| 盛屯矿业集团股份有限公司 |
| 2020年度 |
| 审计报告 |
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审计报告公司财务报表— 合并资产负债表 1-2— 母公司资产负债表 3-4— 合并利润表 5— 母公司利润表 6— 合并现金流量表 7— 母公司现金流量表 8— 合并股东权益变动表 9-10— 母公司股东权益变动表 11-12— 财务报表附注 13-141
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称本公司、公司或盛屯矿业，在包含子公司时统称本集团）1992年经厦门市经济体制改革委员会以厦体改[1992]008号文及中国人民银行厦门分行人银[92]179号文同意，并经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证委发[1993]20号文确认，在厦门市电气设备厂（该厂于1975年由厦门几家企业合并而成）改制的基础上，于1992年9月以社会募集方式组建股份有限公司（名称为厦门市龙舟实业股份有限公司），发行股票1300万股（其中700万股由厦门市电气设备厂净资产折股而成，600万社会公众股以出售认购权方式发售），股票每股面值人民币1元，发售价每股人民币1.70元，公司的股本为人民币1300万元。1993年8月7日，厦门市体改委厦体改[1993]045号文同意公司增资扩股3730万股，公司股本变更为人民币5030万元。1995年元月，公司更名为厦门市龙舟实业（集团）股份有限公司。经中国证监会监发审字[1996]第048号文审核批准和国务院证券委员会[1993]20号文确认，公司发行的A股股票于1996年5月31日在上海证券交易所上市。
经1996年度股东大会决议批准，公司向全体股东每10股送2股并派发现金红利人民币1.00元（含税），至此公司股本增加至人民币6036万元。
1998年度，中国宝安集团股份有限公司将其持有的公司39.76%的股份转让给深圳市雄震投资有限公司，1999年公司更名为厦门雄震集团股份有限公司。
公司股权分置改革方案已经2007年1月8日召开的公司2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。股权分置改革方案为用公司资本公积金向全体流通股股东定向转赠股本，流通股股东每持有10股股份将获得5股的转增股份，即公司向全体流通股股东单方面定向转增7,560,000股。股权分置改革方案实施股权登记日为2007年1月18日，公司股票复牌日为2007年1月22日，至此公司股本增加至人民币6792万元。根据2007年第七次临时股东大会暨相关股东会议决议，公司以2007年6月30日股本67,920,000.00股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体股东转增股本，股东每持有10股流通股将获得1.7股的转增股份。公司增加股本11,546,400.00元,全部由资本公积转增。转增后股本增加至人民币79,466,400.00元。
2008年10月20日，经厦门市工商行政管理局核准，公司名称由“厦门雄震集团股份有限公司”变更为“厦门雄震矿业集团股份有限公司”。
根据2009年8月26日召开的2009年第三次临时股东大会表决通过的非公开发行股票的议案，公司以2009年8月9日董事会六届第十五次会议决议确定的发行价格10.17元/股非公开发行1,868.24万股新股，该方案获中国证监会证监许可[2009]1487号文核准。定向增发后公司股本增加至人民币9,814.88万元。2010年2月4日公司收到有限售条件股股东以货币缴纳的认股款。
根据2010年3月28日召开的第六届董事会第二十次会议以及2010年5月16日召开的第六届董事会第二十二次会议决议通过的非公开发行股票的议案。公司以发行价格
10.22元/股发行65,068,500.00股新股，该非公开发行方案获中国证监会证监许可[2010]1867号文核准。2010年12月24日公司收到有限售条件股股东以货币缴纳的认股款。
2011年6月30日，经厦门市工商行政管理局核准，公司名称由“厦门雄震矿业集团股份有限公司”变更为“盛屯矿业集团股份有限公司”。
根据公司2012年8月10日召开的第四次临时股东大会会议及2012年10月12日召开的第五次临时股东大会会议，决定按每10股转增8股的比例以资本公积向全体股东转增股本。公司增加股本130,573,840.00元,全部由资本公积转增。转增后公司股本增加至人民币293,791,140.00元。
2012年12月公司收到中国证监会《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2012〕1765号），核准公司向深圳盛屯集团有限公司发行71,888,689股股份收购其持有的深圳源兴华100%股权，向刘全恕发行87,819,093股股份收购其持有的埃玛矿业55%股权。非公开发行后公司股本增加至453,498,922.00元。
2014年4月18日公司收到中国证监会《关于核准盛屯矿业非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕429号），核准公司向特定对象非公开发行不超过16,277万股股票，收购盛屯投资85.71%股权及贵州华金3%股权、增资贵州华金开展勘探项目、增加对银鑫矿业技改项目和补充公司流动资金；本次发行于2014年6月16日完毕，实际发行股票数14,532.20万股，非公开发行后公司股本增加至598,820,922.00元。
根据公司2014年8月14日召开第三次临时股东大会会议通过《关于公司2014年中期利润分配预案的议案》，决定以2014年6月30日的总股本598,820,922.00股为基数，向全体股东每10股派现金0.5元（含税），共派现金29,941,046.10元。按每10股转增15股的比例以资本公积向全体股东共计转增898,231,383股；转增后公司股本增加至人民币1,497,052,305.00元。
2018年1月29日公司根据中国证监会《关于核准盛屯矿业非公开发行股份的批复》（证监许可【2017】1676号），发行股票数量179,646,277股，价格8.01元/股；本次发行新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。公司注册资本变更为1,676,698,582.00元。
2018年8月22日公司根据中国证监会出具的《关于核准盛屯矿业向林奋生等发行股份购买资产的批复》（证件许可【2018】1256号），向林奋生发行127,147,743股股份，向珠海市科立泰贸易有限公司发行23,815,030股股份，向廖智敏发行1,754,646股股份，向珠海市金都金属化工有限公司发行1,326,226股股份，以购买珠海市科立鑫金属材
料有限公司100%股权，合计股数为154,043,645股。公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了发行股份项目的新发股份登记，公司的注册资本由原来的1,676,698,582元增加至1,830,742,227元。2019年4月29日公司根据中国证监会出具的《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】713号），向深圳盛屯集团有限公司、刘强等21名交易对方发行合计306,580,674股，购买四环锌锗科技有限公司股权；2019年6月28日公司根据中国证监会出具的《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司向深圳盛屯集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】713号），向山高（烟台）新能源基金管理中心（有限合伙）、厦门建发股份有限公司等7名投资人发行合计170,711,294股募集配套资金。公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了上述新发股份登记，公司的注册资本由原来的1,830,742,227元增加至2,308,034,195元。2020年12月28日，公司第十届董事会第七次会议审议通过《关于变更公司注册资本和修改<公司章程>的议案》。经中国证券监督管理委员会《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]246号）核准，盛屯矿业集团股份有限公司于2020年3月2日公开发行2,386.456万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额人民币238,645.60万元，期限6年。截至2020年12月25日，因“盛屯转债”转股而形成的股份数量为307,350,477股，公司股份总数由2,308,034,195股增加至2,615,384,672股，公司将注册资本由2,308,034,195元变更为2,615,384,672元。2020年12月26日至2020年12月31日，新增转股数24,107,154股。新增转股部分尚未完成工商变更。本期累计增加股数331,457,631股。截至2020年12月31日，公司实收资本2,639,491,826.00元。注册资本2,615,384,672元。公司企业法人营业执照注册号为9135020015499727X1，注册资本为2,615,384,672元人民币，组织形式法人商事主体[其他股份有限公司(上市)]；注册地址为厦门市翔安区莲亭路836号3#楼101号A单元，法定代表人：陈东。经营范围：1、对矿山、矿山工程建设业的投资与管理；2、批发零售矿产品、有色金属，黄金和白银现货销售；3、经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；4、信息咨询；5、智能高新技术产品的销售、服务；6、接受委托经营管理资产和股权；7、投资管理(法律、法规另有规定除外)。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括70家公司，与上年相比，增加19个合并主体，其中非同一控制下合并新增17家公司，主要为恩祖里铜矿有限公司及其10家子公司、华玮镍业有限公司及其子公司友山镍业印尼有限公司、四川比利弗环保科技有限公司、汉源比利弗环保科技有限公司、石棉环通物流有限公司、四川百乾锌业有限公司等；设立新增2家子公司，主要为盛屯金属供应链（成都）有限公司、阳江市科立鑫新能源材料有限公司等。共减少3家合并主体，其中因注销减少1家公司，为盛屯国际供应链有限公司；因转让股权丧失控制权转为参股公司减少1家公司，为湖南辉宏科技有限公司；因转让全部股权减少1家公司，为石棉县盛屯置业有限公司。
与上年相比，合并范围公司变动情况如下：
序号 公司名称 变动原因
1 恩祖里铜矿有限公司 非同一控制下合并2 Kalongwe Resources Pty Ltd 非同一控制下合并3 Kalongwe Mining SA 非同一控制下合并4 Nzuri Exploration Holdings Ltd 非同一控制下合并5 Regal Resources Limited 非同一控制下合并6 Katanga Mining Consultants (pty) Ltd 非同一控制下合并7 Kalongwe Holdings Ltd 非同一控制下合并8 Kalongwe Holdings No 2 Ltd 非同一控制下合并9 Kalongwe Holdings No 3 Pty Ltd 非同一控制下合并10 Western Victoria Energy Pty Ltd 非同一控制下合并11 Magma Oil Pty Ltd 非同一控制下合并12 华玮镍业有限公司 非同一控制下合并13 友山镍业印尼有限公司 非同一控制下合并14 四川比利弗环保科技有限公司 非同一控制下合并15 汉源比利弗环保科技有限公司 非同一控制下合并16 石棉环通物流有限公司 非同一控制下合并17 四川百乾锌业有限公司 非同一控制下合并18 阳江市科立鑫新能源材料有限公司 设立19 盛屯金属供应链（成都）有限公司 设立20 盛屯国际供应链有限公司 注销21 湖南辉宏科技有限公司 处置22 石棉县盛屯置业有限公司 处置
本集团合并范围的子公司如下：
序号
公司名称
公司级次
持股比例（%）
公司简称1 锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 2级 100 银鑫矿业2 大理三鑫矿业有限公司 2级 65 大理三鑫3 盛屯金属有限公司 2级 100 盛屯金属4 深圳市盛屯融资租赁有限公司 2级 100 盛屯融资租赁5 盛屯电子商务有限公司 2级 100 盛屯电子商务6 克什克腾旗风驰矿业有限责任公司 2级 89.35 风驰矿业7 云南鑫盛矿业开发有限公司 2级 80 鑫盛矿业8 深圳市盛屯金属有限公司 2级 100 深圳盛屯金属9 兴安埃玛矿业有限公司 2级 100 埃玛矿业10 厦门盛屯金属销售有限公司 3级 100 盛屯金属销售11 保山恒源鑫茂矿业有限公司 3级 80 恒源鑫茂12 盛屯金属贸易（上海）有限公司 2级 100 盛屯金属贸易13 北京盛屯天宇资产管理有限公司 2级 100 北京天宇14 北京中天盛辉科技有限公司 3级 100 北京中天15 上海振宇企业发展有限公司 2级 96.43 上海振宇16 西藏辰威贸易有限公司 3级 96.43 西藏辰威17 深圳市盛屯股权投资有限公司 2级 100 深圳盛屯投资18 贵州华金矿业有限公司 3级 100 华金矿业19 深圳市埃玛珠宝产业服务有限公司 3级 100 埃玛产业20 深圳市埃玛珠宝有限公司 3级 100 埃玛珠宝21 盛屯尚辉有限公司 3级 100 盛屯尚辉22 贵州贵力实业有限公司 4级 100 贵州贵力23 刚果（金）盛屯矿业有限公司 4级 100 刚果盛屯24 四川宏盛钴镍材料供应链有限公司 3级 100 宏盛钴镍25 阳江市科立鑫新能源材料有限公司 4级 100 阳江科立鑫26 珠海市宏盛新能源科技有限公司 4级 100 宏盛新能源27 深圳旭晨新能源有限公司 4级 100 深圳旭晨28 香港旭晨有限公司 2级 100 香港旭晨29 旭晨国际有限公司 3级 100 旭晨国际30 恩祖里铜矿有限公司 4级 100 恩祖里31 Kalongwe Resources Pty Ltd 5级 100
Kalongwe Resources PtyLtd32 Kalongwe Mining SA 6级 85 Kalongwe Mining SA33 Nzuri Exploration Holdings Ltd 5级 90
Nzuri ExplorationHoldings Ltd34 Regal Resources Limited 6级 90 Regal Resources Limited
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
公司名称
公司级次
持股比例（%）
公司简称
Katanga Mining Consultants(pty) Ltd
5级 100
Katanga MiningConsultants (pty) Ltd36 Kalongwe Holdings Ltd 5级 100 Kalongwe Holdings Ltd37 Kalongwe Holdings No 2 Ltd 5级 100
Kalongwe Holdings No 2Ltd38 Kalongwe Holdings No 3 Pty Ltd 5级 100
Kalongwe Holdings No 3Pty Ltd39 Western Victoria Energy Pty Ltd 5级 100
Western Victoria EnergyPty Ltd40 Magma Oil Pty Ltd 5级 100 Magma Oil Pty Ltd41 宏盛国际资源有限公司 2级 100 宏盛国际42 华玮镍业有限公司 3级 55 华玮镍业43 友山镍业印尼有限公司 4级 35.75 印尼友山镍业44 盛屯金属国际贸易有限公司 2级 100 盛屯金属国际45 厦门盛屯钴源贸易有限公司 2级 51 钴源贸易
厦门市翔安区盛兴弘股权投资管理合伙企业（有限合伙）
2级 100 厦门盛兴弘投资47 盛屯环球资源投资有限公司 2级 51 环球资源48 刚果盛屯资源有限责任公司 3级 51 刚果资源49 昭腾有限公司 3级 51 昭腾公司50 盛屯新材料有限公司 2级 100 盛屯新材料51 刚果盛屯新材料有限责任公司 2级 100 刚果盛屯新材料52 珠海市科立鑫金属材料有限公司 2级 100 珠海科立鑫53 阳江市联邦金属化工有限公司 3级 100 阳江联邦54 阳春市联邦新能源材料有限公司 4级 100 阳春新能源55 大余科立鑫新能源科技有限公司 3级 100 大余科立鑫56 香港科立鑫金属材料有限公司 3级 100 香港科立鑫57 科立鑫国际贸易有限公司 4级 100 科立鑫贸易58 四川四环锌锗科技有限公司 2级 100 四环锌锗59 盛屯金属供应链（成都）有限公司 3级 100 成都金属供应链60 四川比利弗环保科技有限公司 3级 100 四川比利弗61 汉源比利弗环保科技有限公司 3级 100 汉源比利弗62 石棉环通物流有限公司 3级 100 环通物流63 四川百乾锌业有限公司 3级 100 百乾锌业64 汉源四环锌锗科技有限公司 3级 100 汉源四环65 四川高锗再生资源有限公司 3级 100 高锗再生66 四环国际贸易有限公司 3级 100 四环国贸67 成都四环金属贸易有限公司 4级 100 成都四环贸易68 石棉四环锌锗合金材料有限公司 3级 100 四环合金材料
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
公司名称
公司级次
持股比例（%）
公司简称69 西藏盛屯金属材料有限公司 3级 100 西藏盛屯
成都盛威兴科新材料研究院合伙企业（有限合伙）
3级 100 成都盛威兴科
本集团本年度合并范围变化详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
(二)持续经营
本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。
四、重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
(一)遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
(三)营业周期
本集团以一年（12个月）作为正常营业周期。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(四)记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合
并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
(八)现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币财务报表折算
1.外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(十)金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1.金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
2.金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。这类权益工具投资包括：非上市公司的其他权益工具的投资。
4.金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益
工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
6.金融工具减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的，应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合一 银行承兑汇票组合二 信用风险组合组合三 关联方等组合组合四 其他应收款项
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收款项融资、合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款客户信用风险与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益
(十一)应收票据
参见附注四、（十）6.金融工具减值。
(十二)应收账款
参见附注四、（十）6.金融工具减值。
(十三)应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
(十四)其他应收款
参见附注四、（十）6.金融工具减值。
(十五)存货
本集团存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
(十六)合同资产
（1） 合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2） 合同资产的预期信用损失的确定方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参见附注四、十（6）金融工具减值。
(十七)合同成本
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成
本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十八)长期应收款
参见附注四、（十）6.金融工具减值。
(十九)长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期 股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(二十)投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年）
预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 10-50 0-10 1.80-10.00
(二十一)固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备、井巷资产。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-50 0-10 1.80-10.00
2 机器设备 5-10 0-10 9.00-20.00
3 运输设备 5-10 0-10 9.00-20.00
4 电子及其他设备 3-5 0-10 18.00-33.33
5 井巷资产 15-20 0-10 4.50-6.67
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团融资租入的固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备、井巷资产，将其确认为融资租入固定资产的依据是租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(二十二)在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
(二十三)借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(二十四)无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权、专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；勘探成本发生按发生额暂时先计入无形资产，勘探成本包括收购探矿权、地质及地理勘测、勘探训练、抽样及挖掘及与商业及技术上可行性研究有关的活动的成本。如能合理确定勘探资产可投入商业生产，资本化之勘探成本转入无形资产。如预计不能投入商业生产时，资本化之勘探成本一次计入当期损益；企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足相关条件时，作为无形资产成本入账；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；资源储量可预计的地质成果自相关矿山开始开采时， 按照当年矿石开采量占已探明储量比例摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其能为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十五)长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十六)长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括已经支出但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十七)合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
(二十八)职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于职工离职产生，在职工离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十九)预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
(三十)股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
(三十一)收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入及让渡资产使用权收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1. 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2. 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3. 在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照产出法或投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1. 本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2. 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3. 本集团已将该商品的实物转移给客户。
4. 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5. 客户已接受该商品或服务等。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。主要营业收入的具体确认原则：
（1）矿产品及金属产品销售收入：
公司已根据合同约定将产品交付给客户，且客户已接受该商品，公司已经取得了收款权利，在相关产品控制权转移时确认收入。
（2）产业链增值服务收入：
①咨询服务收入，按照有关合同或协议的约定，属于在某一时段内的履约义务，按照履约进度确认收入；否则，在客户最终取得服务成果时一次性确认收入；
②保理业务收入，按照保理合同约定的利率及投放的保理本金，计算当期应确认的保理利息收入；
③黄金租赁业务收入，按照客户租赁公司标准黄金的时间和合同约定的租赁费计算确认租赁业务收入；
④代理业务收入：按照有关合同或协议的约定，在完成代理服务并得到客户确认后，计算确认代理业务收入。
(三十二)政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
(三十三)递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
(三十四)租赁
本集团的租赁业务包括经营租赁、融资租赁。本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。本集团作为经营租赁的出租方，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(三十五)持有待售
(1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(三十六)终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十七)重要会计政策和会计估计变更
1.重要会计政策变更
（1） 变更内容
本公司依据《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”）文件的要求，对原采用的相关会计政策进行相应调整。
（2） 变更原因及依据
2017年7月5日，财政部修订发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》(财会[2017]22 号)（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。公司根据新收入准则的要求，对原采用的相关会计政策进行相应调整。
（3） 变更日期
本次新收入准则变更日期为2020年1月1日。
（4） 变更前后采用的会计政策
变更前采用的会计政策：
本次收入准则变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
变更后采用的会计政策：
本次收入准则变更后，公司将执行财政部2017年7月5日修订并发布的新收入准则《企业会计准则第14 号——收入》。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（5） 本次会计政策变更对财务报表所有者权益、净利润的影响
新收入准则修订的内容主要包括：将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。
公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司不对上年同期比较财务报表进行追溯调整，新旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益进行调整，本次会计政策变更不影响公司2019年度相关财务指标。
相关报表项目的影响情况如下：
受影响的项目
合并资产负债表2019年12月 31日
调整金额 2020年1月 1日预收款项 1,802,216,685.25
-1,802,216,685.25
合同负债
1,594,882,022.35
1,594,882,022.35
其他流动负债
207,334,662.90
207,334,662.90
负债合计 10,457,417,273.78
10,457,417,273.78
受影响的项目
母公司资产负债表2019年12月 31日
调整金额 2020年1月 1日预收款项 73,325,687.95
-73,325,687.95
合同负债
64,889,989.34
64,889,989.34
其他流动负债
8,435,698.61
8,435,698.61
负债合计 4,483,304,435.36
4,483,304,435.36
2.重要会计估计变更
本期无重要会计估计变更。
3.2020年（首次）起执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
（1） 合并资产负债表
单位：元
项目 2019年12月31日
2020年1月1日 调整数流动资产：
货币资金 1,954,230,227.89
1,954,230,227.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 327,039,879.65
327,039,879.65
衍生金融资产 18,689,263.18
18,689,263.18
应收票据
应收账款 855,272,106.55
855,272,106.55
应收款项融资 146,335,190.35
146,335,190.35
预付款项 2,491,237,382.68
2,491,237,382.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 283,389,193.88
283,389,193.88
其中：应收利息
应收股利 3,334,888.00
3,334,888.00
买入返售金融资产
存货 3,848,335,409.17
3,848,335,409.17
合同资产
持有待售资产
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2019年12月31日
2020年1月1日 调整数一年内到期的非流动资产
其他流动资产 624,279,804.61
624,279,804.61
流动资产合计 10,548,808,457.96
10,548,808,457.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 23,000,000.00
23,000,000.00
长期股权投资 421,488,835.80
421,488,835.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 89,925,477.89
89,925,477.89
投资性房地产 15,335,300.52
15,335,300.52
固定资产 2,703,173,902.39
2,703,173,902.39
在建工程 210,082,248.60
210,082,248.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,274,417,694.29
3,274,417,694.29
开发支出
商誉 1,153,968,989.04
1,153,968,989.04
长期待摊费用 142,332,826.90
142,332,826.90
递延所得税资产 212,180,569.66
212,180,569.66
其他非流动资产 794,558,146.04
794,558,146.04
非流动资产合计 9,040,463,991.13
9,040,463,991.13
资产总计 19,589,272,449.09
19,589,272,449.09
流动负债：
