将通过并购重组等方式加速整合，提高市场集中度。

绿色化、智能化转型：国家出台了一系列政策，推动农药行业的绿色发展；数字化、智能化等先进技术的应用将推动农药行业的转型升级。

产品结构优化升级：随着全球对食品安全和环保要求的提高，高效、低毒、环境友好型农药产品需求将持续增长。

产业链一体化发展：农药行业将呈现原药、制剂一体化发展的趋势。部分实力较强的原药企业为了增强市场竞争能力，开始进入制剂领域；而部分制剂企业也加快向上游原药领域延伸，积极获取行业竞争的主动权。

国际化趋势加强：中国农药企业海外并购案例年均增长，企业将积极开拓国际市场，提高农药产品的国际竞争力。国内外农药企业将加强国际合作与交流，推动农药技术的引进与输出。

锂电行业发展趋势可能表现为以下几个方面：

市场规模持续增长：预计在未来五年内，随着新能源汽车的普及率提高、储能需求的增加以及消费电子产品的持续升级，锂电池市场需求将持续增长。

技术创新加速：预计在未来五年内，固态电池技术将取得重要突破，并逐步实现商业化应用；硅负极的应用将进一步提升锂电池的能量密度，随着硅负极技术的不断成熟和成本的降低，其有望在更多领域得到应用；此外，锂硫电池等新型电池技术也将逐步走向商业化应用，为锂电池行业注入新的活力。

产业链协同发展：锂电池产业链各环节将更加注重协同发展，共同推动产业升级和技术进步。正极材料、负极材料、电解液等关键材料的技术进步和成本降低将推动整个产业链的发展。

国际化竞争加剧：随着全球贸易环境的变化和国际贸易壁垒的增加，中国锂电池企业将继续拓展国际市场，与全球知名车企和储能系统企业建立长期合作关系。同时，国际锂电池企业也将加大在中国的投资力度，寻求与中国企业的合作机会。这将使得锂电行业的国际化竞争更加激烈。

我国蔬菜种子行业未来发展趋势呈现出以下特点：

市场规模持续扩大：随着农业现代化进程的加速和消费者需求的进一步提升，中国蔬菜种子市场将继续保持快速增长的态势。

多样化需求趋势明显：随着消费者对蔬菜品质、口感和营养价值的需求日益增加，蔬菜种子市场将呈现出多样化的需求趋势。

技术创新推动产业升级：现代生物技术在蔬菜育种中的应用日益广泛，基因育种、分子标记辅助育种等技术的不断普及和应用，将提高蔬菜种子的品质和产量。同时，数字化、智能化技术也将逐渐应用于蔬菜种子行业的生产、销售和服务等环节，推动产业升级和转型。

国际合作与交流加强：随着全球化的加深和国际竞争的加剧，蔬菜种子企业需要加强国际合作与交流，引进先进技术和管理经验，提高竞争力。同时，积极参与国际市场竞争，拓展市场份额，提升国际影响力。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将始终秉承“让粮食更安全，让生活更美好”使命，深入实施“创新驱动、跨越发展”战略，聚焦三大主业，以做强农化、做大化工新材料、做优做精种业为目标，坚持科技强企、改革活企、人才兴企、资源立企、文化铸企，推动产业发展绿色化、科研创新自主化、市场运营国际化、过程管理精细化、人才培育精准化、安环保障数字化，持续提升企业发展质效。强化产业链、创新链、资金链、供应链高效协同运作，深化“产学研”合作，着力突破基础研究、前沿技术及颠覆性创新领域，推进“化学农药+生物农药”协同发展，打造原创技术策源地；巩固氨基甲酸酯类农药全球领军地位，持续深耕农药原药、制剂及有机中间体核心领域，加速产品迭代升级与产业链价值延伸，全面推进现代化产业园区建设；充分发挥光气资源优势，重点开发光气衍生类高附加值精细化学品及关键中间体，培育战略性新兴产业增长极；深化与蔬菜研究所及院士专家团队战略合作，打造具有全国竞争力的优质种业单品。公司将持续完善产品矩阵与服务生态，在助推农业现代化、服务乡村振兴、满足人民美好生活需要中彰显国企使命担当，为实现“三高四新”美好蓝图贡献海利力量。

