公 司 半 年 度 大 事 记

目 录

【声明与提示】

一、基本信息

第一节 公司概况第二节 会计数据和财务指标摘要第三节 管理层讨论与分析

二、非财务信息

第四节 重要事项第五节 股本变动及股东情况第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

三、财务信息

第七节 财务报告第八节 财务报表附注

释义

声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

【备查文件目录】

第一节 公司概况

一、基本信息

二、联系方式

三、企业信息

四、注册情况

五、中介机构

六、自愿披露

□ 适用 √ 不适用

七、报告期后更新情况

□ 适用 √ 不适用

第二节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

二、偿债能力

单位：元

三、营运情况

单位：元

四、成长情况

五、股本情况

单位：股

六、补充财务指标

□ 适用 √ 不适用

七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

□ 适用 √ 不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、商业模式

商业模式变化情况：

□ 适用 √ 不适用

二、经营情况回顾

广东华圣科技投资股份有限公司以旗下全资子公司江西飞尚林产有限公司作为其经营主体。飞尚林产以营林育林、林地开发与森林资源综合利用，通过自有林地的松脂采割以及外购松脂进行加工，从事松香、松节油和树脂的生产和销售，以及木材的销售。

飞尚林产布局于林产化工全产业链，通过下属分公司对自有林地实施营林育林、木材销售及松脂采割等业务；各分公司将采割得到的松脂销售给各子公司；子公司对分公司采割的松脂和外购的松脂进行加工，生产成为松香和松节油，另外部分松香会通过深加工生成树脂；最后在母公司销售部门的统一协调下，各子公司对外销售。公司也会砍伐进入轮伐期的树木进行木材销售，以及从事代理进出口的业务。公司的主要收入来源为松香、松节油、树脂及木材的销售。

截至报告期末，公司的商业模式未发生重大变化。

公司2018年上半年实现营业收入69,104,316.27元，比去年同期减少了29,533,709.7元，下浮

29.94%。主要是因受木材出口国的政策变化影响导致木材进口贸易业务面临不可持续的局面，公司于2017年作出业务调整，全面终止了木材贸易业务。

2018年上半年营业成本53,461,113.16元，比去年同期减少了34,991,191.17元，下浮39.56%，主要原因也是木材贸易业务的终止。

2018年上半年净利润4,245,173.69元，比去年同期增加了8,390,433.12元，上浮202.41%。主要增长原因为公司上年年底有近600万元的库存在报告期内实现销售、松节油价格的大幅上涨。

2018年上半年经营活动产生的现金流量净额为21,150,031.89元，比去年同期减少79,011,518.43元，下浮78.88%。主要原因也是木材贸易业务的终止。

上半年是松香行业的淡季，由于气温较低，松脂不能溢出，所以整个上半年，松脂的采割活动全面停止，松香和松节油的生产也因为原料的原因而大多暂停或只是少量加工。整个上半年，公司主要对自有林地进行营林育林，并根据市场的情况，进行树脂的加工以及部分库存商品的销售。

三、风险与价值

公司2018年上半年实现营业收入69,104,316.27元，比去年同期减少了29,533,709.7元，下浮

29.94%。主要是因受木材出口国的政策变化影响导致木材进口贸易业务面临不可持续的局面，公司于2017年作出业务调整，全面终止了木材贸易业务。

2018年上半年营业成本53,461,113.16元，比去年同期减少了34,991,191.17元，下浮39.56%，主要原因也是木材贸易业务的终止。

2018年上半年净利润4,245,173.69元，比去年同期增加了8,390,433.12元，上浮202.41%。主要增长原因为公司上年年底有近600万元的库存在报告期内实现销售、松节油价格的大幅上涨。

2018年上半年经营活动产生的现金流量净额为21,150,031.89元，比去年同期减少79,011,518.43元，下浮78.88%。主要原因也是木材贸易业务的终止。

上半年是松香行业的淡季，由于气温较低，松脂不能溢出，所以整个上半年，松脂的采割活动全面停止，松香和松节油的生产也因为原料的原因而大多暂停或只是少量加工。整个上半年，公司主要对自有林地进行营林育林，并根据市场的情况，进行树脂的加工以及部分库存商品的销售。

（一）风险

1.产品市场价格波动的风险

公司目前的主营为子公司飞尚林产主营业务，主要产品为松香和松节油。松香价格受到替代产品影响，上半年价格相对处于历史低位，销售毛利率相对偏低从而将可能对公司的业绩产生影响。