短期借款 2,229,621,068.62
2,229,621,068.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 11,844,262.74
11,844,262.74
应付票据 2,217,526,130.48
2,217,526,130.48
应付账款 1,646,329,224.09
1,646,329,224.09
预收款项 1,802,216,685.25
-1,802,216,685.25
合同负债
1,594,882,022.35
1,594,882,022.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2019年12月31日
2020年1月1日 调整数代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 45,316,365.21
45,316,365.21
应交税费 136,361,390.79
136,361,390.79
其他应付款 735,053,877.94
735,053,877.94
其中：应付利息 10,670,014.23
10,670,014.23
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 333,083,990.72
333,083,990.72
其他流动负债
207,334,662.90
207,334,662.90
流动负债合计 9,157,352,995.84
9,157,352,995.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 17,341,513.65
17,341,513.65
应付债券 100,003,000.00
100,003,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 477,293,936.10
477,293,936.10
长期应付职工薪酬
预计负债 59,274,418.08
59,274,418.08
递延收益 7,003,810.00
7,003,810.00
递延所得税负债 639,147,600.11
639,147,600.11
其他非流动负债
非流动负债合计 1,300,064,277.94
1,300,064,277.94
负债合计 10,457,417,273.78
10,457,417,273.78
所有者权益：
股本 2,308,034,195.00
2,308,034,195.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,935,396,474.84
4,935,396,474.84
减：库存股
其他综合收益 641,337.08
641,337.08
专项储备 37,503,382.21
37,503,382.21
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2019年12月31日
2020年1月1日 调整数盈余公积 113,253,627.25
113,253,627.25
一般风险准备
未分配利润 1,590,411,555.31
1,590,411,555.31
归属于母公司股东权益合计 8,985,240,571.69
8,985,240,571.69
少数股东权益 146,614,603.62
146,614,603.62
股东权益合计 9,131,855,175.31
9,131,855,175.31
负债和股东权益总计 19,589,272,449.09
19,589,272,449.09
合并资产负债表调整情况说明详见本附注四、（三十七）1.重要会计政策变更。2）母公司资产负债表
单位：元项目 2019年12月31日
2020年1月1日 调整数流动资产：
货币资金 870,162,654.35
870,162,654.35
交易性金融资产 54,219,798.32
54,219,798.32
衍生金融资产 12,619,108.78
12,619,108.78
应收票据
应收账款 127,568,344.28
127,568,344.28
应收款项融资
预付款项 459,078,714.67
459,078,714.67
其他应收款 2,610,242,404.78
2,610,242,404.78
其中：应收利息
应收股利 30,000,000.00
30,000,000.00
存货 54,756,361.52
54,756,361.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 144,533,562.22
144,533,562.22
流动资产合计 4,333,180,948.92
4,333,180,948.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 9,204,766,928.66
9,204,766,928.66
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 89,925,477.89
89,925,477.89
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2019年12月31日
2020年1月1日 调整数投资性房地产 15,335,300.52
15,335,300.52
固定资产 74,065,542.28
74,065,542.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 807,079.65
807,079.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,131,182.34
2,131,182.34
递延所得税资产 146,900,701.11
146,900,701.11
其他非流动资产 4,500,000.00
4,500,000.00
非流动资产合计 9,538,432,212.45
9,538,432,212.45
资产总计 13,871,613,161.37
13,871,613,161.37
流动负债：
短期借款 1,272,624,100.00
1,272,624,100.00
交易性金融负债
衍生金融负债 5,808,087.06
5,808,087.06
应付票据 1,178,121,218.00
1,178,121,218.00
应付账款 232,790,491.27
232,790,491.27
预收款项 73,325,687.95
-73,325,687.95
合同负债
64,889,989.34
64,889,989.34
应付职工薪酬 1,551,781.40
1,551,781.40
应交税费 856,078.17
856,078.17
其他应付款 1,354,228,574.08
1,354,228,574.08
其中：应付利息 4,583,830.58
4,583,830.58
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 234,875,000.00
234,875,000.00
其他流动负债
8,435,698.61
8,435,698.61
流动负债合计 4,354,181,017.93
4,354,181,017.93
非流动负债：
长期借款 17,341,513.65
17,341,513.65
应付债券 100,003,000.00
100,003,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2019年12月31日
2020年1月1日 调整数长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 11,778,903.78
11,778,903.78
其他非流动负债
非流动负债合计 129,123,417.43
129,123,417.43
负债合计 4,483,304,435.36
4,483,304,435.36
所有者权益：
股本 2,308,034,195.00
2,308,034,195.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,217,397,280.14
6,217,397,280.14
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 113,253,627.25
113,253,627.25
未分配利润 749,623,623.62
749,623,623.62
股东权益合计 9,388,308,726.01
9,388,308,726.01
负债和股东权益总计 13,871,613,161.37
13,871,613,161.37
母公司资产负债表调整情况说明详见本附注四、（三十七）1.重要会计政策变更。
4.2020年（首次）起执行新收入准则追溯调整前期比较数据说明
本集团依据首次执行新会计准则衔接规定，对可比期间2019年度财务报表未予调整。
五、税项
(一)主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 应纳税增值额 0%、3%、5%、6%、9%、13%、16%
城市维护建设税 流转税 1%、5%、7%
教育费附加 流转税 3%
地方教育费附加 流转税 1%、2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、17%、25%、30%
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率银鑫矿业 15%
埃玛矿业 15%
西藏辰威、西藏盛屯 15%
珠海科立鑫 15%
阳江联邦 15%
盛屯金属国际 17%
刚果资源 30%
友山镍业 0%
境外公司 适用于其注册地的税率
(二)税收优惠
子公司银鑫矿业主营业务矿产资源开采、选矿符合《产业结构调整指导目录》，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，经锡林郭勒盟国家税务局及西乌珠穆沁旗国家税务局确认，同意银鑫矿业暂按15%缴纳企业所得税。子公司埃玛矿业主营业务矿产资源开采勘探，根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）及国家发改委《产业结构调整指导目录（2005年本）》的规定，埃玛矿业符合产业结构调整目录的要求。经内蒙古科尔沁右前旗国税局确认，同意埃玛矿业自2012年起享受减按15%的税率征收企业所得税。子公司西藏辰威、西藏盛屯为在西藏自治区设立的公司，根据《西藏自治区招商引资若干规定》（藏政发［2018］25号）的第四、五条规定，西藏自治区企业所得税税率为15%，另自2018年4月1日起至2021年12月31日止，暂免征收西藏自治区内企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的企业所得税40%部分。
子公司珠海科立鑫取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书，2020年减按15%的税率征收企业所得税。
子公司阳江联邦取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书，2020年减按15%的税率征收企业所得税。
子公司盛屯金属国际为在新加坡设立的公司，其适用所得税的税率为17%。
子公司刚果资源为在刚果（金）设立的公司，其适用所得税的税率为30%。
子公司友山镍业根据印度尼西亚共和国财政部部长决定《授予印度尼西亚YOUSHAN镍业有限公司企业所得税减免优惠的第464/KM.3/2019号部长决议》，友山镍业享受自开始商业生产的纳税年度起10年内减免100%企业所得税，并免除第三方从友山镍业所取得收入中代扣代缴税款，上述减免到期后2年内享受50%企业所得税减免。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2020年1月1日，“年末”系指2020年12月31日，“本年”系指2020年1月1日至12月31日，“上年”系指2019年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
(一)货币资金
项目 年末余额 年初余额库存现金 6,512,780.731,750,941.22银行存款 592,273,594.88471,495,635.43其他货币资金 758,052,650.831,480,983,651.24合计 1,356,839,026.441,954,230,227.89其中：存放在境外的款项总额 182,379,301.9015,662,770.73
其他货币资金组成明细：
其他货币资金明细 期末余额 期初余额定期存单 95,330,000.00银行承兑汇票保证金 330,297,052.641,018,062,680.57信用证保证金 104,639,608.12213,509,180.00银行黄金融资业务保证金 30,000,000.007,390,266.21期货交易保证金 269,640,612.42118,425,409.92掉期交易保证金 1,820,000.00流贷保证金 4,000,000.00环境治理保证金 7,931,633.031,989,049.31中非盛屯刚果金项目保证金账户 14,849,694.4213,406,300.00其他 694,050.207,050,765.23合计 758,052,650.831,480,983,651.24注：其他货币资金全部为所有权受限的资产。
(二)交易性金融资产
项目 年末余额 年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
566,173,892.98327,039,879.65其中：债务工具投资
权益工具投资 296,173,892.98327,039,879.65
项目 年末余额 年初余额其他 270,000,000.00指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
249,107,483.46其中：债务工具投资
混合工具投资其他 249,107,483.46合计 815,281,376.44327,039,879.65注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他系本集团购买的结构性存款。
(三)衍生金融资产
项目 年末余额 年初余额商品期货合约 8,250,789.2716,251,074.18远期外汇合约 28,507,177.182,438,189.00远期贵金属合约 11,386,544.27远期合同 1,240,745.33合计 49,385,256.0518,689,263.18
(四)应收账款
1.应收账款按坏账计提方法分类列示
类别
年末余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%）
金额
计提比例（%）按单项计提坏账准备 104,741,649.1910.89
79,808,787.7676.2024,932,861.43按组合计提坏账准备 856,836,039.0989.11
86,487,965.3410.09770,348,073.75组合1：账龄组合 856,836,039.0989.11
86,487,965.3410.09770,348,073.75组合2：关联方等组合
合计 961,577,688.28100.00
166,296,753.10
17.29
795,280,935.18（续）类别
年初余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%）
金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 896,869,078.19100.0041,596,971.64
4.64855,272,106.55
组合1：账龄组合 896,869,078.19100.0041,596,971.64
4.64855,272,106.55
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
类别
年初余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%）
金额 计提比例（%）
组合2：关联方等组合
合计 896,869,078.19100.0041,596,971.64
4.64855,272,106.55
(1)按单项计提应收账款坏账准备
名称
年末余额账面余额 坏账准备
计提比例（%）
计提理由福嘉综环科技股份有限公司
70,000,000.0049,000,000.0070.00
对方无法正常履约，收回风险较大。广西田阳中金金业有限公司
12,856,745.6112,856,745.61100.00
对方无法正常履约，预计款项无法收回。郴州市康元金属制品有限公司
19,668,152.8315,735,291.4080.00
对方无法正常履约，收回风险较大。叶文珍 2,216,750.752,216,750.75100.00
对方无法正常履约，预计款项无法收回。合计 104,741,649.1979,808,787.76——
(2)按组合计提应收账款坏账准备
账龄
年末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 512,193,010.8615,365,790.313.00
1-2年 246,385,122.0024,638,512.2110.00
2-3年 14,800,804.382,960,160.8820.00
3-4年 75,343,336.8237,671,668.4250.00
4-5年 7,539,771.705,277,840.1970.00
5年以上 573,993.33573,993.33100.00
合计 856,836,039.0986,487,965.34—
注：确定该组合的依据详见本附注四、（十二）。
2.应收账款按账龄列示
账龄 年末余额1年以内（含1年） 512,193,010.861-2年 246,385,122.002-3年 30,598,323.353年以上 172,401,232.073-4年 151,383,804.434-5年 13,269,249.86
账龄 年末余额5年以上 7,748,177.78合计 961,577,688.28
3.本年应收账款坏账准备情况
类别 年初余额
本年变动金额
年末余额计提 收回或转回
转销或核销
其他
应收账款坏账准备 41,596,971.64124,699,781.46
166,296,753.10合计 41,596,971.64124,699,781.46
166,296,753.10
4.按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄
占应收账款年末余额合计数的比例(%)
坏账准备年末余额
客户1 86,414,467.231年以内 8.992,592,433.99
客户2 70,000,000.003-4年 7.2849,000,000.00
客户3 57,854,512.731-2年 6.025,785,451.27
客户4 52,912,583.691年以内、1-2年
5.503,459,635.16
客户5 51,201,656.071-2年 5.325,120,165.61
合计 318,383,219.72— 33.1165,957,686.03
(五)应收款项融资
项目 年末余额 年初余额银行承兑汇票 457,430,507.7274,335,190.35
商业承兑汇票 19,000,000.0072,000,000.00
合计 476,430,507.72146,335,190.35
1.年末已用于质押的应收票据
项目 年末已质押金额银行承兑汇票 171,947,609.31国内信用证 99,965,000.00合计 271,912,609.31
2.年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额银行承兑汇票 618,246,119.36300,149,490.21商业承兑汇票 19,000,000.00国内信用证 576,598,722.8699,965,000.00合计 1,194,844,842.22419,114,490.21
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(六)预付款项
1.预付款项账龄
项目
年末余额 年初余额金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 2,010,027,163.1889.222,306,789,751.99
92.60
1－2年 167,100,799.277.42161,320,092.54
6.48
2－3年 64,916,266.502.8813,392,587.25
0.54
3年以上 10,851,146.990.489,734,950.90
0.38
合计 2,252,895,375.94100.002,491,237,382.68
100.00
减值准备 6,144,096.16
账面价值 2,246,751,279.782,491,237,382.68
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
单位名称 款项性质 金额 未结算的原因供应商1 材料采购 37,612,485.72合同执行中供应商2 材料采购 35,000,000.00合同执行中供应商3 材料采购 16,000,000.00合同执行中供应商4 材料采购 15,000,000.00合同执行中供应商5 材料采购 13,187,554.64合同执行中合计—116,800,040.36—
2.按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄
占预付款项年末余额合计数的比例(%)供应商1
212,557,463.80
| 212,557,463.80 | 年以内 |
9.43
供应商2
| 192,483,765.37 | 年以内 |
8.54
供应商3
1年以内、1-3
| 78,669,241.45 | 年 |
3.49
供应商4
| 77,000,000.00 | 年以内 |
3.42
供应商5
| 66,410,662.36 | 年以内 |
2.95
合计
| 627,121,132.98 | — |
27.83
(七)其他应收款
项目 年末余额 年初余额应收利息应收股利 3,334,888.00其他应收款 337,048,742.48280,054,305.88合计 337,048,742.48283,389,193.88
1.应收股利
(1)应收股利分类
项目（或被投资单位） 年末余额 年初余额万国国际矿业有限公司
3,334,888.00合计
3,334,888.00
2.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额保证金 41,199,468.37
20,932,117.29备用金 6,112,948.70
3,932,456.02代收代付款项 6,997,866.85
2,645,342.15往来款及借款 373,890,037.60
347,775,561.31业绩补偿款项 85,906,639.45
合计 514,106,960.97
375,285,476.77
(2)其他应收款坏账准备计提情况
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预
期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额 95,231,170.8995,231,170.89
2020年1月1日其他应收款账面余额在本年
————
--转入第二阶段
--转入第三阶段 -59,573,472.6259,573,472.62
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提 -8,945,029.9393,527,575.3184,582,545.38
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动 -2,755,497.78-2,755,497.78
2020年12月31日余额
23,957,170.56153,101,047.93177,058,218.49
注：本年其他变动系：本期丧失对湖南辉宏科技有限公司的控制权，形成的合并范围减少的影响数-2,755,497.78元。详见本附注七、（四）。
(3)其他应收款按账龄列示
账龄 年末余额1年以内（含1年） 197,918,362.551-2年 79,864,141.012-3年 85,194,352.673年以上 151,130,104.743-4年 29,786,383.494-5年 93,728,944.375年以上 27,614,776.88合计 514,106,960.97
(4)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
占其他应收款年末余额合计数的比例
（%）
坏账准备年末余
额往来单位1 往来款及借款
112,353,476.472-3年，4-5年 21.8567,412,249.58
往来单位2 业绩补偿款项
85,906,639.451年以内 16.712,577,199.18
往来单位3 往来款及借款
49,939,585.671年以内、1-2年
| 9.71 |
5,172,087.75
往来单位4 往来款及借款
35,649,624.771-2年 6.933,564,962.48
往来单位5 往来款及借款
30,516,666.663-5年 5.9430,516,666.66
合计
314,365,993.02—61.14
| — | 109,243,165.65 |
(5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
项目 转移方式
终止确认金额
与终止确认相关的利得或损失郴州市康元金属制品有限公司 买断式 240,000,000.00-10,682,820.32福嘉综环科技股份有限公司 买断式 111,397,784.98-8,921,131.06合计 — 351,397,784.98-19,603,951.38注：说明详见本附注六、（十）。
(八)存货
1.存货分类
项目
年末余额 年初余额账面余额
存货跌价准备/合同履约成本减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备/合同履约成本减值准备
账面价值原材料 783,197,671.49
1,693,980.83
781,503,690.66
878,062
| ,231.07 |
610,605.35
877,451,625.72
项目
年末余额 年初余额账面余额
存货跌价准备/合同履约成本减值准
备
账面价值 账面余额
存货跌价准备/合同履约成本减值准
备
账面价值半成品 1,099,244,467.34
1,099,244,467.34
| 858,237,835.28 |
858,237,835.28
在产品 129,485,724.85
129,485,724.85
| 57,650,809.39 |
57,650,809.39
库存商品 508,721,841.85
3,918,104.44
504,803,737.41
| 1,395,253,663.97 |
3,495,560.44
1,391,758,103.53
发出商品 793,563,502.99
2,132,869.47
791,430,633.52
| 562,329,889.77 |
562,329,889.77
在途物资 40,083,650.97
40,083,650.97
| 38,837,134.86 |
38,837,134.86
周转材料 30,031,869.44
32,882.64
29,998,986.80
| 23,297,524.65 |
23,297,524.65
委托加工物资
102,129,244.54
| 委托加工物资 |
102,129,244.54
| 38,772,485.97 |
38,772,485.97
合计 3,486,457,973.47
7,777,837.38
3,478,680,136.09
| 3,852,441,574.96 |
4,106,165.79
3,848,335,409.17
2.存货跌价准备和合同履约成本减值准备
项目 年初余额
本年增加 本年减少
年末余额计提 其他 转回或转销
其他
原材料 610,605.351,083,375.481,693,980.83
半成品
在产品
库存商品 3,495,560.442,260,185.37-1,454,214.61383,426.763,918,104.44
发出商品 678,654.861,454,214.612,132,869.47
在途物资
周转材料 32,882.6432,882.64
委托加工物资
合计 4,106,165.794,055,098.35383,426.767,777,837.38
注：1.本年增加其他系本期库存商品转发出商品，对应结转相应的减值准备。
2.本年转销系本年库存商品销售从而减少对应的减值准备。
3.使用权受到限制的存货详见本附注六、（六十二）
(九)其他流动资产
项目 年末余额 年初余额已租出标准黄金
554,269,467.95
555,382,439.68黄金出租一般风险准备金 -
554,269,467.9556,352,560.12
-20,549,024.39可抵扣增值税 241
56,352,560.12,015,263.64
89,446,389.32预缴税费
,015,263.646,488,396.18
其他 4
6,488,396.1879,436,049.23
合计
79,436,049.231,224,856,616.88
624,279,804.61
注：已租出标准黄金为本集团出租给客户的标准金；其他为本集团持有的一年内到期的大额存单、定期存款等。
(十)长期应收款
1.长期应收款情况
项目
年末余额 年初余额
折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备
账面价值融资租赁款
23,000,000.00
23,0
| 23,000,000.00 | 00,000.00 |
其中：未实现融资收益分期收款转让债权
| 311,793,833.60 | 14,490,000.00 |
297,3
| 03,833.60 | 4.75% |
合计 311,
| 793,833.60 | 14,490,000.00 | 297,303,833.60 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | — |
注：分期收款转让债权系子公司盛屯金属将对福嘉综环科技股份有限公司的债权111,397,784.98元转让给深圳盛屯集团有限公司，首期款10,000,000.00元已经收回，余款在2021-2023年三年内收回；子公司盛屯金属将对郴州市康元金属制品有限公司的债权240,000,000.00元转让给湖南源特矿产品贸易有限公司，首期款10,000,000.00元已经收回，余款在2021-2022年6月30日内收回。期末根据客户的信用风险特征计提减值准备。
2.坏账准备计提情况
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信
用减值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用
减值)2020年1月1日余额
2020年1月1日长期应收款账面余额在本年
——
——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提 14,490,000.00
14,490,000.00
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2020年12月31日余额 14,490,000.00
14,490,000.00
(十一)长期股权投资
被投资单位 年初余额
本年增减变动
年末余额
减值准备年末余额追加投资
减少
权益法下确认的投资损益
其他综合收益调整
| 收益调整 |
益变动
其他权
宣告发放现金
股利或利润
计提减值准备
其他
投资
一、合营企业 181,952,254.70
57,500,000.00
100,826,491.37
110,337,427.07
114,941,319.00
珠海市迈兰德基金管理有限公司181,952,254.70
57,500,000.00
100,826,491.37
110,337,427.07
114,941,319.00
二、联营企业 249,279,824.00
21,901,744.97
-35,725,657.92
235,455,911.05
9,743,242.90
尤溪县三富矿业有限公司 38,932,275.88
-159,230.08
38,773,045.80
9,743,242.90
呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公司23,092,614.83
37.53
23,092,652.36
英国联合镍业有限公司 152,239,201.72
21,901,744.97
-37,683,613.06
136,457,333.63
联合矿业投资有限公司 35,015,731.57
2,066,823.93
37,082,555.50
玮山国际有限公司
50,323.76
50,323.76
合计 431,232,078.70
21,901,744.97
57,500,000.00
65,100,833.45
110,337,427.07
350,397,230.05
9,743,242.90
注：1.2020年10月，珠海市迈兰德基金管理有限公司召开股东会，全体股东一致同意减资11,500.00万元，本公司按比例减资5,750万元。
2.2020年2月，子公司宏盛国际与英国联合镍业有限公司（以下简称“联合镍业”）签订债转股协议，约定以2019年向联合镍业3,000,000.00美元借款本金及利息133,431.33美元作为转股本金，换取联合镍业28,408,262.00股股份，通过此次债转股，宏盛国际累计持有联合镍业总股数122,904,978.00股，持股比例由年初39.24%增加至41.29%。
3.