(三)经营计划

√适用□不适用

2025年是“十四五”规划与“十五五”规划承前启后的关键之年。我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大、二十届三中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，稳住农化基本盘，做大做强化工新材料产业，全面提升公司的核心竞争力，扎实推进各项工作落地落实，高质量完成“十四五”规划及年度重点目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

1、要着力在强化党建引领上做出新成效。认真落实“第一议题”和党委理论中心组学习等制度，严格党内政治生活，不断提高“政治三力”。要加强基层组织建设，围绕科研创新、项目建设、生产经营等重点工作发力，深化党建融合，打造党建品牌，赋能改革发展。要坚持从严治党，紧盯“关键少数”、重点领域和关键环节，加大监督力度，强化正风肃纪，努力营造良好的政治生态。

2、要着力在完成年度经营任务上呈现新作为。公司将强化经营管理，全力以赴地完成既定的全年生产经营任务。一是向市场营销要效益，持续深挖新老产品市场潜力，稳固与跨国公司客户战略合作关系，加强境内外登记布局，扩大市场份额。二是向精益生产要效益，加强组织协调，强化生产管理推进精益生产，合理编制生产预算并有效监督执行，强化生产数据的信息化应用，实现产供销的高效联动。三是向成本管控要效益，强化采购管理和绩效考核工作，加强价格监管和采购成本控制，做好集采原材料的供应保障和供应商管理工作，推动业务管控系统在各分子企业落实落地。

3、要着力在加快重点项目建设上取得新进展。

加快推进宁夏基地后续项目的建设进度，做好设备材料招标采购工作，争取相关产品装置尽快建成投产。深挖现有生产装置潜能，继续做好生产装置优化和提质改造，推进安全、环保设备升级，确保重点产品装置稳产高产。做好新产品的中试和产业化工作。积极推动永兴基地绿色新材料产业园项目建设，重点推进光气指标申报及一期工程前期相关合规审批手续。全面推进公司信息化、智能化建设，完成安全环保智能化管控平台、业财融合、人资融合、智慧党建等系统任务，实现数字赋能。

4、要着力在开展科技创新成果上培育新动能。

要做好研发统筹，继续保持较高的研发投入水平，完善内部人才战略和对外合作机制，加强与省内高校院所、省农科院蔬菜研究所及院士育种团队等科研机构的合作，拓展老产品应用，加快新产品研发，成立新材料研究所，为化工新材料快速发展提供技术支持，进一步做大做强做优化工新材料产业；合理安排并推动完成科研项目的小试、中试和工艺流程优化工作。要提高研发效率，保证有较好的研发投入和产品收益，尽快明确各项目的目标和完成时限，建立长效评估和必要的考核奖惩机制。

5、要着力在持续深化改革发展上释放新活力。

2025年是改革深化提升行动收官之年，我们要深入贯彻落实中央和省委全面深化改革决策部署，高标准完成改革提升行动和改革重点任务，不断完善现代企业制度，持续推进体制机制改革，加强董事会建设。强化人才兴企，加大各类高层次人才尤其科技领军人才的引进力度，着力优化薪酬考核与激励措施，强化市场化招聘，调动员工积极性、创造性，激发内生动力。要加快研究院改革，不断完善组织架构和管理模式，优化激励举措和考核机制。

6、要着力在强化安全风控体系上筑牢新防线。

以风险管控为重点，加大风控、安全和环保资金投入。持续完善法律审核、过程控制、内审监督管理水平，健全风险、内控、合规“三位一体”体系机制，保障公司依法经营、合规管理。要严格落实全员安全生产责任制，优化安全体系建设，动态推动安全生产治本攻坚三年行动方案，用好安全环保管控平台，坚持线上线下综合监管，针对危险作业、异常工况等各类风险环节，开展排查整治和管控提升，提高双重预防能力，彻底消除安全隐患。要持续推进“汲取同类事故教训，强化岗位自主安全”等活动，通过“以案促训”和班组考评，激活全员安全意识。要抓好应急救援队伍建设，提升内外部应急救援能力。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、政策风险

（1）行业政策变动风险

农化行业政策法规限制较多，生产准入条件逐步提高，政府淘汰落后产能力度加大。随着社会对污染控制要求的逐年提高，为促进农药行业健康发展，国家可能会针对部分农药产品出台相应的环保政策。