但是，由于受到环保要求及去产能因素影响，大量中小企业退出松香树脂行业，报告期内松节油市场价格持续走高而且相对稳定，最高价在3万元/吨左右。总体上，松节油价格上升带来的销售毛利完全能覆盖松香价格下跌的影响。报告期内，公司出清了2017年留存的全部松节油库存，销售毛利率显著提高，为2018年的经营利润的提升起到积极的作用；而松香则主要对内销售给兴泰化工进行树脂深加工。因此，松香、松节油产品价格的变动，对年度总体经营业绩仍然是

四、企业社会责任

有利的。

2.自然灾害风险

自然灾害风险是农业生产的主要风险之一。干旱、洪涝、病虫害、火灾等自然灾害对公司树木影响较大。因此，未来若发生严重的自然灾害，将会对公司树木以及松脂的产量产生较大影响。进而会对公司的业绩产生影响。报告期内，受龙卷风影响，少部分采脂树木被刮倒，将有可能导致2018年的采脂量有所下降。

3.税收优惠政策变化的风险

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定农业生产者销售的自产农产品免征进销环节增值税，根据《中华人民共和国企业所得税实施条例》规定从事农、林、牧、渔业项目的所得，可免征、减征企业所得税，公司初级农产品享受免增值税、免企业所得税的优惠政策。另外，部分子公司还获得高新技术企业认证并享受税收优惠，还有部分子公司享受当地政府税收返还的激励。若未来国家改变上述税收政策，这将对公司盈利能力产生一定影响。

4. 安全生产风险

公司生产的产品中，松节油属于危化产品，而原料松脂和产品松香也都属于易燃产品，在存储和生产过程中，存在一定的风险。对此，公司加强了生产安全防护工作，取得了完善的生产经营资质许可证书，并通过对各公司的财产进行投保来进一步降低风险。

（二）价值

1. 经专家评审，国家林业局和国家标准化管理委员会确定公司全资子公司飞尚林产成为2016年国家林业标准化示范企业30家企业之一。该荣誉的获得，充分的肯定了江西飞尚林产有限公司在林业领域的经营与发展，公司因此被评为质监局江西名牌项目，获得产品3年免检资格；还被纳入全国2018年林业产业投资基金项目名录，如果项目启动，预计能取得上亿元的10年期债权性融资。

2. 随着国家政府的供给侧改革措施的持续和对于环保和生产相关的要求日趋严格，大量的中小企业退出了松香树脂行业，市场供需关系得到改善，飞尚林产做为江西省林业龙头企业的地位得到进一步的巩固。

3. 公司在江西省自主经营着20万亩左右的湿地松林，可以有效的避免原材料价格波动对公司经营的重大影响。同时公司在原料的采购中，有较大的议价权。

4. 做为一个公众公司，公司在资金及资金的获取方面，相对于行业内其他公司有较大的优势。

公司依托林业资源性企业的特点，坚持绿色发展理念，多年来一直坚持致力于林业生态环境的保护，每年投入不少于400万元左右的资金用于植树造林和森林抚育，同时每年在护林、修建林道等方面都有一定的投入；为了贯彻执行国家环保要求，公司还投入了高额成本用于环保污水治理项目。打造绿色生态环境、践行绿色发展理念是公司坚定不移的目标。

五、对非标准审计意见审计报告的说明

□ 适用 √ 不适用

公司依托林业资源性企业的特点，坚持绿色发展理念，多年来一直坚持致力于林业生态环境的保护，每年投入不少于400万元左右的资金用于植树造林和森林抚育，同时每年在护林、修建林道等方面都有一定的投入；为了贯彻执行国家环保要求，公司还投入了高额成本用于环保污水治理项目。打造绿色生态环境、践行绿色发展理念是公司坚定不移的目标。是否被出具“非标准审计意见审计报告”：

第四节 重要事项

一、重要事项索引

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项

（二）承诺事项的履行情况

公司已经于2016年6月13日收到飞尚集团借款20,134.09万元，并于2016年6月13日向李非列先生支付股权转让款20,134.09万元；李非列先生已经于2016年6月23日将江西飞尚林产有限公司

49. 9%股权过户至公司名下，相关工商变更登记手续已办理完毕。

本次收购为公司进一步注入拥有可持续经营能力的经营性资产，有利于使公司恢复盈利能力和可持续发展能力，从而有利于使公司符合重新上市的要求，实现公司股票重新上市。

作为股权分置改革的对价，公司主要非流通股股东飞尚农业承诺公司在2016、2017两个完整的会计年度内，所实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润水平分别不低于1,500万元、2,500万元。公司聘请了大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师事务所”）就公司2016年度、2017年度实际盈利与承诺的净利润水平的差异情况进行了专项审计，会计师事务所于2018年4月20日出具了《广东华圣科技投资股份有限公司股权分置改革业绩承诺实现情况说明的审核报告》（编号：大华核字【2018】002627号）。根据报告，飞尚农业需向华圣股份支付2017年利润补偿款15,905,180.79元。飞尚农业已于2018年4月23日以现金方式支付完毕上述款项，履行完毕其在华圣股份本次股权分置改革中的利润补偿承诺。