2020年4月22日，香港旭晨与华友控股（香港）有限公司、Plenty Limited共同在香港设立了合资公司玮山国际有限公司，注册资本10000美元，注册资本的具体到位时间将根据项目的资金需求进度另行协商确定，Plenty 持股35%，华友控股和香港旭晨分别持股32.5%，董事会共3人，各股东有权派驻一名董事。截至2020年12月31日公司尚未对玮山国际有限公司实际出资。
(十二)其他权益工具投资
1.其他权益工具投资情况
项目 年末余额 年初余额厦门市兴景翔投资管理有限公司 3,903,323.88
四川攀西碲铋产业技术研究院有限责任公司 48,000.00
湖南辉宏科技有限公司 38,227,202.71
厦门维融股权投资合伙企业（有限合伙） 7,782,975.18
新疆彩棉投资有限公司 33,287,039.75
合计 83,248,541.52
2.本年非交易性权益工具投资
项目
本年确认的股利收入
累计利得
累计损失
其他综合收益转入留存收益的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
其他综合收益转入留存收益的原因
厦门市兴景翔投资管理有限公司
96,676.12注
四川攀西碲铋产业技术研究院有限责任公司
注湖南辉宏科技有限公司 3,205,797.29注厦门维融股权投资合伙企业（有限合伙）
217,024.82注新疆彩棉投资有限公司 1,820,460.25注合计 5,339,958.48— —注：公司对上述投资基于战略目的将长期持有，故将上述投资作为非交易性权益工具投资进行管理。
(十三)其他非流动金融资产
项目 年末余额 年初余额其他股权投资 110,000,000.00
110,000,000.00其他股权投资减值准备 -55,000,000.00
-20,074,522.11合计 55,000,000.00
89,925,477.89
(十四)投资性房地产
1.采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.年初余额 18,599,091.6418,599,091.64
项目 房屋、建筑物 合计
2.本年增加金额 28,374,357.5028,374,357.50
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 28,374,357.5028,374,357.50
（3）企业合并增加
3.本年减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.年末余额 46,973,449.1446,973,449.14
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额 3,263,791.123,263,791.12
2.本年增加金额 2,321,380.362,321,380.36
（1）计提或摊销 702,677.00702,677.00
（2）存货/固定资产/在建工程转入 1,618,703.361,618,703.36
（3）企业合并增加
3.本年减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.年末余额 5,585,171.485,585,171.48
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
（1）计提
3.本年减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值 41,388,277.6641,388,277.66
2.年初账面价值 15,335,300.5215,335,300.52
2.未办妥产权证书的投资性房地产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因整流器厂 1,869,508.80历史原因无法办理鑫明大厦八、九层 1,998,313.01
已取得厦门市思明区财政局文件厦思财
（94）005号第八层、厦思财（94）004号第
九层鑫明大厦产权证明书
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(十五)固定资产
项目 年末账面价值 年初账面价值固定资产 5,541,122,648.182,703,173,902.39固定资产清理合计 5,541,122,648.182,703,173,902.39
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.固定资产
(1)固定资产情况
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 井巷资产 合计
一、账面原值
1.年初余额 1,567,118,551.171,112,710,936.2668,269,834.3846,516,532.10
661,591,113.083,456,206,966.99
2.本年增加金额 1,105,008,736.982,059,804,989.75213,275,512.0526,315,526.08
44,591,641.433,448,996,406.29
（1）购置 18,837,924.2497,879,636.9736,925,924.5111,751,370.85
165,394,856.57
（2）在建工程转入 1,080,422,327.921,959,923,184.271,610,823.34
44,591,641.433,086,547,976.96
（3）企业合并增加 5,748,484.822,002,168.51176,349,587.5412,953,331.89
197,053,572.76
3.本年减少金额 28,611,027.446,173,792.883,964,715.41226,244.78
38,975,780.51
（1）处置或报废 236,669.945,580,564.883,964,715.4199,058.61
9,881,008.84
（2）丧失控制权转出 2,610.17
2,610.17
（3）转入投资性房地产 28,374,357.50
28,374,357.50
（4）其他 593,228.00124,576.00
717,804.00
4.汇率变动对固定资产原值影响 -140,724,940.83-112,875,893.07-15,317,356.02-1,547,378.07
-270,465,567.99
5.年末余额 2,502,791,319.883,053,466,240.06262,263,275.0071,058,435.33
706,182,754.516,595,762,024.78
二、累计折旧
1.年初余额 238,631,180.01294,280,555.1137,303,438.6329,674,118.07
153,143,772.78753,033,064.60
2.本年增加金额 93,272,548.59138,304,103.6243,859,532.3811,492,737.93
31,443,268.15318,372,190.67
（1）计提 93,271,002.53137,217,111.8027,736,368.948,892,396.99
31,443,268.15298,560,148.41
（2）企业合并增加 1,546.061,086,991.8216,123,163.442,600,340.94
19,812,042.26
3.本年减少金额 1,809,109.412,620,382.332,206,809.2895,530.54
6,731,831.56
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 井巷资产 合计
（1）处置或报废 190,406.052,620,382.332,206,809.2894,579.42
5,112,177.08
（2）丧失控制权转出 951.12
951.12
（3）转入投资性房地产 1,618,703.36
1,618,703.36
（4）其他
4.汇率变动对固定资产原值影响 -3,061,963.18-3,851,053.16-2,644,213.46-476,817.31
-10,034,047.11
5.年末余额 327,032,656.01426,113,223.2476,311,948.2740,594,508.15
184,587,040.931,054,639,376.60
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
（1）计提
3.本年减少金额
（1）处置或报废
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值 2,175,758,663.872,627,353,016.82185,951,326.7330,463,927.18
521,595,713.585,541,122,648.18
2.年初账面价值 1,328,487,371.16818,430,381.1530,966,395.7516,842,414.03
508,447,340.302,703,173,902.39
注：1.使用权受到限制的固定资产详见本附注六、（六十二）。
2.报告期内计入当期损益的折旧金额为281,460,253.53元，计入在建工程的折旧金额为16,296,609.57元，计入专项储备的折旧金额为803,285.31元。
3.本期减少的固定资产中，处置、报废的原值为9,881,008.84元，累计折旧为5,112,177.08元，减值准备0.00元，处置报废收入为2,186,293.47元，处置报废净损失为2,582,538.29 元。
4.机器设备其他减少主要系子公司四环锌锗将旧设备拆除维修入库备用。
5.“企业合并增加”系本年非同一控制下合并恩祖里及其10家子公司、华玮镍业及其子公司友山镍业、四川比利弗、汉源比利弗、环通物流、百乾锌业17家公司，形成的合并范围增加的影响数。详见本附注七、（一）。
6.“丧失控制权转出”系因本年丧失对湖南辉宏科技有限公司、石棉县盛屯置业有限公司的控制权，形成的合并范围减少的影响数。详见本附注七、（四）。
(2)暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 64,560,271.802,217,862.3662,342,409.44机器设备运输设备电子及其他设备井巷资产合计 64,560,271.802,217,862.3662,342,409.44注：本年闲置资产主要为本公司及子公司北京中天闲置的房产和车位。
(3)通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值房屋建筑物
机器设备 27,747,196.0719,076,274.408,670,921.67
运输设备
电子及其他设备
井巷资产 153,185,809.7643,197,411.11109,988,398.65
合计 180,933,005.8362,273,685.51118,659,320.32
注：子公司埃玛矿业与与中航国际租赁有限公司于2019年1月10日签订合同编号为ZHZL(19)02HZ007的融资租赁合同，将包括井巷资产在内的部分固定资产进行售后回租。租赁期自2019年2月1日到2022年2月28日。售后回租协议约定租赁期满后埃玛矿业在支付售后回租融资租赁合同项下全部应付款后可按人民币壹佰元的价格回购租赁物。埃玛矿业实际收到融资款金额10,000万元，埃玛矿业在合同约定的日期按时支付租金本息，根据协议租赁期满埃玛矿业可以人民币壹佰元的价格留购相关售后回租资产。因该售后回租满足融资租赁的确认条件，埃玛矿业将相关固定资产仍按照签订售后回租协议前的金额和折旧政策进行核算。
(4)未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因四环锌锗-建筑物 111,520,402.65建筑物房产证正在办理中珠海科立鑫-仓库 1,326,118.00尚在办理中
(十六)在建工程
项目 年末余额 年初余额在建工程 211,659,022.12210,028,321.45工程物资 75,358,488.6053,927.15合计 287,017,510.72210,082,248.60
1.在建工程
(1)在建工程情况
项目
年末余额 年初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值银鑫井巷 12,566,644.6112,566,644.618,058,749.21
8,0
| 58,749.21 |
埃玛井巷 4,277,058.19
| 4,277,058.19 |
华金井巷 11,608,933.12
11,608
| ,933.12 |
华金尾矿库 972,954.74
| 972,954.74 |
保山工程前期建设
34,651,919.8434,651,919.8433,215,342.17
| 33,215,342.17 |
刚果工程 11,243,518.2011,243,518.2015,989,395.03
| 15,989,395.03 |
印尼工程 89,380,955.4089,380,955.40
科立鑫一期厂房 10,532,790.1010,532,790.1010,197,672.36
| 10,197,672.36 |
四环技改工程 48,829,207.1048,829,207.1057,001,141.41
| 57,001,141.41 |
盛屯花园 48,756,027.97
| 48,756,027.97 |
其他 5,390,195.68936,208.814,453,986.8719,951,047.25
| 19,951,047.25 |
合计 212,595,230.93936,208.81211,659,022.12210,028,321.45
| 210,028,321.45 |
(2)重要在建工程项目本年变动情况
工程名称 年初余额 本年增加
本年减少
年末余额 预算数
工程累计投入占预算比例（%）
工程进度
利息资本化
累计金额
其中：本年利息资本化金额
本年利息资本
化率（%）
资金来源
转入固定资产
其他减少银鑫井巷 8,058,749.21
17,511,792.36
| 22,019,687.76 | |||
12,566,644.61
39,680,000.00
| 75.80 | 正在实施 | ||||
自有资金
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
工程名称 年初余额 本年增加
本年减少
年末余额 预算数
工程累计投入占预算
比例（%）
工程进度
利息资本化
累计金额
其中：本年利息资本化
金额
本年利息资本
化率（%）
资金来源
转入固定资产
其他减少埃玛井巷 4,277,0
| 58.19 | 9,159,746.82 |
13,436,805.01
8,332,047.00
| 161.27 | 已完工 |
自有资金
华金井巷
11,608,933.12
| 11,608,933.12 | 3,783,880.49 |
14,249,832.34
1,142,981.27
16,434,206.59
| 00.00 | 已完工 |
自有资金
华金尾矿库
972,954.74
| 972,954.74 | ,704.33 |
975,659.07
975,659.07
| 100.00 | 已完工 |
募集资金及自有资
金保山工程前期
及自有资建设
33,215,342
| 建设 | .17 | 1,436,577.67 | |||||
34,651,919.84
917,989,300.00
| 3.77 | 正在实施 | 1,119,406.10 | 950,799.55 | ||||||
4.75/
9.56
自有资
自有资金、股东
借款刚果工程
金、股东15,989,395.03
| 15,989,395.03 | 121,075,347.66 |
125,821,224.49
11,243,518.20
1,291,254,073.87
| 62.96 | 正在实施 | ||||
自有资金
印尼工程
2,845,604,425.50
2,756,223,470.10
| 2,845,604,425.50 | |||
89,380,955.40
2,650,805,969.68
| 07.35 |
主体已完工
工67,518,062.50
| 67,518,062.50 | 59,269,043.77 | 6.00 |
自有资金、股东
借款科立鑫一期厂房
金、股东10,197,672.36
| 10,197,672.36 | 335,117.74 | ||||
10,532,790.10
1,000,000,000.00
| .05 | 正在实施 |
自有资金
四环技改工程 57,001,141.41109,744,836.21117,286,841.45
629,929.07
48,829,207.10
921,000,000.00
28.
| 44 | 正在实施 |
自有资金
盛屯花园 48,75
6,027.97
| 6,027.97 |
48,756,027.97
208,920,000.00
| 23.34 | 正在实施 |
自有资金
其他
19,951,047.25
| 19,951,047.25 | 28,660,749.33 |
41,042,352.14
| 2,179,248.76 |
5,390,195.68
35,820,918.14
| — | |||
自有资金
合计
210,028,321.45
| 210,028,321.45 | 3,141,823,073.51 |
3,086,547,976.96
52,708,187.07
212,
7,091,212,174.35
| 595,230.93 | — | — | 68,637,468.60 | 60,219,843.32 | — | — |
注：1.四环技改工程其他减少系将经营租入的库房装修费转入长期待摊费用并进行摊销。
2.盛屯花园项目其他减少系本期丧失对石棉县盛屯置业有限公司的控制权，形成的合并范围减少的影响数。详见本附注七、（四）。
3.华金井巷工程其他减少为子公司华金矿业将井下探矿开采技术改造工程转入无形资产1,142,981.27元；其他项目其他减少为将选厂工艺技术自行改造项目转入长期待摊费用2,179,248.76元。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(3)本年计提在建工程减值准备
项目 本年计提金额 计提原因矿山基建项目 936,208.81
注合计 936,208.81
—注：本期在建工程减值准备为子公司鑫盛矿业的矿山基建项目，长期处于停滞阶段，存在明显减值迹象，本年计提减值准备936,208.81元。
2.工程物资
项目
年末余额 年初余额账面余额 减值准备
账面价值 账面余额
减值准备
账面价值
机器设备
| 26,241,903.14 |
26,241,903.14
工程材料 49,170,512.6
53,927.15
| 1 |
49,116,585.4653,927.15
53,927.15合计
75,412,415.75
53,927.15
| 75,412,415.75 |
75,358,488.6053,927.15
53,927.15
(十七)无形资产
1.无形资产明细
项目 采矿权 探矿权 土地使用权 专有技术 计算机软件及其他 合计
一、账面原值
1.年初余额 2,956,959,083.99706,793,698.33129,745,221.7472,009,318.22
2,773,504.603,868,280,826.88
2.本年增加金额 583,740,955.117,208,552.6418,943,216.4411,044,870.03
1,093,260.80622,030,855.02
(1)购置 349,676,318.997,208,552.6418,943,216.44
739,005.80376,567,093.87
(2)在建工程转入 1,142,981.27
1,142,981.27
(3)企业合并增加 232,921,654.8511,044,870.03
354,255.00244,320,779.88
3.本年减少金额 35,205.13
35,205.13
(1)处置 35,205.13
35,205.13
4.汇率变动 -20,034,703.09-103,799.00
-38,783.26-20,177,285.35
5.年末余额 3,520,665,336.01713,967,045.84148,584,639.1883,054,188.25
3,827,982.144,470,099,191.42
二、累计摊销
1.年初余额 548,315,533.9114,404,983.0721,002,717.82
739,814.55584,463,049.35
2.本年增加金额 75,681,361.473,321,910.8312,116,603.77
399,424.4791,519,300.54
（1）计提 75,681,361.473,321,910.8312,001,553.04
399,424.4791,404,249.81
（2）企业合并增加 115,050.73
115,050.73
3.本年减少金额
(1)处置
4.汇率变动 -86,999.36
-86,999.36
5.年末余额 623,909,896.0217,726,893.9033,119,321.59
1,139,239.02675,895,350.53
项目 采矿权 探矿权 土地使用权 专有技术 计算机软件及其他 合计
三、减值准备
1.年初余额 9,400,083.24
9,400,083.24
2.本年增加金额 1,004,040.00
1,004,040.00
（1）计提 1,004,040.00
1,004,040.00
3.本年减少金额
(1)处置
4.年末余额 10,404,123.24
10,404,123.24
四、账面价值
1.年末账面价值 2,896,755,439.99703,562,922.60130,857,745.2849,934,866.66
2,688,743.123,783,799,717.65
2.年初账面价值 2,408,643,550.08697,393,615.09115,340,238.6751,006,600.40
2,033,690.053,274,417,694.29注：1.使用权受到限制的无形资产见本附注六、（六十二）。
2.本期计提无形资产摊销金额91,404,249.81元，其中计入当期损益91,250,940.69元，计入在建工程153,309.12元。
3.“企业合并增加”系本期非同一控制下合并恩祖里及其10家子公司、华玮镍业及其子公司友山镍业、四川比利弗、汉源比利弗、环通物流、百乾锌业17家公司，形成的合并范围增加的影响数。详见本附注七、（一）。
4.“丧失控制权转出”系因本期丧失对湖南盛福供应链有限公司、石棉县盛屯置业有限公司的控制权，形成的合并范围减少的影响数。详见详见本附注七、（四）。
5.本期报废无形资产35,205.13元，报废损失35,205.13元。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.未办妥产权证书的土地使用权
项目 账面价值 未办妥产权证书原因汉源四环三分厂 3
正在办理中
(十八)商誉
1.商誉原值
被投资单位名称 年初余额
本年增加 本年减少
,764,959.25
年末余额企业合并
形成的
其他
处置
其他
云南鑫盛矿业开发有限公司 5,517,358.57
5,517,358.57
锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司
46,435,631.27
46,435,631.27
克什克腾旗风驰矿业有限责任公司
28,178,282.01
28,178,282.01
兴安埃玛矿业有限公司 311,185,324.10
311,185,324.10
深圳市盛屯股权投资有限公司及贵州华金矿业有限公司
136,018,966.43
136,018,966.43
保山恒源鑫茂矿业有限公司 31,467,331.99
31,467,331.99
大理三鑫矿业有限公司 30,418,203.73
30,418,203.73
上海振宇企业发展有限公司 3,678,857.29
3,678,857.29
珠海市科立鑫金属材料有限公司
652,672,468.56
652,672,468.56
汉源四环锌锗科技有限公司 13,279,961.03
13,279,961.03
四川高锗再生资源有限公司 2,062,690.31
2,062,690.31
合计 1,260,915,075.29
1,260,915,075.29
2.商誉减值准备
被投资单位名称 年初余额
本年增加
本年减少
年末余额 备注计提 其他
处置
其他
云南鑫盛矿业开发有限公司 5,517,358.575,517,358.57
注1锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 20,544,688.38982,483.8321,527,172.21
注1克什克腾旗风驰矿业有限责任公司 28,178,282.0128,178,282.01
注1兴安埃玛矿业有限公司 9,683,614.449,683,614.44
注1深圳市盛屯股权投资有限公司及贵州华金矿业有限公司
16,018,873.786,630,994.9522,649,868.73
注1保山恒源鑫茂矿业有限公司
注1大理三鑫矿业有限公司
注1上海振宇企业发展有限公司
珠海市科立鑫金属材料有限公司 36,686,883.512,806,751.5639,493,635.07
注2汉源四环锌锗科技有限公司
四川高锗再生资源有限公司
合计 106,946,086.2520,103,844.78127,049,931.03
注1：对于因确认递延所得税负债而形成的商誉，我们按照递延所得税负债摊销的同等金额计提商誉减值准备。注2：珠海科立鑫的商誉分为两部分，一部分为因确认递延所得税负债而形成的商誉，另一部分为核心商誉。对于因确认递延所得税负债而形成的商誉，我们按照递延所得税负债摊销的同等金额计提商誉减值准备。核心商誉的减值确认方法详见本附注六、（十八）3、4。
3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属公司 商誉账面价值
资产组或资产组组合要
构成
资产组账面价值 确定方法
本期是否发生
变动上海振宇企业发展有限公司
3,678,857.29非流动资产、商誉 5,219,985.69
剔除非经营性流动资产及负债，长期资产按收
购时
公允价值账面值
否珠海市科立鑫金属材料有限公司
613,178,833.49非流动资产、商誉 828,373,834.73
购时
剔除非经营性流动资产及负债，长期资产按收购时
公允价值账面值
否汉源四环锌锗科技有限公司
13,279,961.03非流动资产、商誉 576,103,533.51
剔除非经营性流动资产及负债，长期资产按收购时
剔除非经营性流动资产及负债，长期
资产按收购时
公允价值账面值
否四川高锗再生资源有限公司
2,062,690.31非流动资产、商誉 46,916,644.63
资产按收购时
剔除非经
营性流动资产及负债，长期资产按收购时
公允价值账面值
否合计 632,200,342.121,456,613,998.56
营性流动资产及负债，长期资产按收购时
—
| — |
4.说明商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法。
所属公司 商誉账面价值
可收回金额的
确定方法
重要假设及其合理理由 关键参数及其理由上海振宇企业发展有限公司
3,678,857.29收益法
除测试基准日有确切证据表明期后生产能力将
资产组进行现
发生变动的固定资产投资外，对金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成
本、增长率以及相关费用等，上述假设基于上海振宇以前年度的经营
金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成业绩、行
业价格水平以及管理层对市场发展的预期。
业绩、行包含商誉的资产组的可
包含商誉的资产组的可收回金额是依据管理层
批准的预算(预算期为
收回金额是依据管理层
年)
，采用预计未来现
，采用预计未来现金流量折现方法计算。
金流量折现方法计算。超过预算期的未来现金
超过预算期的未来现金流量采用估计的永续年
增长率作
流量采用估计的永续年出推算。现金
出推算。现金流量预测采用了毛利率
流量预测采用了毛利率和销售数量作为关键假
和销售数量作为关键假设，管理层确定预算毛
设，管理层确定预算毛利率是根据以前期间所
珠海市科立鑫金属材料有限公司
613,178,833.49收益法
利率是根据以前期间所除测试基准日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外，对
除测试基准日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外，对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成
本、增长率以及相关费用等，上述假设基于科立鑫现有生产能力、以前年
资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成度的
经营业绩、行业价格水平以及管理层对市场发展的预期。汉源四环锌锗科技有限公司
13,279,961.03收益法
除测试基准日有确切证据表明期后生产能力将发生变动
度的的固定资产投资外，对
资产组进行现金流量预测时采用
的固定资产投资外，对的其他关键假设包括预计营业收入、营业成
的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于汉源四环现有生产能力、以前年度
的经营业绩、行业价格水平以及管理层对市场发展的预期。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
所属公司 商誉账面价值
可收回金额的确定方法
重要假设及其合理理由 关键参数及其理由四川高锗再生资源有限公司
2,062,690.31收益法
资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括
除测试基准日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外，对预计营业收入、营业成
本、增长率以及相关费用等，上述假设基于高锗资源现有生
预计营业收入、营业成产能力、以前年度
的经营业绩、行业价格水平以及管理层对市场发展的预期。
产能力、以前年度实现的毛利率，并结合
实现的毛利率，并结合管理层对未来产品价格
管理层对未来产品价格趋势的预期。销售数量
是根据生产能力和/
趋势的预期。销售数量或
或预以前期间的销售数量
确定。合计 632,200,342.12—
预以前期间的销售数量
| — | — |
注：对于因确认递延所得税负债而形成的商誉，我们按照递延所得税负债摊销的同等金额计提商誉减值准备。
5.商誉减值测试的影响
本公司与子公司珠海科立鑫的前股东林奋生签订《业绩承诺补偿协议》，业绩补偿义务人承诺，业绩承诺补偿期间为2018年、2019年及2020年。自2018年初至2018年末、2019年末以及2020年末累计经审计的净利润分别不低于1亿元、2.15亿元和3.5亿元(净利润以扣除非经常性损益后为准)。截至2020年末，累计未完成的业绩金额为8,590.66万元。珠海科立鑫资产组可收回金额利用了福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司2021年4月12日出具的《盛屯矿业集团股份有限公司因编制财报目的需要对该经济行为所涉及的盛屯矿业集团股份有限公司并购珠海市科立鑫金属材料有限公司100%的股权所形成的商誉相关的包括商誉在内资产组或者资产组组合的预计净现金流现值评估报告书》(联合中和评报字（2021）第5013号)的评估结果。包含商誉在内资产组或者资产组组合的账面价值为82,837.38万元，上述资产组预计净现金流现值86,380.00万元。
(十九)长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少
年末余额办公楼装修 2,994,000.892,974,495.49
2,176,647.69
3,791,848.69草场土地补偿费 471,620.85
193,326.00
278,294.85土地补偿费 1,029,108.97
24,072.72
1,005,036.25土地复垦费 78,496.742,960.65
29,475.56
51,981.83矿岩剥离工程支出 1,173,347.822,991,044.72
1,586,967.54
2,577,425.00发行债券管理费 400,000.00
400,000.00
融资租赁咨询费 7,455,398.182,891,666.64
5,301,257.75
5,045,807.07厂房装修费 954,256.732,599,143.06
711,031.60
2,842,368.19技改维护费 363,496.42
363,496.42
阴阳极板 122,951,641.2659,692,918.20
47,721,954.08
134,922,605.38其他 4,461,459.041,852,059.52
3,931,698.84
2,381,819.72合计 142,332,826.9073,004,288.28
62,439,928.20
152,897,186.98
(二十)递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产项目
年末余额 年初余额可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 569,322,719.96141,535,583.85314,267,716.5076,367,055.11内部交易未实现利润 11,627,319.362,375,399.16154,616.7238,654.18可抵扣亏损 789,606,726.07198,044,158.83504,072,080.56126,018,020.14金融工具变动计入当期损益的公允价值变动
24,565,601.395,374,056.229,193,105.162,298,276.29非同一控制企业合并资产评估减值
1,892,935.24473,233.812,059,005.80514,751.45递延收益递延所得税资产
2,849,120.02427,368.002,262,810.00339,421.50合计 1,399,864,422.04348,229,799.87832,009,334.74205,576,178.67
未经抵销的递延所得税负债项目
年末余额 年初余额应纳税暂时性差异
递延所得税负债
应纳税暂时性差异
递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值
2,418,811,126.74593,772,365.642,506,805,544.77613,899,802.42金融工具变动计入当期损益的公允价值变动
132,394,974.2033,098,743.55100,991,190.7625,247,797.69合计 2,551,206,100.94626,871,109.192,607,796,735.53639,147,600.11以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
递延所得税资产和负债年末互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债年末余
额
递延所得税资产和负债年初互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债年初余
额递延所得税资产
| 7,602,366.84 |
7,709,370.36
8,214,213.516,604,390.99
递延所得税负债
注：公司依据经批复的《矿山地质环境保护与恢复治理方案》，将矿山地质环境恢复治理费用用途属于固定资产弃置费用的部分，估计总支出按可以反映当前市场对货币时间价值及负债特定风险的折现率折现，确定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，并确认相关的预计负债。相关资产和负债按照抵消后的净额列示递延所得税资产。未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额资产减值准备 61,984,178.