农药作为一种特殊商品，如果产品存在质量问题或者在使用过程中方法不当，可能会产生生态环境污染、农作物药害事故，甚至人身伤害等问题。因此，针对农药的生产经营，国家制定了较为全面和严格的法律法规和行业监管政策，并且随着行业发展状况和环保标准提升等因素的变化而不断进行调整和完善，以确保农业生产和农产品质量安全，确保环境生态安全，促进农药行业持续健康发展。

（2）环境保护政策变化风险

公司属于农药行业，在生产经营中会产生废水、废气、固废和噪音。公司一直十分注重环境保护，严格遵守国家环保法律法规，具有完善的环保设施和管理措施。近年来公司大力发展清洁生产和循环经济，保证污染物排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准，取得了良好的经济效益和社会效益。虽然公司目前拥有较为完善的环保设施和管理措施，但在今后的生产经营过程中若环境保护不力，造成水体污染和大气污染等环境污染事故，存在被监管机关处罚的风险。另一方面，随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环保意识逐渐增强，

国家环保政策日益完善，污染物排放标准日趋严格，相关部门可能颁布并实施更高的环保标准，若公司在环保政策发生变化时不能及时达到相应的要求，则有可能被限产、停产或面临受到环保处罚的风险。同时，若相关安全环保标准提高，将进一步加大公司在安全环保方面的投入，增加公司的经营成本。

（3）税收优惠政策变动风险公司及控股子公司海利贵溪、海利常德、海利涿州均通过了高新技术企业复审或认证，享受高新技术企业税收优惠。如果国家这一税收政策发生变化，公司的盈利水平将会受到较大影响。

同时，公司出口外销产品享受增值税出口退税政策。出口退税是国际上较为通行的政策，对于提升本国企业在国际市场上的竞争力、促进出口贸易有重要作用。但是，税收是调节宏观经济的重要手段，国家可能会根据贸易形势及国家财政预算的需要，对出口退税政策进行适度调整，从而会对公司收益及国际市场竞争力产生一定影响。

2、产品市场风险

（1）市场竞争风险

我国是农药生产大国，农药厂家多而分散，技术水平参差不齐，价格竞争激烈，大量小厂家因环保监控困难，生产成本具有比较优势。公司虽然是国内较大的以光气为原料农药生产企业，生产能力位居全国前列，技术实力雄厚，产品质量可靠，并且随着国家提高农药行业的准入门槛，加强农药新上项目的把控力度，提高环保监管要求，依然无法阻止国内新上同类项目以及国际农药行业巨头进入国内市场，挤占市场份额，加剧国内农药行业的市场竞争程度。

（2）依赖国际市场风险

公司销售以原药产品为主，客户主要为大型农化跨国公司及国内专业贸易公司，公司近几年来出口销售比重较大。另外，世界经济复苏乏力，发展的不确定性、不稳定性增大，来自美国、欧盟和WTO成员国的非贸易壁垒不断增加，针对中国实施增加关税和技术出口限制，海外市场开拓的难度进一步加大，这有可能对公司造成收入减少、出口成本增加的双重困难，将对公司出口带来影响。因此，海外市场的不利变化，会对公司的经营造成较大负面影响。

（3）产品替代风险

第一，公司产品主要以氨基甲酸酯类杀虫剂为主，毒性相对较高、残留期长，国内外尤其是发达国家不断禁限用克百威和灭多威，导致近几年全球氨基甲酸酯类农药市场容量逐渐下降。第二，虽然公司主要产品属于大吨位用量农药，尚未发现农作物产生明显的抗性，但一旦农作物产生相应的抗性及出现新的具有类似功能的更为高效的产品，将会影响公司相应产品的市场需求。因此，公司核心产品面临替代风险，产品结构调整任务依然十分艰巨。

采取的措施：公司大力发展硫双威、丁硫克百威、丙硫克百威、甲基嘧啶磷等高效低毒低残留的农药品种，积极拓展国内外市场，凭借在技术和成本上的竞争优势，继续保持行业领先地位。特别是通过与跨国公司建立长期稳定的合作伙伴关系，确保公司农药新产品成功打入国际市场。

