盛屯矿业集团股份有限公司《关于四川四环锌锗科技有限公司2020年度业绩承诺实现情况的专项说明》

盛屯矿业集团股份有限公司（以下简称本公司）按照中国证监会的相关规定，编制了《关于四川四环锌锗科技有限公司2020年度业绩承诺实现情况的专项说明》。本专项说明仅供本公司2020年度报告披露之目的使用，不适用于其他用途。

一、 重大资产重组基本情况

（一）重大资产重组方案简介

盛屯矿业已分别于2018年9月26日、2018年10月27日召开了第九届董事会第二十一次会议和第九届董事会第二十二次会议，于2018年11月13日召开了2018年第五次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，同意公司以发行股份购买资产的方式，购买四川四环锌锗科技有限公司（以下简称“四环锌锗”）97.22%的股权。

2018年10月27日，盛屯矿业与全体本次交易对方签署《关于盛屯矿业集团股份有限公司附条件生效的发行股份及支付现金购买资产协议》（以下简称“《发行股份及支付现金购买资产协议》”），与深圳盛屯集团有限公司（以下简称“深圳盛屯”）签署了《发行股份及支付现金购买资产之业绩承诺补偿协议》（以下简称“《业绩承诺补偿协议》”）。

（二）重大资产重组方案的审批情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕713号”文核准，本次交易盛屯矿业拟通过向特定对象非公开发行股份及支付现金的方式，购买深圳盛屯、刘强等21名交易对方合法持有的四环锌锗97.22%的股权，其中深圳盛屯转让持有的50.12%股权、刘强转让持有的17.80%股权、除盛屯矿业、深圳盛屯、刘强外四环锌锗其他各股东转让29.30%的股权。购买资产的交易对价中使用募集配套资金向深圳盛屯支付不超过52,000万元；其余部分通过非公开发行股份方式进行支付。本次交易完成后，盛屯矿业将直接持有四环锌锗100.00%股权。

标的资产的交易对价具体如下表：

估结果作为定价依据。本次交易中，评估机构采用收益法和资产基础法对四环锌锗截止评估基准日2018年6月30日的全部股东权益进行了评估，最终采用了收益法的评估结果。经评估，四环锌锗全部股东权益的评估值为209,419.60万元。基于上述评估结果，经交易各方友好协商，四环锌锗全部股东权益作价220,000.00万元，本次交易作价确定为213,874.60万元（精确数为2,138,745,962.00元）。

（三）购入资产交接情况

1. 标的资产过户情况

本次交易之前，盛屯矿业持有四环锌锗2.78%的股权。截至2019年4月26日，四环锌锗100%股权已完成登记于盛屯矿业名下的工商登记手续。

2. 验资情况

2019年4月26日，中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（中证天通[2019]验字第0401001号）。根据该《验资报告》，经审验，截至2019年4月26日止，盛屯矿业已收到深圳盛屯集团有限公司等21名交易对象投入的价值为213,874.60万元的四环锌锗科技股份有限公司97.22%的股权，扣除以52,000万元现金方式支付后，本次新增注册资本（股本）合计人民币306,580,674元（大写叁亿零陆佰伍拾捌万零陆佰柒拾四元整）。

3. 期间损益安排

根据《发行股份及支付现金购买资产协议》的约定，标的公司在过渡期形成的期间盈利、收益均由上市公司享有，期间所产生的亏损或损失由交易对方深圳盛屯以等额现金向盛屯矿业补足。

过渡期损益由各方共同认可的具有证券期货业务资格的会计师事务所审计确认。过渡期损益为亏损，则深圳盛屯应在上述审计报告出具之日起十五日内以现金方式向盛屯矿业全额补足。

4. 证券发行登记事宜的办理情况

根据中登公司上海分公司于2019年4月29日出具的《证券变更登记证明》，盛屯矿业已于2019年4月29日办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记。盛屯矿业本次发行股份购买资产项下非公开发行新股数量为306,580,674股，均为有限售条件的流通股，非公开发行后上市公司的股份数量为2,137,322,901股。

三、 业绩承诺及实现情况

（一）业绩承诺期间及承诺净利润数

1、交易对方承诺，对盛屯矿业的业绩承诺补偿期间为2018年、2019年、2020年以及2021年。

2、根据标的公司收益法评估数，交易对方承诺，标的公司自2018年初至2018年末、2019年末、2020年末以及2021年末累计经审计的净利润分别不低于1.4亿元、3.4亿元、6.0亿元和8.6亿元（净利润以扣除非经常性损益后为准，下同）。

（二）业绩补偿的触发条件

本次交易完成后，盛屯矿业将聘请各方认可的具有证券期货业务资格的会计师事务所对标的公司该年度实现的净利润数与承诺净利润数的差异情况进行审核并出具专项审核报告（应与盛屯矿业的年度审计报告同日出具，以下简称“《专项审核报告》”）。标的公司每年度净利润差额将按照交易对方作出的承诺净利润数减去实际净利润数进行计算，并以会计师事务所出具的《专项审核报告》确定的数值为准。标的公司2018-2021年度累计实现净利润数低于8.6亿元的，补偿义务人深圳盛屯集团有限公司应当按该差额对盛屯矿业进行补偿。

（三）业绩实现情况

单位：元