| 42 |
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
6,123,130.40
4,622,428.14
| 6,123,130.40 |
金融工具变动计入当期损益的公允价值变动
| 178,439,211.63 |
2,903,105.52
非同一控制企业合并资产评估减值
递延收益 4,371,411.0
4,741,000.00
| 4 |
合计
12,266,533.66
| 250,917,931.49 |
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份 年末金额 年初金额 备注2020年2021年2022年 169,565.57169,565.572023年 964,019.153,824,851.922024年 628,010.65628,010.652025年 4,361,535.03合计 6,123,130.404,622,428.14
(二十一)其他非流动资产
项目
年末余额 年初余额账面余额
减值准
备
账面价值 账面余额
减值准
备
账面价值友山镍业项目投资预付款
680,521,836
| .38 | 680,521,836.38 |
联合镍业可转换公司债券认购款
| 29,362,050.00 | 29,362,050.00 | 21,679,495.99 | 21,679,495.99 |
与工程、设备等形成长期资产相关的预付款
80,368,752.
| 80,368,752.54 | 54 | 87,856,813.67 | 87,856,813.67 |
项目
年末余额 年初余额账面余额
减值准备
账面价值 账面余额
减值准
备
账面价值股权转让预付款
| 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
其他 266,312,250.
| 00 | 266,312,250.00 |
合计 380,5
| 43,052.54 | 380,543,052.54 | 794,558,146.04 | 794,558,146.04 |
注：其他为本集团持有的一年以上到期的大额存单、定期存款等。
(二十二)短期借款
1.短期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额质押借款 357,410,789.75154,500,000.00抵押借款 1,102,738,569.94671,734,968.62保证借款 1,112,954,550.821,403,386,100.00信用借款 345,000,000.00合计 2,918,103,910.512,229,621,068.62
(二十三)衍生金融负债
项目 年末余额 年初余额商品期货合约 45,924,237.348,614,170.52
远期贵金属合约 3,109,962.06
远期外汇合约 491,040.56120,130.16
远期锁价合约 125,491,116.77
合计 171,906,394.6711,844,262.74
(二十四)应付票据
票据种类 年末余额 年初余额银行承兑汇票 1,475,071,849.411,359,264,200.00商业承兑汇票 40,000,000.0058,000,000.00国内信用证 389,844,580.00687,212,850.00国际信用证 94,548,952.93113,049,080.48合计 1,999,465,382.342,217,526,130.48
(二十五)应付账款
1.应付账款列示
项目 年末余额 年初余额1年以内
1,445,837,791.04
1,530,447,324.701年至2年
1,445,837,791.04536,461,520.25
101,522,901.31
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额2年至3年
11,290,483.703年以上
23,157,960.3513,722,918.81
3,068,514.38合计
13,722,918.812,019,180,190.45
1,646,329,224.09
2.账龄超过1年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因供应商1 236,990,568.22合同执行中供应商2 108,966,228.02合同执行中供应商3 14,528,263.97合同执行中供应商4 14,033,040.50合同执行中供应商5 13,497,845.81合同执行中合计 388,015,946.52—
(二十六)合同负债
1.合同负债情况
项目 年末余额 年初余额合同负债 1,641,090,561.231,594,882,022.35合计 1,641,090,561.231,594,882,022.35注：年初余额与上年末余额差异详见本附注四、(三十七）。
(二十七)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 42,087,156.71482,320,287.36479,171,243.4045,236,200.67离职后福利-设定提存计划 3,229,208.5018,601,338.5421,330,648.98499,898.06辞退福利一年内到期的其他福利合计 45,316,365.21500,921,625.90500,501,892.3845,736,098.73
2.短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴和补贴 39,105,997.31429,855,086.86425,015,118.3443,945,965.83职工福利费 646,713.0028,521,896.5428,521,961.84646,647.70社会保险费 1,837,133.2516,022,433.6917,778,184.1181,382.83其中：医疗保险费 1,601,246.2014,285,505.5115,806,537.2780,214.44工伤保险费 154,768.861,387,905.561,541,506.031,168.39
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额生育保险费 81,118.19349,022.62430,140.81住房公积金 39,060.005,504,747.865,510,292.8633,515.00工会经费和职工教育经费 458,253.152,416,122.412,345,686.25528,689.31合计 42,087,156.71482,320,287.36479,171,243.4045,236,200.67
3.设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额基本养老保险 3,095,653.6017,903,914.41
20,506,858.47492,709.54失业保险费 133,554.90664,723.33
791,089.717,188.52企业年金缴费 32,700.80
32,700.80合计 3,229,208.5018,601,338.54
21,330,648.98499,898.06
(二十八)应交税费
项目 年末余额 年初余额增值税 2,485,707.0720,885,576.39企业所得税 53,270,085.28105,071,664.59个人所得税 773,164.64444,592.08城市维护建设税 306,956.821,621,209.18教育费附加 153,210.30958,759.52房产税 276,825.50309,962.88土地使用税 153,457.72153,457.68印花税 6,091,736.192,829,560.32地方教育费附加 91,883.92637,341.42资源税 1,806,264.623,284,927.85水利建设基金 19,404.7872,263.06水资源税 114,897.5045,000.00环境保护税 102,258.8922,009.79其他 1,509,678.1025,066.03合计 67,155,531.33136,361,390.79
(二十九)其他应付款
项目 年末余额 年初余额应付利息 27,689,824.3410,670,014.23应付股利其他应付款 431,829,402.51724,383,863.71合计 459,519,226.85735,053,877.94
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.应付利息
(1)应付利息分类
项目 年末余额 年初余额分期付息到期还本的长期借款利息
414,407.33企业债券利息 2,563,079.973,875,052.50短期借款应付利息 4,248,752.113,906,307.85信托融资利息 708,778.08固定资产售后回租融资租赁利息 2,179,875.80公司间借款利息 20,463,584.93合计 27,689,824.3410,670,014.23
2.其他应付款
(1)其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额应付标准金 309,324,140.38应付股权款 13,845,000.0045,335,000.00保证金 81,701,009.0012,333,959.25往来款及借款 245,587,057.02158,564,258.06代收代付款项 6,173,149.591,806,024.81存货抵押借款 39,808,800.00应付融资租赁款 67,742,694.4433,428,662.34晋金所-应收账款收益权产品 123,500,000.00增发发行费用 283,018.87应付备用金报销款 1,780,492.46万国矿业股票交割款 15,000,000.00合计 431,829,402.51724,383,863.71
(2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因往来单位1 55,526,899.00资金拆借往来单位2 42,411,850.00资金拆借往来单位3 19,835,227.29未办理偿还或结转手续往来单位4 13,845,000.00应付股权款未支付往来单位5 2,153,000.00风险抵押金合计 133,771,976.29—
(三十)一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额一年内到期的长期借款 13,587,899.16185,000,000.00一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款 168,513,780.40148,083,990.72合计 182,101,679.56333,083,990.72
(三十一)其他流动负债
1.其他流动负债分类
项目 年末余额 年初余额待转销项税 199,623,799.79207,334,662.90预提费用 260,343.52合计 199,884,143.31207,334,662.90注：年初余额与上年末余额差异详见本附注四、(三十七）。
(三十二)长期借款
1.长期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额质押借款抵押借款 270,165,715.5317,341,513.65保证借款信用借款合计 270,165,715.5317,341,513.65
(三十三)应付债券
1.应付债券分类
项目 年末余额 年初余额公司债券 699,242,735.06100,003,000.00合计 699,242,735.06100,003,000.00
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券名称
面值总额 发行日期
债券期
限
发行金额 年初余额 本年发行
按面值计提利息
溢折价摊销
本年偿还 其他 年末余额15盛屯债（注1）
500,000,00
0.00
2015年10月21日
（3+2）年
| 0.00 | ,000,000.00 | 3,000.00 | 3,000.00 |
18盛屯01（注2）
2018年6月
25日
（3+2）年
| 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 00,000,000.00 |
盛屯转债（注3）
2,386,456
2020年3月
2日
6年
| ,000.00 | 2,386,456,000.00 | 2,386,456,000.00 | 7,699,856.30 |
-77,381,121
| .24 |
1,617,532,000.0
699,2
| 0 | 42,735.06 |
合计
| — | — | — | 2,986,456,000.00 | 100,003,000.00 | 2,386,456,000.00 |
7,699,
-
| 856.30 | 77,381,121.24 | 100,003,000.00 |
1,
| 617,532,000.00 | 699,242,735.06 |
注1：“15盛屯债”（债券代码122472）债券持有人于2018年9月24日以100元/张的价格卖出该债券，公司回售金额为49,999.7万元，本年偿还0.3万元。注2：“18盛屯01”（债券代码143696）根据证监会许可【2017】1013号文核准，公司获得在境内公开发行不超过6.5亿元公司债券，采用分期发行方式，本期债券发行规模不超过1亿元。本期公开发行2018年公司债券第一期，债券期限为5年，票面年利率7.5%，固定利率每年付息一次，本期债券为5年期，附第二年末、第三年末发行日赎回选择权、发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，到期一次还本。
注3：“盛屯转债”（债券代码110066）根据证监会许可【2020】246号文核准，核准公司向社会公开发行面值总额2,386,456,000元可转换公司债券，期限6年。票面利率设定为：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。每年付息一次，本期债券为6年期，附赎回选择权、投资者回售选择权，到期一次还本。
截止2020年12月31日，公司剩余可转换公司债券金额为768,924,000元，累计已转股1,617,532,000元，累计转股数量331,457,631股。2020年度合计转股数量331,457,631股，转股形成资本公积1,327,172,824.30元。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.可转换公司债券
转股期限：本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日（2020年3月6日，即募集资金划至发行人账户之日）起满6个月后的第1个交易日起至可转换公司债券到期日止，即2020年9月6日至2026年3月1日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。
4.划分为金融负债的其他金融工具
无。
(三十四)长期应付款
项目 年末余额 年初余额长期应付款 655,595,755.31
477,293,936.10专项应付款
合计 655,595,755.31
477,293,936.10
1.长期应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额境外非银行金融机构借款 476,065,777.26
348,810,000.00信托借款
49,875,000.00固定资产售后回租应付租赁款 179,529,978.05
78,608,936.10合计 655,595,755.31
477,293,936.10
(三十五)预计负债
项目 年末余额 年初余额 形成原因矿山弃置费用 61,246,948.8559,274,418.08合计 61,246,948.8559,274,418.08—注：年初余额与上年末余额差异详见本附注十五、（一）前期差错更正和影响。
(三十六)递延收益
1.递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因政府补助 7,003,810.00887,400.00670,678.947,220,531.06政府补助
合计 7,003,810.00887,400.00670,678.947,220,531.06—
2.政府补助项目
政府补助项目 年初余额
本年新增补助金额
本年计入营业外收入金额
本年计入其他收益金额
本年冲减成本费用金额其他变动
年末余额
与资产相关/与收益相
关华金采选厂改扩建 693,850.00
60,300.00633,550.00与资产相关
科立鑫补助项目 2,262,810.00867,400.00
281,089.982,849,120.02与资产相关
阳江联邦企业技术改造
387,750.0020,000.00
329,288.9678,461.04与资产相关
大余科立鑫项目基础设施建设奖励
3,659,400.00
3,659,400.00与资产相关
合计 7,003,810.00887,400.00
670,678.947,220,531.06
(三十七)股本
项目 年初余额
本年变动增减（+、-）
年末余额发行新股
送股
公积金转股
其他 小计股份总额
2,308,034,195.00331,457,631.00331,457,631.002,639,491,826.00注：2020年12月28日，公司第十届董事会第七次会议审议通过《关于变更公司注册资本和修改<公司章程>的议案》。截至2020年12月25日，因“盛屯转债”转股而形成的股份数量为307,350,477股，公司股份总数由2,308,034,195股增加至2,615,384,672股，公司拟将注册资本由2,308,034,195元变更为2,615,384,672元。2020年12月26日至2020年12月31日，新增转股数24,107,154股。新增转股数尚未完成工商变更。本期合计转股331,457,631股。详见本附注六、（三十三）。
(三十八)其他权益工具
发行在外的金
融工具
年初 本年增加 本年减少 年末数量
发行在外的金
账面价值
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值盛屯转债
| 23,864,560.00 | 272,836,454.82 |
16,175
| ,320.00 | 184,927,648.55 | 7,689,240.00 |
87,
合计
908,806.2723,864,560.00
272,
| 23,864,560.00 | 836,454.82 | 16,175,320.00 | 184,927,648.55 | 7,689,240.00 | 87,908,806.27 |
注：经中国证券监督管理委员会《关于核准盛屯矿业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]246号）核准，盛公司于2020年3月2日公开发行2,386.456万张可转换公司债券，每张面值人民币100元，发行总额人民币238,645.60万元，期限6年。
(三十九)资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少
年末余额股本溢价 4,812,146,559.6
1,327,172,824.30
| 7 |
6,139,319,383.97其他资本公积
| 123,249,915.17 |
123,249,915.17合计
1,327,172,824.30
| 4,935,396,474.84 |
6,262,569,299.14注：本公司本期可转换债券转股形成的资本公积1,327,172,824.30元，详见本附注
六、（三十三）。
(四十)其他综合收益
项目
年初 本年发生额 年末
余额
本年所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
减：前期计入其他综合收益当期转入留存
收益
减：所得税费用
税后归属于母
公司
税后归属于少数
股东
余额
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
税后归属于少数
-3,234,643.15
-353,545.72
-2,881,097.43
-2,881,097.43
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
-3,234,643.15
-353,545.72
-2,881,097.43
-2,881,097.43
企业自身信用风险公允价值变动
其他
二、将重分类进损益的其
他综合收益
641,337.08
-38,827,018.64
-21,044,114.88
-17,782,903.76
-20,402,777.80
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 641,337.08
-38,827,018.64
-21,044,114.88
-17,782,903.76
-20,402,777.80
其他
其他综合收益合计 641,337.08
-42,061,661.79
-353,545.72
-23,925,212.31
-17,782,903.76
-23,283,875.23
(四十一)专项储备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额安全生产费 37,503,382.2132,817,331.2523,263,590.2247,057,123.24合计 37,503,382.2132,817,331.2523,263,590.2247,057,123.24
注：专项储备的增加系本公司依据（财企[2012]16号）《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》计提的安全生产费。
(四十二)盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额法定盈余公积 113,253,627.256,902,746.65120,156,373.90
任意盈余公积
合计 113,253,627.256,902,746.65120,156,373.90
注：根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本期增加的法定盈余公积系按照母公司税后利润的10%计提的法定盈余公积。
(四十三)未分配利润
项目 本年 上年上年年末余额
1,630,140,462.03
1,257,457,862.81
| 1,630,140,462.03 |
加：年初未分配利润调整数 -
105,125,090.85
| 39,728,906.72 |
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更 -1,964,522.98
重要前期差错更正 -39,728,
906.72
-19,987,711.02
| 906.72 |
同一控制合并范围变更 127,077,324.85
其他调整因素
本年年初余额
1,590,411,555.31
1,362,582,953.66
| 1,590,411,555.31 |
加：本年归属于母公司所有者的净利润
299,759,361.89
| 59,088,000.35 |
减：提取法定盈余公积 6,902,746.6
29,823,689.02
| 5 |
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
96,937,436.19
42,107,071.22
| 96,937,436.19 |
转作股本的普通股股利
本年年末余额 1,
545,659,372.82
1,590,411,555.31
| 545,659,372.82 |
注：1.前期差错更正说明详见本附注十五、（一）前期差错更正和影响。
2.2020年5月15日，公司召开2019年度股东大会，会议通过了《公司2019年度利润分配方案》，以公司现有总股本2,308,034,195股为基数，向全体股东每10股派0.42元人民币现金，共计分配现金股利人民币96,937,436.19元。
(四十四)营业收入、营业成本
1.营业收入和营业成本情况
项目
本年发生额 上年发生额收入 成本 收入 成本主营业务 39,098,488,942.0137,553,877,808.60
35,898,863,977.9434,621,184,400.12
其他业务 137,702,493.2755,354,762.18
4,094,503.533,148,236.50
合计 39,236,191,43
37,609,232,570.78
| 5.28 |
35,902,958,481.4734,624,332,636.62
(四十五)税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额城市维护建设税 3,474,803.175,633,124.31教育费附加 2,227,249.744,254,542.33资源税 64,760,233.1626,446,985.27房产税 1,323,105.111,324,116.49土地使用税 696,947.19678,590.90车辆使用税 61,461.2657,225.91印花税 17,485,772.5116,359,627.22地方教育费附加 1,473,982.762,090,356.11出口关税 24,105,305.706,985,285.21其他 5,066,888.861,337,134.27合计 120,675,749.4665,166,988.02
(四十六)销售费用
项目 本年发生额 上年发生额运输费 139,404.24132,836,970.67仓储费 2,831,236.826,089,988.59职工薪酬 9,164,519.687,378,772.81折旧费 53,969.1139,278.04修理费 37,730.2810,785.88办公费 351,565.951,356,891.12差旅费 2,707,854.303,162,556.48交通费 385,402.051,001,153.16港杂、代理费 3,720,720.987,940,823.91检测费 6,125,588.101,433,079.49业务招待费 1,493,489.611,489,285.62广告费 1,688.005,018.01其他 1,782,396.511,289,438.14
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额合计 28,795,565.63164,034,041.92注：公司执行新收入准则，将产品运输费、包装费及装卸费等计入营业成本。
(四十七)管理费用
项目 本年发生额 上年发生额管理人员薪酬 153,350,412.75130,371,805.16折旧及摊销 126,630,296.67113,922,585.90税费 1,505,538.79差旅费
8,760,618.36业务招待费 17,243,960.3415,171,841.12办公费 8,667,802.3211,019,545.62车辆及交通费用 7,126,379.935,113,433.55专业服务及咨询费用
7,345,741.1269,918,919.92