3、业务经营风险

（1）原材料供应及价格变动风险公司原药及中间体业务与上游基础化工行业关联性较强。公司原药及中间体生产所需的基本原料包括各类化工产品，石油等基础化工产品价格波动直接影响公司原药及中间体业务的生产成本，进而影响产品的毛利率变动。面对的上游原材料市场环境不稳定、价格波动较大，给生产经营带来了一定难度；相关原材料价格的频繁和大幅波动，会影响原药及中间体产品经营业绩。

同时，农药生产的季节性比较明显，导致原材料采购存在明显季节性，旺季紧张、淡季宽松。随着公司经营的农药品种增加和生产规模的扩大，对原材料需求量将不断上升，如果公司不能及时补充流动资金或者不能维持在淡季合理预付货款确保原料供应，出现原材料成本季节性上涨或原药缺货，或对原药市场行情判断失误，也会导致公司盈利能力下降。

（2）安全生产风险

公司主要从事农药原药及制剂、精细化工中间体的生产和销售，部分原料、半成品或产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，生产过程中会涉及高温、高压等工艺过程，对操作要求较高，存在着因设备设施的老化腐蚀、人员操作不当等原因而造成意外安全事故并造成经济损失的风险。生产经营过程管理控制不当或不可抗力等因素，也易引发安全生产事故，给公司财产、员工人身安全带来严重不利影响。

（3）人才流失和人力成本上升的风险

人力成本是公司经营成本的重要构成部分之一。随着国家经济的快速发展，生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，具有较高专业水平和丰富业务经验的中高端人才的工资薪酬呈上升趋势。公司面临人力成本上升导致利润水平下降的风险，在目前日益激烈的市场竞争环境下，公司仍然不能完全杜绝人才流失的风险。而且随着公司持续发展，对人才的需求越来越迫切。

4．与金融工具相关的风险披露

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项及可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、

特定地区或特定交易对手的风险。

（一）金融工具产生的各类风险

1.信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2024年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

2.市场风险

（1）汇率风险1）本公司根据市场汇率变化，通过开展远期外汇交易业务降低外汇风险。2）截止2024年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

3）敏感性分析：

截止2024年12月31日，对于本公司各类美元资产和美元负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约15,544,957.77元（2023年度约5,045,785.76元)。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本年度公司无利率互换安排。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。2024年，公司根据实际情况需要，制定了《公司独立董事制度》、《公司独立董事专门会议工作细则》和《湖南海利化工股份有限公司董事会议案管理办法》，修订了《公司董事会审计委员会议事规则》、《公司董事会投资决策委员会议事规则》、《公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《公司董事会提名委员会议事规则》和《湖南海利化工股份有限公司募集资金管理办法》，不断完善健全公司内控管理制度。

公司股东大会、董事会、监事会和管理层权责分明，很好地维护了公司的整体利益和全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。

1、关于股东与股东大会：

公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定和要求，规范会议的召集、召开和表决程序，聘请律师出席会议并见证，能够平等对待所有股东，确保所有股东尤其是中小股东对重大事项的平等知情权和决策权，充分维护上市公司和股东的合法权益。

2024年度，公司共召开一次股东大会，会议的召集、召开合法合规。

2、关于董事和董事会：

公司董事会下设专业委员会对各自职责范围内的事项进行认真审阅和讨论，形成一致意见后再报董事会审议，协助董事会履行决策职能。公司董事会成员具备履行职务所必须的知识、技能和素质。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。2024年度，公司共召开八次董事会会议，公司董事会均严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》规定规范运作和科学决策，董事会会议召集、召开、议事程序符合相关规定；公司全体董事忠实、勤勉地履行职责，依法行使权利并履行义务，切实维护公司全体股东的利益；。

3、关于监事和监事会：

监事会严格遵守《监事会议事规则》规定规范运作，监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，定期检查公司财务、投资等重要事项，独立发表意见，充分维护公司和股东的利益。2024年度，公司共召开四次监事会会议，各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。

4、关于控股股东与上市公司的关系：

公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，并在《公司章程》中明确了“占用即冻结”的相关条款。2024年度，控股股东海利集团能够严格规范自己行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。

5、关于绩效评价与激励约束机制：

公司已建立董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。

6、关于信息披露与透明度：

公司按照《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的要求，严格执行《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，加强信息披露保密工作，落实《内幕信息知情人登记管理制度》，规范公司信息披露行为，真实、准确、完整、及时地披露公司定期报告和临时公告等相关信息，确保所有投资者对公司应披露的信息享有平等的知情权，积极维护公司和投资者尤其是中小股东的合法权益。

7、关于投资者关系及相关利益者：

公司注重投资者关系维护，不断完善、加强投资者关系管理工作，通过定期开展业绩说明会、参与湖南辖区2024年度投资者网上集体接待日活动、“上证e互动”、企业邮箱、投资者热线电话等多种方式与投资者交流互动，耐心倾听投资者的心声和建议，切实维护投资者关系。公司充分尊重和维护债权人、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，努力实现公司、股东、员工、公众等各方利益的协调与平衡，共同推动公司健康、稳定、持续发展。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名

其它情况说明

□适用√不适用

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

(二)报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议

(三)报告期内审计委员会召开七次会议

(四)报告期内提名委员会召开三次会议

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司制订并实施责、权、利相统一的、多层次的薪酬激励政策，员工薪酬与公司效益、个人能力与绩效紧密挂钩。员工薪酬主要由基本薪酬和绩效（激励）薪酬构成，绩效（激励）薪酬依据公司业绩、员工个人绩效动态确定。公司根据经营目标完成情况、利润水平、所在行业地区的薪酬水平和消费水平等诸多因素，合理确定和执行薪酬分配政策，保证公司关键岗位、核心骨干人才薪酬水平的对外竞争力，同时也通过岗位评价、人才评价、绩效考核等人力资源管理工具的综合应用，确保公司内部员工薪酬分配的公平性，从体系上保证员工薪酬分配的科学性与合理性，良性调动员工与公司共同提升绩效的主观积极性，使员工与公司能够利益发展共享，建立生态可控的薪酬分配体制。

(三)培训计划

√适用□不适用

本公司建设有完善的员工培训体系，持续关注员工职业发展与成长。2024年，根椐公司人才培养战略、人力资源计划及员工职业发展需求，公司组织开展各级各类安全宣传培训、精益生产培训、设备维修培训、班组安全教育等活动；组织管理干部参加现代企业管理培训、安全管理人员培训、中国特色现代化企业制度培训等。公司还建立了员工视频学习网络平台，及时为员工提供自主学习课件资源，更新知识结构体系，促进员工自主成才。2025年度公司计划开展多方位的人才培养计划，联合高校举办“中青年干部EDP研修班”，举办农化、新材料、市场营销及心理健康等专题讲座，全面提升公司人力资源智能水平和人力资本效能。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

《公司章程》关于分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，公司为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护，公司独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。公司利润分配方案均严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，由公司董事会审议通过后，再提交公司股东大会审议批准。

报告期内，公司根据2023年年度股东大会决议，分配了2023年度现金红利。利润分配方案

为：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本558,742,416股，以此计算合计拟派发现金红利111,748,483.20元（含税）。本年度公司现金分红占2023年度归属于上市公司股东的净利润的比例为40.82%。

报告期内，公司未对《公司章程》内涉及分红的相关条款进行修订。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司董事会对高级管理人员建立了年度绩效考核标准及激励约束机制，公司在高管层推行了目标管理和绩效指标考核。公司根据全年经营计划分解考核指标签订经营合同，根据签署合同进行考核兑现；公司董事会薪酬与考核委员会负责考评公司董事以及高级管理人员的履职情况，结合公司高级管理人员的述职考核，对董事及高级管理人员进行绩效评价，根据考评结果决定薪酬和奖惩等事项。报告期内，公司高级管理人员在履行职责时，做到了勤勉尽职，未发现履行职责时有违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司已严格按照中国证监会、上海证券交易所等相关监管法规要求建立了较为完善的公司内控管理体系,并能根据公司实际运行情况不断优化公司治理结构和内控体系，对相关管理制度进行修订和完善，每年持续开展内部控制评价，公司内控运行机制健全有效，达到了内部控制预期目标。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据内控制度加强对子公司的管理，向控股子公司委派董事、监事及重要管理人员，并明确其职责权限；各控股子公司在公司总体方针目标框架下依法合规运营，公司定期召开经营分析会议，及时跟踪子公司财务状况、生产经营、项目建设、安全环保等重大事项，对主要生产经营活动及其经济资源的配置采用集中管控模式，使子公司实现高效、有序运作，以提高公司整体的资产运营质量。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的内部控制审计报告与公司编制的《2024年度内部控制评价报告》意见一致，具体报告详见2025年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