24,756,968.81物料消耗 497,538.47434,953.46环保费用 1,404,766.071,522,758.52保险费用 4,605,861.943,933,676.17水电费 4,061,541.832,199,728.41信息披露费、广告费 245,748.02416,539.33矿产资源补偿费 603,278.00431,032.00租赁费
69,918,919.9221,619,207.97
26,040,784.02会议培训费 513,135.94228,010.11其他 16,046,522.679,006,641.69合计
21,619,207.97439,881,113.96
354,836,461.02
(四十八)研发费用
项目 本年发生额 上年发生额人员人工 15,628,103.9012,588,083.88直接投入 21,846,047.3836,440,997.38折旧与长期待摊费用 1,374,039.962,278,808.75其他 272,535.77641,782.27合计 39,120,727.0151,949,672.28
(四十九)财务费用
项目 本年发生额 上年发生额利息费用 286,870,035.32251,698,486.12减：利息收入 37,809,690.9122,330,418.55加：汇兑损失 189,742,995.10-13,066,223.42
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额金融机构手续 33,289,264.8125,289,223.31其他 955,216.38合计 473,047,820.70241,591,067.46
(五十)其他收益
1.其他收益明细
产生其他收益的来源 本年发生额 上年发生额经常性政府补助 55,061,508.618,664,550.90合计 55,061,508.618,664,550.90
2.政府补助明细
项目 本年发生额 来源和依据
与资产相关/与收益相关
线上批零企业保存量政府补助
40,633,310.15
125号文商贸暂行办法 与收益相关
| 40,633,310.15 |
电力公司开红字发票富余电量补贴
川经信电力（2018）29号《四川省2018年省内电力市场化交易实施方案》、川发改价格【2019】254号《关于明确2019年富余电量输配电价有关问题的通知（川发改价格〔2019〕254号）》、川经信电力函【2018】38号《关于藏区留存电量和电能替代输配电价有关问题的通知》、雅经信电【2019】3号《四川省人民政府办公厅转发四川省水电消纳产业示范区建设实施方案的通知》
与收益相关
| 3,254,513.77 |
受影响企业补贴
1,445,027.04
广东省人力资源和社会保障厅、国家税务总局、广东省税务局、海关总署广东分属关于做好受影响企业和职工认定工作的通知（粤人社规（2019）6号）
与收益相关
企业吸纳贫困户岗位补贴和社保补贴
1,256,769.57
川人社发〔2018）43号《四川省人力资源和社会保障厅四川省财政厅关于进一步加大就业扶贫政策支持力度助力脱贫攻坚的通知》
与收益相关
厦门市商务局2019年度对外投资合作
986,110.00
《2019-2020年度中央外经贸发展专项资金(对外投资合作项目)扶持办法》(厦商务〔2019〕309号)
与收益相关
稳岗补贴 914,784.05 与收益相关
税收返还 778,253.26
国家税务总局西藏拉萨经济技术开发区税务局-专项奖励资金：《财政部 税务总局公告2019年第87号》
与收益相关
个税手续费返还
555,900.67 与收益相关
石棉县促进投资建设加快产业发展奖励金
555,900.00
石府办发［2019］12号《石棉县人民政府办公室文件》、石委发［2018］19号《中共石棉县委文件》
与收益相关
建档立卡及退役军人减免增值税
537,650.00
财税〔2019〕21号《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》、财税〔2019〕22号《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业
与收益相关
项目 本年发生额 来源和依据
与资产相关/与收益相关
有关税收政策的通知》石棉县经济信息和科技局2019年度科技研发补助资金
500,000.00
雅科资〔2020〕6号《雅安市科学技术局关于下达
2019年度科技研发补助资金的通知》
与收益相关
石棉就业局就业补贴
304,072.92
川人社发〔2018）43号《四川省人力资源和社会保
障厅四川省财政厅关于进一步加大就业扶贫政策支
持力度助力脱贫攻坚的通知》
与收益相关
科技研发补助资金
291,538.96递延收入转入（阳江联邦企业技术改造项目） 与资产相关
税收优惠政策（建档立卡及退伍军人政策）
288,050.00
财税〔2019〕21号《关于进一步支持和促进重点群
体创业就业有关税收政策的通知》、财税〔2019〕
22号《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业
有关税收政策的通知》
与收益相关
专项资金补助 281,089.98递延收入转入（科立鑫补助项目项目） 与资产相关
2019年春节奖励资金
238,938.06
雅留电办【2019】6号《关于拨付2019年工业稳定
良好 开局增长激励资金和企业春节加班资金补贴的
通知》、雅经信函〔2019）76号《雅安市经济和信
息化局关于兑现2019年工业良好开局产值增长激励
和企业加班激励资金的函》、川经信电力（2018）
29号《四川省2018年省内电力市场化交易实施方
案》、川发改价格【2019】254号《关于明确2019
年富余电量输配电价有关问题的通知（川发改价格
〔2019〕254号）》、川经信电力函【2018】38号
《关于藏区留存电量和电能替代输配电价有关问题
的通知》、雅经信电【2019】3号《四川省人民政
府办公厅转发四川省水电消纳产业示范区建设实施
方案的通知》
与收益相关
石棉县经科局企业复工满产资金
200,400.00
雅经信综合[2020] 31号《雅安市经济和信息化局
关于做好2020年省级工业发展资金（工业稳步开局
资金）使用相关工作的通知》
与收益相关
电力公司疫情防控补贴
182,227.29
《四川省发展和改革委员会四川省经济和信息化厅
四川省财政厅四川省商务厅应对新型冠状病毒肺炎
疫情对参与疫情防控相关中小企业实施临时电费补
贴的通知》(川发改价格[2020]43号) 、《国网四
川省电力公司转发关于应对新型冠状病毒肺炎疫情
对参与疫情防控相关中小企业实施临时电费补贴的
通知》(川电财务 [2020]5号)和《四川省发展和改
革委员会四川省财政厅四川省经济和信息化厅关于
明确纳入临时电费补贴企业名单的通知》(川发改价
格[2020] 137号)
与收益相关
石棉县经济信息和科技局2020年度雅安市科技研发补助资金
150,000.00
雅科资〔2020〕7号《雅安市科学技术局关于下达
2020年度雅安市科技型中小企业专项补助项目经费
的通知》
与收益相关
石棉县经科局企业加班激励资金
149,000.00
雅经信综合[2020] 80号《雅安市经济和信息化局
关于拨付2020年工业良好开局企业加班激励资金的
与收益相关
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 来源和依据
与资产相关/与收益相关
通知》石棉县经科局规模上台阶奖励
143,000.00
雅财建[2020] 60号《雅安市财政局 雅安市经济和
信息化局 关于下达市级工业发展资金的通知》
与收益相关
汉源经科局2020年工业良好开局企业加班激励资金
142,900.00
雅经信综合〔2020〕80号《雅安市经济和信息化局
关于拨付2020年工业良好开局企业加班激励资金的
通知》
与收益相关
石棉县对规上工业企业电力补贴
135,756.50
川经信电力（2018）29号《四川省2018年省内电
力市场化交易实施方案》、川发改价格【2019】254
号《关于明确2019年富余电量输配电价有关问题的
通知（川发改价格〔2019〕254号）》、川经信电
力函【2018】38号《关于藏区留存电量和电能替代
输配电价有关问题的通知》、雅经信电【2019】3
号《四川省人民政府办公厅转发四川省水电消纳产
业示范区建设实施方案的通知》
与收益相关
复工复产补贴 111,066.39
珠海高栏港经济区管委会文件关于《高栏港经济区
应对新冠病毒肺炎疫情影响支持企业复工复产的若
干措施》的补贴（珠港区（2020）21号）
与收益相关
阳江市科学技术局补助款
100,000.00
阳江市科学技术局关于下达2019年认定的高新技术
企业补助计划（阳科通（2020）26号）
与收益相关
疫情防控补助资金
95,000.00
雅财建〔2020〕22号《雅安市财政局 雅安市经济
和信息化局关于下达 2020年省级工业发展资金
（工业稳步开局资金）的通知》
与收益相关
汉源县就业创业促进中心贫困户以工代训补贴
93,600.00
川人社发〔2018）43号《四川省人力资源和社会保
障厅四川省财政厅关于进一步加大就业扶贫政策支
持力度助力脱贫攻坚的通知》
与收益相关
汉源经科局湿法炼锌项目补助资金
90,000.00
雅市科函〔2019〕57号《雅安市科学技术局 关于
下达2019年度雅安市科技型中小企业专项补助项目
经费的通知》
与收益相关
汉源就业创业促进中心新员工培训补贴款
88,200.00
川财社〔2019）38号《财政厅 人力资源社会保障
厅关于印发中央和省级就业创业补助资金管理办法
的通知》
与收益相关
以工代训补贴 76,000.00
广东省人力资源和社会保障厅、广东省财政厅关于
《关于做好以工代训工作的通知》的补助（粤人社
规（2020）38号）
与收益相关
华金采选厂改扩建
60,300.00
黔西南州财政局、黔西南州工业和信息化委员会-州
财企【2014】29号关于下达2014年贵州省工业和
信息化发展专项资金计划的通知
与收益相关
高新技术企业补助
50,000.00
阳春市科学局关于2020年度阳春市科技专项资金资
助项目补助
与收益相关
汉源经科局降低企业用电成本资金补贴
50,000.00
川发改价格〔2020〕43号《关于做好支持企业应对
疫情共渡难关降低企业用电成本有关工作的通
知》、《四川省发展和改革委员会 四川省经济和信
息化厅 四川省财政厅 四川省商务厅关于应对新型
冠状病毒肺炎疫情 对参与疫情防控相关中小企业实
施临时电费补贴的通知》
与收益相关
石棉县经科局降50,000.00雅经信综合[2020] 105号《雅安市经济和信息化局与收益相关
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 来源和依据
与资产相关/与收益相关
低企业成本政策兑现
关于拨付<雅安市全面促进工业企业稳产满产若干措施>涉及降低企业用电成本政策兑现资金的通知》收民营经济专项资金
50,000.00
《关于拨付西乌旗非公有制经济发展专项资金的通知》西非公发【2020】1号
与收益相关
废旧电池回收项目编号2016053专项资金
37,750.00递延收入转入（阳江联邦企业技术改造项目） 与资产相关
集装箱业务发展扶持及奖励
36,300.00
珠海市人民政府关于2018年-2021年高栏港区集装箱业务发展扶持及奖励办法的补助（珠付函（2019）36号）
与收益相关
石棉县经科局项目投资激励资金
33,300.00
雅财建[2020] 60号《雅安市财政局 雅安市经济和信息化局 关于下达市级工业发展资金的通知》
与收益相关
防疫补助 30,000.00
深圳市罗湖区工业和信息化局-防疫补贴；深圳市罗湖区政企共济共战疫情十条措施，罗湖区产业转型升级专项资金管理办法；
与收益相关
阳江市生态环保局清洁生产奖金
20,000.00阳江市生态环境局清洁生产奖励 与收益相关
企业吸纳建档立卡贫困户劳动力就业一次性奖补
16,000.00
川人社发〔2018）43号《四川省人力资源和社会保障厅四川省财政厅关于进一步加大就业扶贫政策支持力度助力脱贫攻坚的通知》
与收益相关
石棉县经济信息和科技局企业复工满产资金
10,900.00
雅经信综合〔2020〕31号《雅安市经济和信息化局关于做好2020年省级工业发展资金（工业稳步开局资金）使用相关工作的通知
与收益相关
产业资金补贴 10,000.00
深圳市罗湖区工业和信息化局-产业资金补贴；罗湖区产业转型升级专项资金扶持商贸流通业及电子商务实施细则
与收益相关
石棉县经科局项目复工建设资金
9,600.00
雅财建[2020] 60号《雅安市财政局 雅安市经济和信息化局 关于下达市级工业发展资金的通知》
与收益相关
石棉县经济信息和技术局企业加班激励奖金
8,600.00
雅经信综合〔2020〕80号《雅安市经济和信息化局关于拨付2020年工业良好开局企业加班激励资金的通知》
与收益相关
石棉县经科局2019年工业发展激励资金
6,700.00
石府办发〔2019〕12号《石棉县人民政府办公室文件 关于印发石棉县促进投资建设加快产业发展激励政策的通知》
与收益相关
石棉县交通运输局运管服务业奖补资金
3,000.00
石经商[2020] 11号《石棉县经济合作和商务局文件》
与收益相关
合计 55,061,508.61——
(五十一)投资收益
项目 本年发生额 上年发生额权益法核算的长期股权投资收益 65,100,833.45-34,772,005.45处置长期股权投资产生的投资收益 1,895,550.222,406,431.14交易性金融资产在持有期间的投资收益 6,652,402.263,438,371.98处置交易性金融资产取得的投资收益 -283,694,242.1954,617,421.59
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置其他债权投资取得的投资收益合并日前持有的股权按照合并日公允价值计量确认的投资收益或损失
4,815,590.32归还借入黄金确认的投资收益 368,881.50以摊余成本计量的金融资产资产终止确认收益 -43,936,411.67-50,980,967.57合计 -253,981,867.93-20,106,276.49
注：1.处置长期股权投资产生的投资收益为本公司处置对湖南辉宏科技有限公司的股权形成投资收益902,466.66元；子公司四环锌锗处置对石棉县盛屯置业有限公司的股权形成投资收益993,083.56元。
2.交易性金融资产在持有期间的投资收益为本公司收到厦门厦钨新能源材料股份限公司分红款4,494,642.82元，收到厦门银行股份有限公司分红款14,016.60元，收到朴远优诗美地私募股权投资基金分红款1,695,384.62元；子公司盛屯电子商务收到北京安泰科信息股份有限公司分红款448,358.22元。
3.处置交易性金融资产取得的投资收益为子公司盛屯尚辉处置对万国国际矿业集团有限公司的股权投资形成投资收益1,101,010.48元；本集团期货交易形成的投资收益-284,795,252.67元。
4.以摊余成本计量的金融资产终止确认收益系公司应收票据贴现和转让其他应收款的终止确认收益。
(五十二)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额交易性金融资产 28,758,182.7780,584,414.16其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
40,176,829.2418,880,211.52交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 28,758,182.7780,584,414.16
(五十三)信用减值损失
项目 本年发生额 上年发生额应收票据坏账损失预付款项坏账损失 -6,144,096.16
项目 本年发生额 上年发生额应收账款坏账损失 -124,699,781.46-1,444,422.59其他应收款坏账损失 -84,582,545.389,185,260.89债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失 -14,490,000.00合计 -229,916,423.007,740,838.30
(五十四)资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -4,055,098.35-73,237,040.64合同资产减值损失长期股权投资减值损失投资性房地产减值损失固定资产减值损失工程物资减值损失 -53,927.15在建工程减值损失 -936,208.81生产性生物资产减值损失油气资产减值损失无形资产减值损失 -1,004,040.00-1,246,294.87商誉减值损失 -20,103,844.78-75,093,865.20其他流动资产减值损失 -35,803,535.73-8,417,037.39其他非流动金融资产减值损失 -34,925,477.89-10,517,433.11合计 -96,882,132.71-168,511,671.21
(五十五)资产处置收益
项目 本年发生额 上年发生额
计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置收益 362,582.88362,582.88未划分为持有待售的非流动资产处置收益 362,582.88362,582.88其中:固定资产处置收益 362,582.88362,582.88非货币性资产交换收益债务重组中因处置非流动资产收益合计 362,582.88362,582.88
(五十六)营业外收入
1.营业外收入明细
项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产报废利得 51,897.34政府补助 2,191,816.7725,966,816.472,191,816.77违约金、滞纳金利得 1,651,363.54557,276.991,651,363.54业绩补偿 85,906,639.4585,906,639.45其他利得 438,158.96694,504.34438,158.96合计 90,187,978.7227,270,495.1490,187,978.72注：1、2021年4月，本公司与林奋生签订《发行股份购买资产之业绩承诺补偿协议之补充协议（二）》，协议约定林奋生按照珠海科立鑫2018年至2020年累计经审计的净利润（净利润以扣除非经常性损益后为准）与承诺数之间的差额8,590.66万元对本公司进行补偿。林奋生应于2021年8月15日前，支付现金补偿金额8,590.66万元。
2、其他利得主要为无需支付的款项。
2.政府补助明细
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与资产相关/与收益相关
对外投资专项扶持资金
1,000,000.00— 与收益相关政府扶持金 24,966,816.47— 与收益相关防疫补贴款 30,000.00深圳市罗湖区工业和信息化局
与收益相关企业落户补助 1,200,000.00
深圳市罗湖区财政局国库支付中心
与收益相关宁远县商务局监测培育奖金
3,500.00
永州市商务局《关于下达2018年省级市场监测和限额以上商贸流通企业培育资金的函》
与收益相关石棉县就业创业促进中心新型学徒制预支
380,000.00
雅人社办〔2019〕163号《雅安市人力资源和社会保障局雅安市财政局关于在全市推行企业新型学徒制的通知》
与收益相关中国共产党射洪委员会组织部飞地补贴款
100,000.00
《遂宁市人才工作领导小组关于印发<遂宁市深入推进人才强市战略新十条措施>的通知》
与收益相关
现金流补助 478,316.77
临时现金流补助将在与COVID-19相关的经济衰退期间向中小型企业和非营利组织提供支持（Boostingcashflowforemployers）
与收益相关合计 2,191,816.7725,966,816.47——
(五十七)营业外支出
项目 本年金额 上年金额
计入本年非经常性损益的金额非流动资产报废损失 2,980,326.30368,492.652,980,326.30
对外捐赠 578,647.13478,932.77578,647.13
滞纳金、罚款、违约金损失 1,939,772.811,332,444.661,939,772.81
其他损失 114,975.8879,988.71114,975.88
合计 5,613,722.122,259,858.795,613,722.12
(五十八)所得税费用
1.所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额当年所得税费用 59,350,362.38129,327,738.85递延所得税费用 -159,525,624.15-105,309,458.32合计 -100,175,261.7724,018,280.53
2.会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额本年合并利润总额 113,413,994.96按法定/适用税率计算的所得税费用 28,353,498.74子公司适用不同税率的影响 -39,899,526.03调整以前期间所得税的影响 -14,256,270.98非应税收入的影响 -79,520,969.83不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,187,720.35使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -429,124.92本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 23,950,363.85本期转回前期可抵扣亏损形成的递延所得税资产的影响 4,461,522.43加计扣除的影响 -2,228,265.20其他 -21,794,210.18所得税费用-100,175,261.77注：其他为冲回以前期间确认的递延所得税资产和负债11,976,299.83元，税收优惠所得税税额减免9,817,910.35元。
(五十九)其他综合收益
详见本附注“六、（四十）其他综合收益”相关内容。
(六十)现金流量表项目
1.收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额往来款 1,486,993,036.38
1,745,544,661.85
采购退款 1,115,968,068.48
押金保证金 69,722,357.34
327,259,833.16
代收代付款 62,813,820.68
政府补助 53,794,367.32
33,142,605.93
债权转让款 20,000,000.00
其他 50,540,400.25
21,618,528.18
合计 2,859,832,050.45
2,127,565,629.12
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额往来款 1,230,955,315.28
2,399,957,062.96销售退款 572,113,860.11
各类付现费用 114,598,612.09
98,755,406.45支付保证金 58,228,114.50
1,280,351,455.80代收代付款 33,482,697.70
手续费 32,226,054.21
其他 18,146,965.82
6,814,052.79备用金借款 5,161,010.44
3,482,318.94黄金租赁差价结算 4,100,660.00
违约金、滞纳金、捐赠支出等 3,061,657.96
1,240,780.21运输费
75,921,856.63合计 2,072,074,948.11
3,866,522,933.78
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额购买日华玮镍业账面货币资金 15,745,002.41看涨期权 163,000.00合计 15,908,002.41
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额对盛屯置业丧失控制权日支付的现金净额
10,927,854.89
看涨期权 163,000.00
证券账户保证金 606,799.05
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额中介机构服务费
1,350,000.00合计 11,697,653.94
1,350,000.00
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额票据保证金 1,532,845,263.70
非金融机构借款 217,508,920.00
黄金融资收到的款项
295,002,628.46固定资产售后回租款项
296,592,800.00往来款
10,000,000.00住房集资款
21,136,000.00其他 1,242,697.45
3,820,806.85合计 1,751,596,881.15
626,552,235.31
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额票据保证金 2,393,518,368.81170,010,800.00借款保证金 35,600,000.00黄金租赁支付的款项 272,392,628.94非金融机构借款 344,008,920.00固定资产售后回租支付租金 282,106,907.62借款手续费 14,882,706.00其他 18,422,195.02合计 2,788,009,994.81742,932,531.58
2.合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
——净利润 213,589,256.73310,411,825.63加：资产减值准备 96,882,132.71168,511,671.21信用减值损失 229,916,423.00-7,740,838.30固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
282,162,930.53190,535,043.58使用权资产折旧无形资产摊销 91,250,940.6985,000,848.95长期待摊费用摊销 62,439,928.2019,089,982.31处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）
-362,582.88316,595.31固定资产报废损失（收益以“-”填列） 2,980,326.30
项目 本年金额 上年金额公允价值变动损失（收益以“-”填列） -28,758,182.77-80,584,414.16财务费用（收益以“-”填列） 301,752,741.32303,571,097.23投资损失（收益以“-”填列） 253,981,867.9320,106,276.49递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -147,249,133.23-112,129,850.53递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -12,276,490.921,163,152.17存货的减少（增加以“-”填列） 365,983,601.49-354,871,540.33经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -289,139,308.76-2,347,757,316.26经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -371,617,423.702,494,080,854.11其他经营活动产生的现金流量净额 1,051,537,026.64689,703,387.41
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 598,786,375.61473,246,576.65减：现金的年初余额 473,246,576.65530,364,143.68加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 125,539,798.96-57,117,567.03
3.本年支付的取得子公司的现金净额
项目
恩祖里及其子公司
华玮镍业及其子公司印尼友山镍业
四川比利弗
汉源比利弗
环通物流
百乾锌业
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
508,625,870.04
| 508,625,870.04 | 4,500,000.00 | 50,000.00 | 10,000.00 |
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
15,745,002.41148,3
| 1,804,697.26 | 42.33 | 709,953.67 | 1,500.00 |
10,00
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
0.00
取得子公司支付的现金净额
506,821,172.78
-15,745,002.41
| 506,821,172.78 | 4,351,657.67 |
-
| 709,953.67 | 48,500.00 |
4.本年收到的处置子公司的现金净额
项目 湖南辉宏科技公司 石棉县盛屯置业公司
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 31,577,321.2919,522,958.06
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
546,343.5130,450,812.95
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 湖南辉宏科技公司 石棉县盛屯置业公司
处置子公司收到的现金净额 31,030,977.78-10,927,854.89
5.现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额现金 598,786,375.61473,246,576.65
其中：库存现金 6,512,780.731,750,941.22
可随时用于支付的银行存款 592,273,594.88471,495,635.43
可随时用于支付的其他货币资金
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
年末现金和现金等价物余额 598,786,375.61473,246,576.65
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
33,845,912.60
(六十一)股东权益变动表项目
所有者权益内部变动详见本附注六、（三十七）、六、（三十八）、六、（三十九）、六、（四十一）、六、（四十二）、六、（四十三）。
(六十二)所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因货币资金 758,052,650.83详见本附注六、（一）存货 108,472,488.15借款抵押、期货保证金抵押投资性房地产 37,520,455.85借款抵押固定资产 1,038,693,281.00借款抵押无形资产 149,285,406.88借款抵押其他流动资产 479,436,049.23借款抵押交易性金融资产 270,000,000.00借款抵押应收款项融资 271,912,609.31应收票据贴现未到期、应收票据质押取得应付票据
长期待摊费用 84,173,698.43借款抵押其他非流动资产 266,312,250.00票据保证金合计 3,463,858,889.68—
(六十三)外币货币性项目
1.外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额货币资金 ———其中：美元 34,643,442.956.5249226,045,000.90港币 825,353.310.8416694,617.35
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额欧元 31.448.0250252.31印尼盾 3,235,646,106.760.00051,617,823.05澳元 89,200.195.0163447,454.91刚果法郎 68,050,778.000.0033224,567.57新加坡元 7,090.644.931434,966.78应收账款 ———其中：美元 64,028,427.996.5249417,779,089.79其他应收款 ———其中：美元 244,906,894.966.52491,597,992,998.92港币 1,512,386.050.84161,272,824.10印尼盾 8,569,136,012.000.00054,284,568.01澳元 11,596,773.885.016358,172,896.81应付账款 ———其中：美元 157,000,076.846.52491,024,409,801.37港币 15,000.000.841612,624.00印尼盾 173,411,724,308.500.000586,705,862.15应付利息 ———其中：美元 36,419,850.406.5249237,635,881.87其他应付款 ———其中：美元 261,328,823.546.52491,705,144,440.72印尼盾 26,868,702,745.910.000513,434,351.37澳元 195,631.175.0163981,344.64应付票据-国际证 ———其中：美元 14,490,483.066.524994,548,952.92长期应付款 ———其中：美元 265,680,000.006.52491,733,535,432.00短期借款 ———其中：美元 26,003,998.916.5249169,673,492.49
2.境外经营实体
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据盛屯金属国际 中国上海 人民币 当地货币盛屯尚辉 中国深圳 人民币 当地货币刚果盛屯 刚果（金） 美元 当地主要货币环球资源 中国香港 人民币 当地主要货币刚果资源 刚果（金） 美元 当地主要货币宏盛国际 中国香港 人民币 当地主要货币
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据华玮镍业 中国香港 美元 当地主要货币友山镍业 印度尼西亚 美元 当地主要货币KalongweMiningSA 刚果（金） 美元 当地主要货币RegalResourcesLimited 刚果（金） 美元 当地主要货币
(六十四)套期
无。
(六十五)政府补助
1.政府补助基本情况
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关的政府补助 887,400.00递延收益与资产相关的政府补助
其他收益 670,678.94与收益相关的政府补助 54,390,829
670,678.94.67
其他收益
| .67 | 54,390,829.67 |
与收益相关的政府补助 2,191,816.77营业外收入 2,191,816.77
(六十六)其他
无。
七、合并范围的变化
(一)非同一控制下企业合并
1.本年发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本
股权取得比例（%）
股权取得方式
购买日
购买日的确定依
据
购买日至年末被购买方的收入
购买日至年末被购
买方的净利润恩祖里及其子公司
2020年3月25日508,625,870.04100.00购买 2020年3月25日
获得澳大利亚法院批复，完成工商变更登记之日
-12,359,007.18华玮镍业及其子公司友山镍业
2020年2月28日38,983,450.0055.00增资扩股
2020年2月28日
获得发改委批复之日
250,510,877.20-43,839,302.24四川比利弗 2020年6月30日4,500,000.00100.00购买 2020年6月30日
完成工商变更登记之日
-170,019.16汉源比利弗 2020年7月31日50,000.00100.00购买 2020年7月31日
完成工商变更登记之日
-199,792.68环通物流 2020年5月31日50,000.00100.00购买 2020年5月31日
完成工商变更登记之日
26,032,555.971,220,796.66百乾锌业 2020年11月30日10,000.00100.00购买 2020年11月30日
完成工商变更登记之日
-28,159.82
2.合并成本及商誉
项目 恩祖里及其子公司
华玮镍业及其子公司印尼友
山镍业
四川比利弗 汉源比利弗 环通物流 百乾锌业现金 508,625,870.0438,983,450.004,500,000.0050,000.0050,000.0010
,000.00
非现金资产的公允价值发行或承担的债务的公允价值发行的权益性证券的公允价值
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 恩祖里及其子公司
华玮镍业及其子公司印尼友
山镍业
四川比利弗 汉源比利弗 环通物流 百乾锌业或有对价的公允价值购买日之前持有的股权于购买日的公允价值其他合并成本合计 508,625,870.0438,983,450.004,500,000.0050,000.0050,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 508,625,870.0438,983,450.004,500,000.0050,000.0050,000.00
10,000.0010,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额注：合并成本公允价值的确定方法为：
1.恩祖里及其子公司合并成本公允价值的确定方法为：根据第三方机构Orelogy Mine Consultant出具的Rev 1.2最终可行性研究结果，在采用重介质选矿对矿山进行开发的方案下，测算的Kalongwe项目税后净现值为1.3亿美元，折合约1.865亿澳元，因恩祖里持有Kalongwe项目85%的权益，折合价值为1.585亿澳元。因此，仅以Kalongwe项目考虑恩祖里公司价值的情况下，测算的恩祖里每股价格为0.51澳元/股，经双方协商及参考2018年恩祖里的平均股价0.31澳元后，最终商定的成交价为0.36元/股。
2.华玮镍业及其子公司友山镍业合并成本公允价值的确定方法为：华玮镍业有限公司于2018年7月4日在香港注册成立。华玮镍业增资前注册资本1万美元，全部由华友控股（香港）有限公司（以下简称“香港华友”）持有。香港华友持有华玮镍业100%股份。香港华友、宏盛国际和华玮镍业于2019年7月签订《增资协议》，华玮镍业发行999万新股，每股1元，香港华友认购华玮镍业新发股中449万股，宏盛国际认购550万股。出资缴付完成后7个工作日内，华玮镍业应当发给协议另两方相应持股证明。增资后，宏盛国际持有华玮镍业55%股权，成为公司实际控制人。2019年7月宏盛国际已增资华玮镍业，但由于该项目投资未获得发改委的批复，未将该公司纳入合并报表范围。2020年2月该项目获得中国人民共和国国家发展和改革委员会批复《发改办外资备（2020）55号》。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.四川比利弗合并成本公允价值的确定方法为：依据四川比利弗2020年5月31日净资产，经合同双方确定，该次股权转让比例100%，股权转让的价格为4,500,000.00元。该次转让未进行审计和评估，以合并日被合并方可辨认净资产账面价值确认可辨认净资产公允价值份额4,500,000.00元。
4.汉源比利弗合并成本公允价值的确定方法为：依据汉源比利弗2020年7月13日净资产，经合同双方确定，该次股权转让比例100%，股权转让的价格为50,000.00元。该次转让未进行审计和评估，以合并日被合并方可辨认净资产账面价值确认可辨认净资产公允价值份额50,000.00元。
5.环通物流合并成本公允价值的确定方法为：环通物流注册资本为5,000,000.00元，实缴资本为50,000.00元。以环通物流2020年6月3日的净资产50,000.00元为依据，经合同双方确认，该次股权转让比例100%，股权转让的价格为50,000.00元。该次转让未进行审计和评估，以合并日被合并方可辨认净资产账面价值确认可辨认净资产公允价值份额50,000.00元。
6.百乾锌业合并成本公允价值的确定方法为：依据百乾锌业有2020年12月1日净资产，经合同双方确定，该次股权转让比例100%，股权转让的价格为10,000.00元。该次转让未进行审计和评估，以合并日被合并方可辨认净资产账面价值确认可辨认净资产公允价值份额10,000.00元。
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
项目
恩祖里及其子公司 华玮镍业及其子公司印尼友山镍业
四川比利弗 汉源比利弗 环通物流 百乾锌业购买日公允价值
购买日账面价值
购买日公允价值
购买日账面价值
购买日公允
价值
购买日账面
价值
购买日公允价值
购买日账面
价值
购买日公
允价值
购买日账
面价值
购买日公
允价值
购买日账
面价值
资产： 571,794,747.66
251,301,234.92
2,784,022,568.38
2,763,940,986.50
6,078,781.25
6,078,781.25
2,106,300.00
2,106,300.00
50,000.00
50,000.00
10,000.00
10,000.00
货币资金 1,804,697.26
1,804,697.26
15,745,002.41
15,745,002.41
148,342.33
148,342.33
709,953.67
709,953.67
1,500.00
1,500.00
10,000.00
10,000.00
预付款项
0.35
0.35
5,466,400.00
5,466,400.00
1,396,300.00
1,396,300.00
48,500.00
48,500.00
应收款项 445,521.07
445,521.07
其他应收款
9,527,078.68
9,527,078.68
项目
恩祖里及其子公司 华玮镍业及其子公司印尼友山镍业
四川比利弗 汉源比利弗 环通物流 百乾锌业购买日公允价值
购买日账面价
值
购买日公允价值
购买日账面价值
购买日公允
价值
购买日账面
价值
购买日公允
价值
购买日账面
价值
购买日公
允价值
购买日账面价值
购买日公允价值
购买日账
面价值
存货 50,554.39
50,554.39
固定资产 6,789,217.79
6,789,217.79
170,452,312.71
170,452,312.71
无形资产 553,769,422.59
233,275,909.85
20,081,581.88
其他资产 8,935,334.56
8,935,334.56
2,568,216,592.35
2,568,216,592.35
464,038.92
464,038.92
46.33
46.33
负债： 62,535,220.47
62,535,220.47
2,515,235,057.49
2,515,235,057.49
1,578,781.25
1,578,781.25
2,056,300.00
2,056,300.00
应付账款 2,531,409.02
2,531,409.02
1,552,939,311.31
1,552,939,311.31
452,219.00
452,219.00
合同负债
1,150,000.00
1,150,000.00
应交税费 847,663.63
847,663.63
827,236.05
827,236.05
-23,437.75
-23,437.75
其他应付款 46,459,570.48
46,459,570.48
924,858,616.85
924,858,616.85
2,056,300.00
2,056,300.00
递延所得税负债
其他负债 12,696,577.34
12,696,577.34
36,609,893.28
36,609,893.28
净资产 509,259,527.19
188,766,014.45
268,787,510.89
248,705,929.01
4,500,000.00
4,500,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
10,000.00
10,000.00
633,657.15
| 减：少数股东权益 |
633,657.15
197,908,510.89
197,908,510.89
取得的净资产 508,625,870.04
188,132,357.30
70,879,000.00
50,797,418.12
4,500,000.00
4,500,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
10,000.00
10,000.00
(二)同一控制下企业合并
无。
(三)反向收购
无。
(四)处置子公司
子公司名称 股权处置价款
股权处置比例（%）
股权处置方式
丧失控制权的时点
丧失控制权时点的确定依据
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资
产份额的差额
丧失控制权之日剩余股权的比例
丧失控制权之日剩余股权的账面价值
丧失控制权之日剩余股权的公允价值
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设
与原子公
与原子公司股权投
资相关的
司股权投其他综合
其他综合收益转入
收益转入投资损益
的金额
投资损益
石棉县盛屯置业有限公司
19,522,958.06
| 19,522,958.06 | 100.00 |
转让
2020年
月31日
工商变更登记手续完成之日
993,083.55
湖南辉宏科技有限公司
993,083.5539,337,005.95
| 39,337,005.95 | 80.27 |
转让
2020年
月31日
工商变更登记手续完成之日
902,466.66
| 902,466.66 | 19.73 |
| ,865,000.00 | 7,759,684.66 |
-2,10
5,315.34股权转
股权转让协议
让协议对价
注：1.根据四环锌锗董事会决议和股权转让合同，四环锌锗将其持有石棉县盛屯置业有限公司100%的股权（对应其在公司的实缴出资额2,000.00万元）转让给深圳盛屯集团有限公司。以石棉县盛屯置业有限公司2019年12月31日经审计的净资产作价，本合同下股权转让的价格为人民币19,522,958.06元。双方于2020年7月31日完成资产交割。
2.2020年6月，四川省盛金源矿业有限公司（以下简称“四川盛金源”）、盛屯矿业、子公司盛屯金属三方签订《湖南辉宏科技有限公司股权转让及增资扩股协议书》，协议约定：四川盛金源以现金人民币25,257,321.29元收购盛屯矿业持有湖南辉宏科技有限公司64.22%的股权，以现金人民币6,320,000.00元收购盛屯金属持有湖南辉宏科技有限公司16.05%的股权。四川盛金源、盛屯矿业、盛屯金属同意按照持股比例同比例对湖南辉宏科技有限公司增资，其中四川盛金源增资128,432,000.00元，盛屯矿业增资25,248,000.00元，盛屯金属增资6,320,000.00元。湖南辉宏科技有限公司于2020年7月20日完成工商变更。
(五)其他原因的合并范围变动
本年通过设立新增阳江科立鑫、成都金属供应链2家公司。因注销减少1家公司，为盛屯国际供应链有限公司。
八、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
子公司名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
取得方式
直接 间接
锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司
内蒙古自治区锡林郭勒盟
内蒙古自治区锡林郭勒盟西乌珠穆沁旗
矿业 100.00购买大理三鑫矿业有限公司
云南省大理白族自治州
云南省大理州永平县博南镇永福路21号
矿业 65.00购买盛屯金属有限公司
福建省厦门市
厦门市翔安区莲亭路840号102单元A01室
贸易 100.00设立深圳市盛屯融资租赁有限公司
广东省深圳市
深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司)
租赁业 70.0030.00设立盛屯电子商务有限公司
广东省深圳市
深圳市福田区华富路1018号中航中心32楼
信息技术开
发、咨询
95.005.00设立
克什克腾旗风驰矿业有限责任公司
内蒙古自治区赤峰市
内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗同兴镇安乐村
矿业 89.35购买云南鑫盛矿业开发有限公司
云南省玉溪市
元阳县南沙镇沙湾金地B幢308号
矿业 80.00购买深圳市盛屯金属有限公司
广东省深圳市
深圳市罗湖区笋岗街道笋岗东路3002号万通大厦206B室
金属销售及投
资
100.00购买
兴安埃玛矿业有限公司
内蒙古自治区兴安盟
内蒙古自治区兴安盟科尔沁右翼前旗满族屯乡巴根黑格其尔矿区
矿业 76.7223.28购买厦门盛屯金属销售有限公司
福建省厦门市
厦门市翔安区莲亭路836号3#楼101号C单元
金属销售 100.00设立保山恒源鑫茂矿业有限公司
云南省保山市
云南省保山市隆阳区永昌街道学府社区白纸房小区163号
有色金属矿采
选业
80.00购买
盛屯金属贸易（上海）有限公司
上海市
中国(上海)自由贸易试验区花园石桥路33号1612室
保理服务 95.005.00设立北京盛屯天宇资产管理有限公司
北京市
北京市朝阳区朝阳公园南路10号院1号楼16层
(16)1602内1
资产管理 100.00设立北京中天盛辉科技有限公司
北京市
北京市朝阳区朝阳公园南路10号院1号楼16层
(16)1602内2
技术推广服务 100.00设立上海振宇企业发展有限
上海市
上海市浦东新区川沙路151号1幢F1079室
商务服务业 96.43购买
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
取得方式
直接 间接
公司西藏辰威贸易有限公司
西藏自治区拉萨市
拉萨经济技术开发区金珠西路158号世通阳光新城12栋5号
矿产品贸易 96.43设立深圳市盛屯股权投资有限公司
广东省深圳市
深圳市罗湖区翠竹街道翠竹路2058号旭飞华达园裙楼3楼309-3A3
股权投资 100.00购买贵州华金矿业有限公司
贵州省黔西南布依族苗族自治州
贵州省黔西南布依族苗族自治州册亨县丫他镇
有色金属矿采
选业
100.00购买
深圳市埃玛珠宝产业服务有限公司
广东省深圳市
深圳市罗湖区笋岗街道笋西社区笋岗东路3002号万通大厦二层206A室
金融服务 100.00设立深圳市埃玛珠宝有限公司
广东省深圳市
深圳市罗湖区翠竹街道翠竹路2058号旭飞华达园裙楼3楼309-3A2
金融咨询及信
息咨询
100.00设立
盛屯尚辉有限公司
英属维京群岛
VistraCorporateServicesCentre,WickhamsCayII,RoadTown,Tortola,VG1110,BritishVirginIslands
其他 100.00购买贵州贵力实业有限公司
贵州省贵阳市
贵州省贵阳市南明区新华路126号富中国际广场16楼A座
矿产品开发咨
询
100.00购买
刚果（金）盛屯矿业有限公司
刚果（金）
05AVENUEMAMAYEMO,QUARTIERMAKUTANO,COMMUNELIKASI,LIKASI,REPDEMCONGO
矿勘探、探
测、开采
100.00设立
四川宏盛钴镍材料供应链有限公司
四川省成都市
四川省成都市双流区东升街道迎春桥社区成双大道
金融服务 100.00设立阳江市科立鑫新能源材料有限公司
广东省阳江市
阳春市马水镇锡山岭脚(住所申报)
贵金属、稀有
金属生产销售
100.00设立
珠海市宏盛新能源科技有限公司
广东省珠海市
珠海市高栏港经济区南水镇浪涌路6号办公楼101室
生产销售金属 100.00设立深圳旭晨新能源有限公司
广东省深圳市
深圳市福田区华强北街道华航社区华富路1018号中航中心3202
新能源的投资 100.00设立香港旭晨有限公司
香港
FLAT/RMA12/FKIUFUCOMMBLDG300LOCKHARTRDWANCHAEHK
其他 100.00设立旭晨国际有限公司
英属维尔京群岛
OMCChambers,WickharmsCay1,RoadTown,Tortola,BritishVirginIslands
其他 100.00设立恩祖里铜矿有限公司
澳大利亚
NZURICOPPERLIMITED，AnthonyBegovich，Unit13100RailwayRoad，DaglishWesternAustralia6
矿业 100.00购买
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
取得方式
直接 间接
KalongweResourcesPtyLtd
澳大利亚
HANNAHCLAIREHUDSON,294HAMERSLEYROAD,SUBIACOWA600
其他 100.00购买KalongweMiningSA
刚果（金）
1'13,av.DU30JUIN,C/Manika,V/Kolwezi,P/Katanga
矿业 85.00购买NzuriExplorationHoldingsLtd
澳大利亚
HANNAHCLAIREHUDSON,294HAMERSLEYROAD,SUBIACOWA600
其他 90.00购买RegalResourcesLimited
刚果（金）
1021,av.LUMUMBA,Q/INDUSTRIEL,C/Manika,V/Kolwezi,P/Katanga
矿业 90.00购买KatangaMiningConsultants(pty)Ltd
南非
1100WILDGOOSESTREET,MARLOTHPARK,MPUMALANGA,
其他 100.00购买KalongweHoldingsLtd
英属维尔京群岛
英属维尔京群岛 其他 100.00购买KalongweHoldingsNo2Ltd
英属维尔京群岛
英属维尔京群岛 其他 100.00购买KalongweHoldingsNo3PtyLtd
澳大利亚
HANNAHCLAIREHUDSON,294HA
MERSLEYROAD,SUBIACOWA600
其他 100.00购买WesternVictoriaEnergyPtyLtd
澳大利亚
HANNAHCLAIREHUDSON,294HAMERSLEYROAD,SUBIACOWA600
其他 100.00购买MagmaOilPtyLtd
澳大利亚
HANNAHCLAIREHUDSON,294HAMERSLEYROAD,SUBIACOWA600
其他 100.00购买宏盛国际资源有限公司
香港
Unit1,28/FSinggacommercialcentre144-151ConnaughtRoadWest,Hongkong.