√适用□不适用

2015年2月4日本公司与长沙市望城区国土资源局签订《望城区国有土地收回征收补偿协议》，望城区国土资源局对本公司位于长沙望城区湖南海利化工股份有限公司试验工场（以下简称“试验工场”）所属的土地及地上附着物全部征收并给予补偿，被征收土地面积75,364.8平方米（望国用[2003]第131号），征收补偿总额为17,028.53万元，征收补偿的范围包括土地使用及地上建筑物、构筑物、机器设备、无形资产及其他资产损失，停工损失、员工安置支出及其他损失和支出。补偿金额待该宗地变性挂牌出让且全部土地价款到位后10个工作日内按实支付征收补偿款。2015年6月8日，本公司已将土地使用权证及房屋产权证移交望城区国土资源局办理权证注销手续。截止资产负债表日，纳入征收补偿范围内的相关资产已处置，但该宗土地挂牌出让尚未完成，征收补偿款尚未收回，试验工场处于全面关停状态。

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、排污信息

√适用□不适用

2、防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

海利常德建有日处理能力10000t/d的综合废水处理装置，废水遵循清污分流、污污分流、雨污分流及分质处理。厂区分别建有30000Nm3/hrRTO蓄热氧化废气焚烧炉和蓄热氧化48000Nm3/hrRTO废气焚烧炉装置，对废气采用有组织集中焚烧处理。危废现有一套2t/h固（液）废焚烧炉，通过自主焚烧和委外结合的方式，进行危险废物合规安全处理处置。废水总排口、废气焚烧炉、固（液）废焚烧炉尾气排口安装了在线监测系统，并与环保部门联网，按自行监测技术指南开展自动监测，废气焚烧炉尾气排口还安装了VOCs在线监测仪。报告期内，海利常德各防治污染设施运行情况良好，污染物排放稳定达标。海利贵溪新材料科技有限公司建有处理能力5000t/d的综合废水处理装置，废水遵循清污分流、污污分流、雨污分流及分质处理。厂区建有20000Nm3/hrRTO蓄热氧化废气焚烧炉装置，对废气采用有组织集中焚烧处理。尾气排口安装VOCs、COD、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等在线

监测系统，在线监测设备设施全部通过验收并与上级环保部门监管平台联网。危废严格执行国家相关环保管理规范，所有危废通过有资质处理单位进合规合法处置。报告期内，海利贵溪新材料科技有限公司各防治污染设施运行情况良好，污染物排放稳定达标。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用公司建设项目均编制了环境影响报告书（表），并通过地方环保部门的审批。

4、突发环境事件应急预案

√适用□不适用海利常德、海利贵溪均按照标准规范，结合公司生产实际情况，编制了《突发环境事件应急预案》，并通过当地有关部门组织的评审后进行了备案。报告期内，海利常德和海利贵溪均按照年度应急演练计划开展了综合突发环境事件应急预案演练和专项突发环境事件应急预案演练，并对演练的情况进行了总结评价，完善了相应的应急措施。

5、环境自行监测方案

√适用□不适用1）湖南海利常德农药化工有限公司：

2）海利贵溪新材料科技有限公司:

公司按《排污单位自行监测技术指南总则》的要求编制了自行监测方案，并将监测结果在“江西省污染源企业自行监测系统”，定期上传。

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7、其他应当公开的环境信息

√适用□不适用公司建有ISO14001环境管理体系，每年进行审核论证。公司已投保2024年度环境污染责任险（常德公司2024年5月15日—2025年5月14日），（海利贵溪新材料科技有限公司2024年08月12-2025年08月22）。

海利常德公司已完成第四轮清洁生产审核验收，第五轮清洁生产审核已在湖南省生态环境厅备案登记；海利贵溪公司已完成第一轮清洁生产审核报告编制，并报贵溪市生态环境局进行审核，待审核后组织验收工作。

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

海利涿州生产废水全部依法依规进行委外处理。生产过程中产生的工艺废气，采用脉冲布袋除尘器和活性炭吸附进行处理。危废严格执行相关制度，所有危废均合规转移处置。海利涿州污染防治设施严格按照环保三同时要求，同时设计、同时施工、同时投入使用，严格按照环评批复要求建设到位并强化过程运行的管控。

报告期内，海利涿州防治污染设施运行情况良好，污染物排放稳定达标；报告期内委托有资质的第三方进行了环境检测，通过了地方环保部门的审核，检测结果均稳定达标，并通过监测平台公开；按标准规定提交了排污许可年度执行报告与季度执行报告；公司投保有2024年度环境污染责任险；完成了第四轮清洁生产复审。

3、未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

具体说明

□适用√不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。与股权激励相关的承诺

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

名称

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

2024年3月29日公司第十届十一次董事会审议通过了《关于续聘会计师事务所及2024年度支付会计师事务所报酬的议案》，该议案经于2024年4月26日公司召开的2023年年度股东大会审议通过：公司继续聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2024年度财务报表及内部控制审计机构，其中公司财务报告审计费用62万元，内部控制审计15万元；如审计范围发生变化，公司董事会将根据实际情况调整审计费用。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及公司控股股东不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况，公司实际控制人为湖南省人民政府国有资产监督管理委员会（政府机构）。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元

其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用□不适用

2023年度，本公司以自筹资金先行投入募集资金投资项目的实际金额合计人民币16,507.84万元。募集资金到位后，经公司第十届七次董事会决议审议批准，公司已用募集资金进行了置换。

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

2024年8月19日，控股股东湖南海利高新技术产业集团有限公司认购公司2023年非公开发行的股票22,783,933股锁定期届满后按规定解除限售上市流通，本次股份解除限售后，公司总股本没有发生变化，无限售条件流通股增加至557,982,665股，有限售条件流通股为759,751股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股

可上市交易时

间

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

大华审字【2025】0011000468号湖南海利化工股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了湖南海利化工股份有限公司(以下简称湖南海利)财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖南海利2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖南海利，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.事项描述湖南海利主要是从事化工商品、农药开发、生产及自产商品销售。公司2024年营业收入24.71亿元，收入对湖南海利的经营成果影响重大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

相关信息披露详见财务报表附注三/（三十）收入及附注五/注释36.营业收入和营业成本。

2.审计应对我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评估管理层对收入确认相关内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。

（3）对收入和成本执行分析程序，包括：当期收入、成本、毛利率波动分析，主要产品当期收入、成本、毛利率与上期比较分析等。

（4）对本年记录的收入交易选取样本进行函证。

（5）对本年记录的收入交易选取样本，检查核对贵公司与客户的合同、销售订单、发货单据、销售发票、运输单据、客户签收单据、报关单、货运提单、记账凭证、回款单据等资料。

（6）评估管理层对收入在财务报表的列报和披露是否恰当。

根据已执行的审计工作，我们认为收入确认符合会计准则的规定。

四、其他信息

湖南海利管理层对其他信息负责。其他信息包括2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

湖南海利管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，湖南海利管理层负责评估湖南海利的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算湖南海利、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督湖南海利的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖南海利持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖南海利不能持续经营。

5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6．就湖南海利中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国·北京（项目合伙人）陈长春

中国注册会计师：

胡绪峰二〇二五年四月二十五日

二、财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：湖南海利化工股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：湖南海利化工股份有限公司

单位：元币种：人民币

公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目

公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目

公司负责人：刘洪波主管会计工作负责人：宁建文会计机构负责人：宁建文

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

(一)公司注册地、组织形式和总部地址湖南海利化工股份有限公司（以下简称“本公司”）于1993年6月18日经湖南省体改委湘改字（1993）185号文批复，由湖南化工研究院为主发起人采用定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1996年8月2日在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91430000183786041U的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数55,874.24万股，注册资本为55,874.24万元，注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段251号，总部地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段251号，母公司为湖南海利高新技术产业集团有限公司。

(二)公司业务性质和主要经营活动