其他 100.00设立华玮镍业有限公司
香港
Room802,Floor8,NanOnCommercialBuilding,No.69WuHuStreet,Kowloon,HongKong
产业投资、国
际贸易
55.00购买
友山镍业印尼有限公司
印度尼西亚
印度尼西亚雅加达首都特区南雅加达
镍冶炼 35.75购买盛屯金属国际贸易有限公司
上海市
50RAFFLESPLACE#38-07SINGAPORELANDTOWERSINGPORE(048623)
一般货物贸易
（进出口业
务），金融咨
询顾问服务。
100.00设立
厦门盛屯钴源贸易有限公司
福建省厦门市
中国(福建)自由贸易试验区厦门片区象屿路97号厦门国际航运中心D栋8层03单元F
能源矿产地质
勘查
51.00设立
厦门市翔安区盛兴弘股
福建省厦门市
厦门市翔安区大嶝街道双沪北路1号之2号楼210室
投资咨询 99.001.00设立
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
取得方式
直接 间接
权投资管理合伙企业（有限合伙）盛屯环球资源投资有限公司
香港
RMA12/FKIUFUCOMMEBLDG300LOCKHARTROADWANCHAIHK
资源投资、设备进出口、大宗商品贸易
51.00设立
刚果盛屯资源有限责任公司
刚果（金）
刚果民主共和国LUALABA省克鲁维奇市
铜钴冶炼 51.00设立昭腾有限公司
福建省厦门市
英属维尔京群岛 金属销售 51.00设立盛屯新材料有限公司
香港
RMA12/FKIUFUCOMMEBLDG300
LOCKHARTROADWANCHAIHK
金属贸易 100.00设立刚果盛屯新材料有限责任公司
刚果（金）
ROUTENZILO,VILLAGEKAMBIMBI,TERRITOIREDEMUTSHATSHA,PROVINCEDELUALABAENREPDEMCONGO
勘探、采矿、
加工、金属销
售
100.00设立
珠海市科立鑫金属材料有限公司
广东省珠海市
珠海市高栏港经济区南水镇浪涌路6号
贵金属、稀有
金属生产销售
100.00购买
阳江市联邦金属化工有限公司
广东省阳江市
阳春市马水镇锡山岭脚
贵金属、稀有
金属生产销售
100.00购买
阳春市联邦新能源材料有限公司
广东省阳江市
阳春市马水镇锡山岭脚(办公室)6号
贵金属、稀有
金属生产销售
100.00购买
大余科立鑫新能源科技有限公司
江西省赣州市
江西省赣州市大余县工业园区新华工业小区
高新技术有色
金属材料生
产、销售
100.00购买
香港科立鑫金属材料有限公司
香港
Room1006,10/F.,PoYipBuilding,23HingYipStreet,KwunTong,Kowloon,HongKong
其他 100.00购买科立鑫国际贸易有限公司
香港
Room1006,10/F.,PoYipBuilding,23HingYipStreet,KwunTong,Kowloon,HongKong
其他 100.00设立四川四环锌锗科技有限公司
四川省雅安市
四川省雅安市石棉县回隆乡竹马工业园区
锌锗冶炼 100.00购买盛屯金属供应链（成都）有限公司
四川省成都市
四川省成都市双流区东升街道迎春桥社区成双大道
其他 100.00设立四川比利弗环保科技有限公司
四川省雅安市
四川省雅安市石棉县竹马工业园区
铅锌冶炼 100.00购买汉源比利弗环保科技有
四川省雅安市
四川省雅安市汉源县万里工业园区
铅锌冶炼 100.00购买
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
取得方式
直接 间接
限公司石棉环通物流有限公司
四川省雅安市
四川省雅安市石棉县建设路32号2幢4号(限于通讯联络、行政办公)
运输 100.00购买四川百乾锌业有限公司
四川省雅安市
四川省雅安市石棉县工业园区
铅锌冶炼 100.00购买汉源四环锌锗科技有限公司
四川省雅安市
汉源县万里乡建坪村三组 铅锌冶炼 100.00设立四川高锗再生资源有限公司
四川省雅安市
石棉县工业园区竹马工业集
中区
含锗废弃物资源的再生与加工
100.00设立
四环国际贸易有限公司
四川省成都市
成都市武侯区沙堰街40号1
栋6层17号
金属销售 100.00设立成都四环金属贸易有限公司
四川省成都市
成都市武侯区晋吉东一街17号附7号
贸易 100.00设立石棉四环锌锗合金材料有限公司
四川省雅安市
四川省雅安市石棉县
有色金属矿采
选业
100.00设立
西藏盛屯金属材料有限公司
西藏自治区拉萨市
拉萨拉萨经济技术开发区拉萨市金珠西路158号世通阳光新城12栋5号
金属及金属供
应链管理
100.00设立
成都盛威兴科新材料研究院合伙企业（有限合伙）
四川省成都市
成都市武侯区武侯新城管委会武兴四路166号4栋1单元1层1号
技术开发 100.00设立
2.重要的非全资子公司
子公司名称
少数股东持股比例
本年归属于少数股东的损益
本年向少数股东宣告分
派的股利
年末少数股东权益
余额大理三鑫矿业有限公司 35.00-808,008.9855,890,993.64
保山恒源鑫茂矿业有限公司 20.00-627,933.0344,545,159.01
KalongweMiningSA 15.00-45,837.36152,243.21
华玮镍业有限公司 45.00-37,062,588.78-15,159,970.27
友山镍业印尼有限公司 64.2524,750,388.88403,692,676.66
盛屯环球资源投资有限公司 49.00165,944,528.32178,526,015.49
刚果盛屯资源有限责任公司 49.003,709,667.8223,441,179.40
上海振宇企业发展有限公司 3.57-36,167.279,120,035.60
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称
年末余额 年初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产
资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计大理三鑫矿业有限公司
| ,753,060.41 | 251,131,642.45 |
| 54,884,702.86 | 52,551,066.23 | 42,645,083.37 | 95,196,149.60 |
3,712,31
244,68
| 3.36 | 0,691.30 | 248,393,004.66 | 43,750,770.95 | 42,645,083.37 | 86,395,854.32 |
保山恒源鑫茂矿业有限公司
6,736,337.80
| 6,736,337.80 | ,047,755.91 | 431,784,093.71 |
170,353,134.6
| 6 | 38,705,164.00 | 209,058,298.66 | 6,808,887.74 | 413,762,613.82 | 420,571,501.56 | 156,000,877.37 |
38,705,164.0
| 0 | 94,706,041.37 |
KalongweMiningSA
| 6,673,877.71 | 174,179,232.88 | 180,853,110.59 | 2,944,692.41 |
176,893,4
| 63.46 | 179,838,155.87 | 6,281,790.30 |
174,847
| ,300.77 | 181,129,091.07 |
2,292
| ,420.66 | 177,419,650.41 | 179,712,071.07 |
华玮镍业有限公司
381,706,650
| 1,678,674,106.47 | .00 | 2,060,380,756.47 | 2,094,069,579.30 | 2,094,069,579.30 | 627,176,759.48 | 364,343,200.00 |
991,519,9
| 59.48 | 943,923,718.74 | 943,923,718.74 |
友山镍业印尼有限公司
2,877,
| 493,760,976.17 | 839,759.78 |
3,371,600,735.95
| 1,009,749,853.89 | 1,733,535,432.00 |
2,743,285,285.8
| 9 | 43,965,082.16 | 2,619,917,871.26 | 2,763,882,953.42 | 1,577,575,239.15 | 620,854,826.00 | 2,198,430,065.15 |
盛屯环球资源投资有限公司
1,079,146,754.56
| 1,079,146,754.56 | 13,215,200.00 |
1,092,361,954.56
| 401,778,147.44 |
| 6,245,000.00 | 728,023,147.44 | 866,778,196.49 | 18,551,176.00 |
885,329,372
510,842,
| .49 | 868.07 | 348,810,000.00 | 859,652,868.07 |
刚果盛屯资源有限责任公司
634,357,075.12
| 634,357,075.12 | 730,612,307.08 |
1,364,969,382.20
1,31
| 7,130,240.57 | 1,317,130,240.57 |
351,449,227.6
| 7 | 706,474,058.26 |
1,057,923,285
| .93 | 1,008,849,153.12 | 1,008,849,153.12 |
上海振宇企业发展有限公司
980,000,605.86
9,354,154.7
| 980,000,605.86 | 2 |
989,354,760.58
732,577,266.11
| 1,314,312.50 |
733,891,578.61
| 912,678,279.75 | 8,596,598.88 | 921,274,878.63 | 664,798,607.97 | 664,798,607.97 |
（续）子公司名称
本年发生额 上年发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
营业收入 净利润 综合收益总额
经营活动现金流
量大理三鑫矿业有限公司-
-2,308,
| 2,308,597.08 | 597.08 |
-2,2
-
| 12,913.23 | 2,246,841.38 |
-
-
| 2,246,841.38 | 2,225,361.73 |
保山恒源鑫茂矿业有限公司
-
| 3,139,665.14 |
-
-
| 3,139,665.14 | 2,952,566.56 |
-
-2,668,439
| 2,668,439.06 | .06 |
-
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
本年发生额 上年发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
营业收入 净利润 综合收益总额
经营活动现金流
量KalongweMiningSA-
-
| 305,582.43 | 402,065.28 |
-
华玮镍业有限公司-82,361,3
2,858,951.09
08.41
-
| 08.41 | 81,285,063.57 | 1,124,642,015.34 |
-
-
| 10,130,089.61 | 10,130,089.61 |
友山镍业印尼有限公司 250,510,877.2
| 0 | 38,522,006.04 |
-7,292,138.21-52,303,085.
| 22 | 369.58 | 369.58 |
盛屯环球资源投资有限公司
| 470,183,360.01 | 338,662,302.70 | 338,662,302.70 | 17,448,838.12 |
379,329,
-33,6
| 241.50 | 01,041.75 |
-
-
| 33,601,041.75 | 266,229,418.57 |
刚果盛屯资源有限责任公司
| 1,210,224,161.23 | 7,570,750.65 | 4,100,984.82 |
100,
| 347,129.92 | 327,229,062.72 | 30,189,585.95 |
30,8
| 30,165.60 | 60,263,198.62 |
上海振宇企业发展有限公司
-
| 5,082,270,690.88 | 1,013,088.69 |
-
| 1,013,088.69 | 230,963,095.21 |
4,295,873,80
-
| 3.17 | 277,667.09 |
-
-
| 277,667.09 | 24,664,685.25 |
4.使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本集团不存在使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制的情形。
5.向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
本集团不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情形。
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
本集团无在子公司所有者权益份额发生变化的情况。
(三)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名
称
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例（%）
对合营企业或联营企业投资的会计处理方
法直接 间接珠海市迈兰德基金管理有限公司
广东省深圳市
珠海市横琴新区环岛东路1889号17栋201室-145号(集中办公区)
理、对未上市
受托管理股权投资基金、投资管企业进行股权投资
等
50.00权益法尤溪县三富矿业有限公司
福建省三明市 尤溪县梅仙镇坪寨村 矿业 38.00权益法呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公司
内蒙古自治区呼伦
贝尔市
呼伦贝尔市学府路海拉尔大街以北
矿产资源投资、矿产品销售 26.67权益法玮山国际有限公司 香港
UNIT2LG1，MIRRORTOWER61MODYRDTSTKLNHONGKONG
贸易 32.50权益法英国联合镍业有限公司
企业进行股权投资
英国 英国 镍生产投资 41.29权益法联合矿业投资有限公司
英国伦敦 英国伦敦
镍、铜和贵金属等领域开展矿山
项目开发及冶金的公司
25.00权益法
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.重要的合营企业的主要财务信息
项目
年末余额/本年发生额
年初余额/上年发生额
珠海市迈兰德基金管理
有限公司
珠海市迈兰德基金管理
有限公司流动资产 56,874,942.1510,045,295.02其中：现金和现金等价物 6,845,761.984,486,180.83非流动资产 114,404,683.36385,624,409.51资产合计 171,279,625.51395,669,704.53流动负债 25,954,506.37116,322,714.00非流动负债负债合计 25,954,506.37116,322,714.00少数股东权益归属于母公司股东权益 145,325,119.14279,346,990.53按持股比例计算的净资产份额 72,662,559.57139,673,495.27调整事项 42,278,759.4342,278,759.43--商誉--内部交易未实现利润--其他 42,278,759.4342,278,759.43对合营企业权益投资的账面价值 114,941,319.00181,952,254.70存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 3,714,147.861,171,785.31财务费用 146,564.45-133.14所得税费用 86,894,682.43净利润 260,649,242.3416,432,096.38终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 260,649,242.3416,432,096.38本年度收到的来自合营企业的股利 110,337,427.0711,000,000.00
3.重要联营企业的主要财务信息
项目
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额英国联合镍业有限
公司
联合矿业投资有限公司
英国联合镍业有限公司
联合矿业投资有限公司流动资产 78,293,351.71
| 45,955,806.33 |
73,867,940.1824,973,110.17其中：现金和现金等价物
850,892.63
| 62,766.67 |
非流动资产 239,295,833.40
-
| 141,243.22 |
371,592,866.98-142,936.82资产合计 317,589,185.11
| 45,814,563.11 |
445,460,807.1624,830,173.35流动负债 257,034,178.59
| 7,060,681.59 |
227,031,534.355,872,646.82
项目
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额英国联合镍业有限
公司
联合矿业投资有
限公司
英国联合镍业有限公司
联合矿业投资有限公司非流动负债 147,267,815.14
| 453,405.30 |
138,461,573.579,150.10负债合计 404,301,993.73
7,514,086.8
| 9 |
365,493,107.925,881,796.92少数股东权益
归属于母公司股东权益
-86,712,808.62
38,300,476.2
79,967,699.2418,948,376.43按持股比例计算的净资产份额
-35,803,718.68
| 9,575,119.05 |
31,379,325.184,737,094.11调整事项 172,261,052.31
27,507,436.4
| 5 |
120,859,876.5430,278,637.46--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 172,261,052.31
| 27,507,436.45 |
120,859,876.5430,278,637.46对联营企业权益投资的账面价值
136,457,333.63
| 7,082,555.50 |
152,239,201.7235,015,731.57存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 211,076,746.29
| 1,386,109.17 |
74,560,453.602,232,553.67财务费用 16,953,189.31
| 7,271.36 |
所得税费用
净利润 -93,479,811.38
| 8,052,307.96 |
-91,332,185.24-11,515,336.71终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -93,479,811.38
| 8,052,307.96 |
-91,332,185.24-11,515,336.71本年度收到的来自联营企业的股利
4.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额合营企业 ——投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数——--净利润--其他综合收益--综合收益总额联营企业 ——投资账面价值合计 52,172,779.0252,281,647.81下列各项按持股比例计算的合计数——--净利润 -108,868.79-3,269,266.15--其他综合收益
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额--综合收益总额 -108,868.79-3,269,266.15
5.合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制
本集团不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情形。
6.合营企业或联营企业发生的超额亏损
本集团不存在合营企业或联营企业发生的超额亏损。
7.与合营企业投资相关的未确认承诺
本集团不存在对合营企业投资相关的未确认承诺。
8.与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本集团不存在对合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
(四)重要的共同经营
本集团不存在共同经营。
(五)未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、澳元、印尼盾等外币有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除本附注“六、（六十三）”所述的外币余额的资产、负债外，本集
团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避汇率风险，本集团购买了远期外汇合约。衍生金融工具公允价值变动已计入损益，本附注六、（五十二）相关内容。同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020年12月31日，本集团的带息债务中，浮动利率借款合同金额合计为969,019,629.57元，固定利率合同金额为3,056,947,431.34元。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。3）价格风险公司其他价格风险主要来源于：
a、黄金租赁融资，黄金租赁是指企业以租赁方式向国内有资质的金融机构租用黄金，到期后归还同等数量、同等品种的黄金并支付黄金租赁利息，企业拥有黄金在租赁期间的处置权。公司租入黄金以出售融资、到期后买入黄金归还，在此期间，若黄金价格波动较大，公司不能以较低价格买入黄金归还，则将加大公司融资成本。为了规避黄金价格在租赁期间的波动的风险，公司分别与金融机构签订了远期购金合约和通过黄金期货进行套期保值。
b、大宗金属贸易价格，公司为了平抑价格波动风险，在进行金属贸易时，一般会在期货市场购买类似的期货产品规避价格波动风险，平抑价格波动风险。
(2)信用风险
于2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：318,383,219.72元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
项目
年末公允价值第一层次公允价值计量
第二层次公允价值计
量
第三层次公允价值计量
合计
一、持续的公允价值计量
| — | — | — | — |
（一）交易性金融资产
| 864,666,632.49 |
864,6
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
615,559,
66,632.49
149.03
| 149.03 | 615,559,149.03 |
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
296,173,892.98
| 296,173,892.98 | 296,173,892.98 |
（3）衍生金融资产 49,385,256.0
| 5 | 49,385,256.05 |
（4）其他 2
| 70,000,000.00 |
2.指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
70,000,000.00249,107,483.46
| 249,107,483.46 |
（1）债务工具投资
,107,483.46
（2）权益工具投资
（3）其他
249,107,483.46
| 249,107,483.46 |
249,107,
项目
年末公允价值第一层次公允价
值计量
第二层次公允价值计
量
第三层次公允价值计量
合计
（二）应收款项融资
| 476,430,507.72 | 476,430,507.72 |
（三）其他权益工具投资 83,248,541.5
| 2 |
（四）其他
3,248,541.5255,000,000.00
| 55,000,000.00 | 55,000,000.00 |
（1）其他流动资产
（2）其他非流动金融资产
55,000,000.00
| 55,000,000.00 |
55,000,
持续以公允价值计量的资产总额
000.00
864,666,632.49
476,43
| 864,666,632.49 | 0,507.72 | 138,248,541.52 |
1,479,
（五）交易性金融负债
345,681.73171,906,394.67
| 171,906,394.67 | 171,906,394.67 |
1.以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
| 171,906,394.67 | 171,906,394.67 |
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
171,906,394.67
| 171,906,394.67 | 171,906,394.67 |
其他
2.指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
171,906,394.67
| 171,906,394.67 |
171,906,394.6
二、非持续的公允价值计量
| — | — | — | — |
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在活跃市场中交易的金融工具的公允价值根据公开交易市场最后一个交易日收盘价格确定。
（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于公司持有的应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额和公允价值相近，采用票面金额确定其公允价值。
（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不存在市场活动或者市场活动很少导致相关可观察输入值无法取得的股权投资，对该部分股权公允价值取成本价。
十一、关联方及关联交易
(一)关联方关系
1.控股股东及最终控制方
(1)控股股东及最终控制方
控股股东及最终控制方名称
注册地
业务性质
注册资本
对本公司的持股比例(%)
对本公司的表决权
比例(%)深圳盛屯集团有限公司
深圳市投资实业2,700,000,000.0020.0220.02
(2)控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少
年末余额深圳盛屯集团有限公司 2,300,000,000.00400,000,000.002,700,000,000.00注：公司实际控制人为姚雄杰。截至2020年12月31日，姚雄杰持有深圳市泽琰实业发展有限公司（以下简称“泽琰实业”）70%股权；泽琰实业持有深圳盛屯集团有限公司100%股权。
(3)控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东
持股金额 持股比例（%）年末余额 年初余额 年末比例 年初比例深圳盛屯集团有限公司528,552,794.00
528,552,794.0020.0222.90
2.子公司
子公司情况详见本附注“八、（一）1.企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、（三）1.重要的合营企业或联营企业”相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系珠海市迈兰德基金管理有限公司 合营企业尤溪县三富矿业有限公司 联营企业呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公司 联营企业英国联合镍业有限公司 联营企业联合矿业投资有限公司 联营企业玮山国际有限公司 联营企业
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系华友控股（香港）有限公司 子公司少数股东浙江华友控股集团有限公司 与子公司少数股东为同一最终控制方湖南辉宏科技有限公司 本年丧失控制权恒通亚洲科技有限公司 子公司少数股东石棉县盛屯置业有限公司 本年丧失控制权
(二)关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额华友控股（香港）有限公司 接受劳务 31,877,759.83
浙江华友控股集团有限公司 采购商品 129,710,333.42
玮山国际有限公司 采购商品 20,659,857.20
湖南辉宏科技有限公司 采购商品 1,156,861.26
合计
183,404,811.71
(2)销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容
本年发生额 上年发生额华友控股（香港）有限公司 销售商品 32,755,036.45
湖南辉宏科技有限公司 销售商品 11,582,328.07
珠海市迈兰德基金管理有限公司 提供劳务 3,696,133.51424,907.08
大理三鑫矿业有限公司 提供劳务 1,832,285.12
英国联合镍业有限公司 提供劳务 919,021.63
合计 48,952,519.662,257,192.20
3.关联担保情况
无。
4.关联方资金拆借
关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注拆入华友控股（香港）有限公司 63,552,526.002020-3-272021-3-27华友控股（香港）有限公司 100,026,717.002020-7-92022-7-8恒通亚洲科技有限公司 53,830,425.002020-7-62021-7-5拆出
关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注珠海市迈兰德基金管理有限公司
57,000,000.002019-8-152020-8-6英国联合镍业有限公司 3,503,300.002020-3-5合同未约定英国联合镍业有限公司 9,108,580.002020-3-11合同未约定英国联合镍业有限公司 4,904,620.002020-3-25合同未约定英国联合镍业有限公司 3,542,550.002020-4-15合同未约定英国联合镍业有限公司 7,131,600.002020-6-222021-7-3英国联合镍业有限公司 3,539,750.002020-7-32021-7-3
5.关联方资产转让、债务重组情况
关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额深圳盛屯集团有限公司 债权转让111,397,784.98注：公司盛屯金属将对福嘉综环科技股份有限公司的债权及相应所有权益111,397,784.98元转让给深圳盛屯集团有限公司，转让价款为111,397,784.98元，首期款10,000,000.00元本期已经收到，余款在2021-2023年三年内平均支付完毕。
6.关键管理人员薪酬
项目名称 本年发生额 上年发生额薪酬合计
10,828,000.00
10,605,100.00
(三)关联方往来余额
1.应收项目
项目名称 关联方
年末余额 年初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 华友控股（香港）有限公司
10,828,000.00745,589.56
| 745,589.56 | 22,367.69 |
9,680,540
| .39 | 61,955.46 |
应收账款 湖南辉宏科技有限公司
| 13,347,081.72 | 400,412.45 |
应收账款 珠海市迈兰德基金管理有限公司
| 1,413,125.00 |
42,393
2,185,00
| .75 | 0.00 | 13,984.00 |
预付账款 玮山国际有限公司
| 395,296.06 |
长期应收款 深圳盛屯集团有限公司
| 92,476,653.92 |
其他非流动资产
英国联合镍业有限公司
| 29,362,050.00 | 21,679,495.99 |
其他应收款 湖南辉宏科技有限公司
| 49,939,585.67 |
1,675
其他应收款 尤溪县三富矿业有限公司
,067.5715,816,522.44
| 15,816,522.44 | 15,816,522.44 |
15,816,522.
13,471,87
| 44 | 5.66 |
其他应收款 珠海市迈兰德基金管理有限公司
| 57,000,000.00 | 5,529,000.00 |
2.应付项目
项目名称 关联方 年末账面余额
年初账面余额
其他应付款 恒通亚洲科技有限公司 53,830,425.00其他应付款 华友控股（香港）有限公司 63,552,526.00
项目名称 关联方 年末账面余额
年初账面余额
应付账款 湖南辉宏科技有限公司 1,156,861.26应付账款 浙江华友控股集团有限公司 441,454,937.45合同负债、其他流动负债 湖南辉宏科技有限公司 2,298,051.00长期应付款 华友控股（香港）有限公司 100,026,717.00
(四)关联方承诺
本集团无关联方承诺事项。
(五)其他
无。
十二、或有事项
(一)银行承兑汇票贴现或背书转让
期末公司及子公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的承兑汇票和国内信用证1,194,844,842.22元，因背书或贴现上述金额期末已终止确认，但仍然存在出票人不履行债务，票据权利人向公司进行追索的或有事项。
(二)其他
截至2020年12月31日，本集团无需要披露的其他或有事项。
十三、承诺事项
截至2020年12月31日，本集团无需要披露的承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数
无法估计影响数的原因股权转让 注1——注销部分子公司 注2——股份支付 注3——
注1：2021年1月19日，公司第十届董事会第九次会议审议通过了《关于公司与深圳盛屯集团有限公司签订<股权转让协议>的议案》。公司与控股股东深圳盛屯集团签署《股权转让协议》，将盛屯矿业持有的北京盛屯天宇的100%股权及盛屯天宇1号私募股权投资基金50%的基金份额转让给深圳盛屯集团，双方确认本次交易价格为102,626,428.20元。
注2：2021年1月19日，公司第十届董事会第九次会议审议通过了《关于注销部分子公司的议案》。公司拟计划注销子公司盛屯金属贸易（上海）有限公司、深圳市盛屯融资租赁有限公司。注3：2021年2月7日，公司第十届董事会第十一次会议审议通过了《关于 <盛屯矿业集团股份有限公司 2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于く盛屯矿业集团股份有限公司2021年限制性股票激计划实施考核管理办法>的议案》。根据《激励计划（草案）》，本次激励计划首次授予的激励对象共计263名，具体包括：公司董事、高级管理人员、中层管理人员及对公司经营业绩和未来发展有直接影响的核心骨干人员。
(二)利润分配情况
2021年4月26日，经本公司第十届董事会第二十一次会议决议，通过了2020年度利润分配预案：每10股派发现金红利0.1元（含税）。本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。上述利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。
（三）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
(一)前期差错更正和影响
1.本年发现采用追溯重述法的前期会计差错
公司于2021年1月7日收到中国证券监督管理委员会厦门监管局下发的《厦门证监局关于对盛屯矿业集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2021]4号）（以下简称“《决定书》”）、《监管关注函》（厦证监函[2020]5号）（以下简称“《关注函》”），公司依据上述文件及管理层发现的其他差错更正事项对2018年度、2019年度财务报表进行了更正。
公司于2021年1月24日召开第十届董事会第十次会议、第十届监事会第四次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》，盛屯矿业公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策变更、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定，对上述前期差错进行更正。
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的比较期间报表项目名称
累积影响数对不具备商业实质的贸易业务进行调整
经公司第十届董事会第十次会议决议审议通过
存货 -8,612,717.01
次会议决议审议通过
应付账款 4,733,723.13
营业收入 -30,552,880.13
会计差错更正的内容 处理程序
受影响的比较期间报表项目名称
累积影响数营业成本 -17,206,439.99
对核算有误的生产成本进行调整
经公司第十届董事会第十
经公司第十届董事会第十次会议决议审议通过
在建工程 -6,828,355.00
次会议决议审议通过
未分配利润 -3,515,207.47
营业成本 3,313,147.53
对合并层面收入成本抵销进行调整
经公司第十届董事会第十
经公司第十届董事会第十次会议决议审议通过
营业收入 -1,380,757,697.18
次会议决议审议通过
营业成本 -1,380,757,697.18
对不具有法定抵销权的往来款抵销进行调整
经公司第十届董事会第十
经公司第十届董事会第十次会议决议审议通过
预付款项 420,840,696.61
次会议决议审议通过
应收账款 98,967,218.57
预收款项 245,448,805.37
应付账款 274,359,109.81
根据管理金融资产的业务模式将应收票据及对应的利息支出进行重分类调整
经公司第十届董事会第十
经公司第十届董事会第十次会议决议审议通过
应收票据 -96,335,190.35
次会议决议审议通过
应收款项融资 96,335,190.35
财务费用 -50,980,967.57
投资收益 -50,980,967.57
将已贴现、背书、保理并终止确认的应收票据进行调整
经公司第十届董事会第十
经公司第十届董事会第十次会议决议审议通过
应收款项融资 50,000,000.00
次会议决议审议通过
短期借款 154,500,000.00
应付票据 -104,500,000.00
依据经批复的《矿山地质环境保护与恢复治理方案》对矿山弃置费用进行调整
经公司第十届董事会第十
次会议决
经公司第十届董事会第十议审议通过
固定资产 32,856,854.12
议审议通过
递延所得税资产 6,604,390.99
预计负债 59,274,418.08
未分配利润 -16,472,503.55
少数股东权益 -259,061.39
营业成本 2,304,692.63
财务费用 1,848,312.91
所得税费用 -1,038,251.38
少数股东损益 -33,146.13
(二)债务重组
本集团2020年度未发生债务重组事项。
(三)资产置换
本集团2020年度未发生重大资产置换事项。
(四)年金计划
本集团2020年度无年金计划。
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(五)分部信息
本集团本年度无报告分部。
(六)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2020年12月31日，本集团无需要披露的其他事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1.应收账款按坏账计提方法分类列示
类别
年末余额账面余额 坏账准备
账面价值金额
比例（%）
金额
计提比例
（%）按单项计提坏账准备 2,216,750.751.252,216,750.75100.00
按组合计提坏账准备 175,054,013.2498.756,441,981.103.68
168,612,032.14组合1：账龄组合 72,698,006.9841.016,441,981.108.86
66,256,025.88组合2：合并范围内往来款 102,356,006.2657.74
102,356,006.26合计 177,270,763.99100.008,658,731.854.88
168,612,032.14（续）
类别
年初余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%）
金额
计提比例
（%）按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 128,498,003.27100.00929,658.990.72
127,568,344.28组合1：账龄组合 90,873,661.1270.72929,658.991.02
89,944,002.13组合2：合并范围内往来款 37,624,342.1529.28
37,624,342.15合计 128,498,003.27100.00929,658.990.72
127,568,344.28
(1)按单项计提应收账款坏账准备
名称
年末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）
计提理由叶文珍 2,216,750.752,216,750.75100.00
对方已无可执行财产，预计款项无法全额收回。合计 2,216,750.752,216,750.75——
(2)按账龄组合计提应收账款坏账准备
账龄
年末余额账面余额 坏账准备 计提比例（%）1年以内(含1年) 14,425,994.25432,779.833.001年至2年 57,854,512.735,785,451.2710.002年至3年3年至4年 387,500.00193,750.0050.004年至5年5年以上 30,000.0030,000.00100.00合计 72,698,006.986,441,981.108.86
2.应收账款按账龄列示
账龄 年末余额1年以内（含1年） 96,104,400.021-2年 78,532,113.222-3年3年以上 2,634,250.753-4年 2,557,333.754-5年 46,917.005年以上 30,000.00合计 177,270,763.99
3.本年应账款坏账准备情况
类别 年初余额
本年变动金额
年末余额计提 收回或转回
转销或核销
应收账款坏账准备
929,658.997,729,072.868,658,731.85合计 929,658.997,729,072.868,658,731.85
4.按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄
占应收账款年末余额合计数的比例(%)
坏账准备年末余额客户1 57,854,512.731-2年 32.64 5,785,451.27客户2 46,116,287.851年以内 26.01客户3 19,037,661.291年以内，1-2年 10.74客户4 12,682,762.421年以内 7.15客户5 8,906,095.911年以内，1-2年 5.02合计 144,597,320.2081.56 5,785,451.27
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(二)其他应收款
项目 年末余额 年初余额应收利息应收股利 30,000,000.00其他应收款 4,734,215,005.052,580,242,404.78合计 4,734,215,005.052,610,242,404.78
1.应收股利
(1)应收股利分类
项目（或被投资单位） 年末余额 年初余额珠海科立鑫 30,000,000.00合计 30,000,000.00
2.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额保证金 3,469,556.371,087,894.00备用金 94,718.61127,939.66代收代付款项 73,610.9531,511.54业绩补偿 85,906,639.45往来款及借款 4,746,878,310.032,638,249,799.69合计 4,836,422,835.412,639,497,144.89
(2)其他应收款坏账准备计提情况
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额 59,254,740.11
59,254,740.112020年1月1日其他应收款账面余额在本年
——
——--转入第二阶段
--转入第三阶段 -30,725,217.32
30,725,217.32--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提 23,265,879.31
19,687,210.9442,953,090.25本年转回
本年转销
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信
用减值)本年核销
其他变动
2020年12月31日余额 51,795,402.10
50,412,428.26102,207,830.36
(3)其他应收款按账龄列示
账龄 年末余额1年以内（含1年） 3,329,876,018.821-2年 1,130,184,719.822-3年 139,853,967.323年以上 236,508,129.453-4年 147,696,149.074-5年 61,403,872.795年以上 27,408,107.59合计 4,836,422,835.41
(4)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
占其他应收款年末余额合计数的比例（%）
坏账准备年末余额往来单位1 内部单位往来款
1,139,540,240.00
1年以内，1-2年 23.56
往来单位2 内部单位往来款
1,124,656,854.35
1年以内，1-2年 23.25
往来单位3 内部单位往来款
375,508,510.01
1年以内，1-2年、2-3年、3-4年
7.76
往来单位4 内部单位往来款
326,245,000.00
1年以内 6.75
往来单位5 内部单位往来款
262,861,428.52
1年以内 5.44
合计 —
3,228,812,032.88
— 66.76
(三)长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目
年末余额 年初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资
106,946,086.259,191,801,698.359,077,479,112.40106,946,086.258,970,533,026.15对联营、合营企业投资 176
9,298,747,784.60,807,017.16
9,743,242.90167,063,774.26243,977,145.419,743,242.90234,233,902.51合计
,807,017.169,475,554,801.76
116,689,329.159,358,865,472.619,321,456,257.81116,689,329.159,204,766,928.66
（2）对子公司投资
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
本年计提减值准备
9,475,554,801.76
减值准备年末余额
锡林郭勒盟银鑫矿业有限责任公司 601,303,500.00
601,303,500.0020,544,688.38盛屯电子商务有限公司 47,500,000.00
47,500,000.00云南鑫盛矿业开发有限公司 39,644,170.00
39,644,170.005,517,358.57盛屯金属有限公司 1,000,000,000.00
1,000,000,000.00克什克腾风驰矿业有限责任公司 196,745,000.00
196,745,000.0028,178,282.01兴安埃玛矿业有限公司 944,422,900.00
944,422,900.00深圳市盛屯金属有限公司 790,500,400.00
790,500,400.00上海盛屯商业保理有限公司 190,000,000.00
190,000,000.00北京盛屯天宇资产管理有限公司 100,000,000.00
100,000,000.00深圳市盛屯股权投资有限公司 743,256,700.00
743,256,700.0016,018,873.78上海振宇企业发展有限公司 164,100,000.00
164,100,000.00深圳市盛屯融资租赁有限公司 56,000,000.00
56,000,000.00
盛屯矿业集团股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
本年计提减值准备
减值准备年末余额
厦门市翔安区盛兴弘股权投资管理合伙企业（有限合伙）
97,820,000.00
97,820,000.00厦门盛屯钴源贸易有限公司 5,100,000.00
5,100,000.00盛屯金属国际贸易有限公司 332,378,900.00
332,378,900.00盛屯环球资源投资有限公司 13,419,324.00
13,419,324.00湖南盛福供应链有限公司 40,000,000.00
40,000,000.00珠海市科立鑫金属材料有限公司 1,200,000,000.00
1,200,000,000.0036,686,883.51大理三鑫矿业有限公司 131,542,259.68
131,542,259.68四川四环锌锗科技有限公司 2,383,745,958.72261,260,000.00
2,645,005,958.72深圳旭晨新能源有限公司 8,672.20
8,672.20合计 9,077,479,112.40261,268,672.20
40,000,000.009,298,747,784.60106,946,086.25
注1.2020年6月29日，公司第二届投资委员会第二十四次会议审议通过了《关于对四川四环锌锗科技有限公司增资的议案》，公司拟对四环锌锗进行增资，增资金额为30,000万元。本期实际增资金额为26,126万元。
2.2020年6月，四川省盛金源矿业有限公司（以下简称“四川盛金源”）、盛屯矿业、子公司盛屯金属三方签订《湖南辉宏科技有限公司股权转让及增资扩股协议书》，协议约定：四川盛金源以现金人民币25,257,321.29元收购盛屯矿业持有湖南辉宏科技有限公司64.22%的股权，以现金人民币6,320,000.00元收购盛屯金属持有湖南辉宏科技有限公司16.05%的股权。四川盛金源、盛屯矿业、盛屯金属同意按照持股比例同比例对湖南辉宏科技有限公司增资，其中四川盛金源增资128,432,000.00元，盛屯矿业增资25,248,000.00元，盛屯金属增资6,320,000.00元。湖南辉宏科技有限公司于2020年7月20日完成工商变更。
3.2020年4月3日，子公司深圳旭晨新能源有限公司与本公司签订股权转让协议，将其全资子公司香港旭晨有限公司股权全部转让给本公司，转让价款10,000.00港币。2020年5月22日完成工商变更。
（3）对联营、合营企业投资
被投资单位 年初余额
本年增减变动
年末余额
减值准备年末
余额追加投资
减少投资
权益法下确认的投
资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业 181,952,254.7057,500,000.00
100,826,491.37110,337,427.07114,941,319.00珠海市迈兰德基金管理有限公司 181,952,254.7057,500,000.00
100,826,491.37110,337,427.07114,941,319.00
二、联营企业 62,024,890.71
-159,192.5561,865,698.16
| 9,743,242.90 |
尤溪县三富矿业有限公司 38,932,275.88
-159,230.0838,773,045.80
| 9,743,242.90 |
呼伦贝尔盛屯矿业投资有限公司 23,092,614.83
37.5323,092,652.36合计 243,977,145.4157,500,000.00
100,667,298.82110,337,427.07176,807,017.16
| 9,743,242.90 |
注：2020年10月，珠海市迈兰德基金管理有限公司召开股东会，股东一致同意减资11,500万元。
(四)营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
项目
本年发生额 上年发生额收入 成本 收入 成本主营业务 13,747,986,386.14
13,623,997,736.639,724,930,416.009,782,891,599.85
其他业务 1,928,083.72
793,888.401,219,236.54270,929.82
合计 13,749,914,469.86
13,624,791,625.039,726,149,652.549,783,162,529.67
营业收入具体情况
项目 本年发生额 上年发生额营业收入
—减：与主营业务无关的业务收入 1,928
13,749,914,469.86,083.72
—不具备商业实质的收入 —扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入
,083.7213,747,986,386.14
—
(五)投资收益
项目 本年发生额 上年发生额成本法核算的长期股权投资收益
13,747,986,386.14170,689,640.00
649,759,815.00权益法核算的长期股权投资收益 100,667,298.8
170,689,640.00
4,652,773.67处置长期股权投资产生的投资收益 -
6,852,678.71
-2,031,183.62交易性金融资产在持有期间的投资收益 6,2
6,852,678.7104,044.04
处置交易性金融资产取得的投资收益 -
04,044.04107,011,547.47
-108,429,048.53其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
107,011,547.47
-
| 1,683,825.44 |
债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置其他债权投资取得的投资收益以摊余成本计量的金融资产资产终止确认收益（损失以"-"号填列）
-
-24,848,200.26合计 1
12,185,748.2249,827,183.02
519,104,156.26注：1.成本法核算的长期股权投资收益系本期确认的子公司的分红款，其中深圳盛屯投资30,000,000.00元，深圳盛屯金属20,000,000.00元，埃玛矿业30,689,640.00元，四环锌锗40,000,000.00元，银鑫矿业20,000,000.00元，珠海科立鑫30,000,000.00元。
2.处置长期股权投资产生的投资收益为本公司处置对湖南辉宏科技有限公司的股权形成投资收益-6,852,678.71元。同时，丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得-1,683,825.44元。
3.交易性金融资产在持有期间的投资收益为本公司收到厦门厦钨新能源材料股份限公司分红款4,494,642.82元，收到厦门银行股份有限公司分红款14,016.60元，收到朴远优诗美地私募股权投资基金分红款1,695,384.62元。
4.处置交易性金融资产取得的投资收益系期货交易形成的投资收益。
5.以摊余成本计量的金融资产终止确认收益系公司应收票据贴现和转让其他应收款的终止确认收益。
十七、财务报告批准
本财务报告于2021年4月26日由本公司董事会批准报出。
十八、财务报表补充资料
(一)本年非经常性损益明细表
项目 本年金额 说明非流动资产处置损益 -2,617,743.42
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
56,697,424.71
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
项目 本年金额 说明除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益
-253,040,509.20
主要为期货处置的投资收益和持仓公允价值变动损益。单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,362,766.13
主要为珠海科立鑫的业绩补偿85,906,639.45元。具体说明性详见本附注
六、（五十六）。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 -113,598,061.78
减：所得税影响额 -13,201,529.67
少数股东权益影响额（税后） -23,287,412.68
合计 -77,109,119.43
—
(二)净资产收益率及每股收益
报告期利润
加权平均净资产收益
率（%）
每股收益（元/股）基本每股收益
稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润 0.64
| 0.0255 |
0.0255
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润
1.48
0.0587
| 0.0587 |
盛屯矿业集团股份有限公司
二○二一年四月二十六日