第五节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）报告期期末普通股股本结构

单位：股

作为股权分置改革的对价，公司主要非流通股股东飞尚农业承诺公司在2016、2017两个完整的会计年度内，所实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润水平分别不低于1,500万元、2,500万元。公司聘请了大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师事务所”）就公司2016年度、2017年度实际盈利与承诺的净利润水平的差异情况进行了专项审计，会计师事务所于2018年4月20日出具了《广东华圣科技投资股份有限公司股权分置改革业绩承诺实现情况说明的审核报告》（编号：大华核字【2018】002627号）。根据报告，飞尚农业需向华圣股份支付2017年利润补偿款15,905,180.79元。飞尚农业已于2018年4月23日以现金方式支付完毕上述款项，履行完毕其在华圣股份本次股权分置改革中的利润补偿承诺。

期初

无限售条件股份核心员工

有限售条件股份核心员工

（二）报告期期末普通股（前十名已确权）股东情况

单位：股

二、存续至本期的优先股股票相关情况

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□ 是 √ 否

（一）控股股东情况

（二）实际控制人情况

本公司控股股东为飞尚集团,成立于2000年06月09日，注册资本23000万人民币，统一社会信用代码91440300723015310J，法定代表人李非列。报告期内，公司控股股东未发生变更。公司实际控制人为自然人李非列先生，李非列先生持有飞尚集团60.74%的股权，持有飞尚农

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

（二）持股情况

单位：股

各董事、监事、高级管理人员、实际控制人相互间无关系，董事吴裕庆在控股股东飞尚集团担任副总裁职务。姓名

（三）变动情况

信息统计

财务总监是否发生变动

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√ 适用 □ 不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

√ 适用 □ 不适用

二、员工情况

（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况

林敏,女，中国国籍，1984年3月生，法学本科学历，持有上海证券交易所董事会秘书资格证书、中华人民共和国法律职业资格证书。曾就职TCL多媒体科技控股有限公司、深圳市西可德信通信技术设备有限公司。于2015年1月起出任广东华圣科技投资股份有限公司副总经理，并于2018年4月起兼任广东华圣科技投资股份有限公司董事会秘书。自2017年9月起出任广东华圣科技投资股份有限公司第六届董事会董事。林敏女士自2018年5月23日起出任广东华圣科技投资股份有限公司第七届董事会董事。

贾环安，男，中国国籍， 1976年生，硕士学位，中国执业律师。曾就职于河南大河减震器有限公司、郑州竹林众生制药股份有限公司、河南擎天律师事务所、深圳市旅游（集团）股份有限公司及中国燃气控股有限公司，现任职广东国晖律师事务所合伙人律师。自2018年3月9日起出任广东华圣科技投资股份有限公司第六届董事会独立董事。

王小丽，女，中国国籍， 1985年生，会计专业本科学历，助理会计师职称，持有证券从业资格证。曾就职于深圳市华诚税务师事务所有限公司、深圳市崧堂科技有限公司、深圳市驰鑫信息咨询有限公司，现任广州市欧康投资咨询有限公司执行董事兼总经理。自2018年3月9日起出任广东华圣科技投资股份有限公司独立董事。按工作性质分类

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

（二）核心人员（公司及控股子公司）基本情况

核心员工

□ 适用 √ 不适用

其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）

□ 适用 √ 不适用

三、报告期后更新情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 财务报告

一、审计报告

二、财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元

法定代表人：___吴裕庆___ 主管会计工作负责人：_____邹冬水_____ 会计机构负责人：___邹冬水_______

（二）母公司资产负债表

单位：元

法定代表人：____ 吴裕庆 ____ 主管会计工作负责人：____邹冬水____ 会计机构负责人：___ 邹冬水___

（三）合并利润表

单位：元

法定代表人：_____吴裕庆____ 主管会计工作负责人：_____邹冬水_____ 会计机构负责人：___邹冬水____

（四）母公司利润表

单位：元

法定代表人：____ 吴裕庆 ____ 主管会计工作负责人：____邹冬水____ 会计机构负责人：___ 邹冬水___

（五）合并现金流量表

单位：元

法定代表人：____ 吴裕庆 ____ 主管会计工作负责人：____邹冬水____ 会计机构负责人：___ 邹冬水 ___

（六）母公司现金流量表

单位：元

法定代表人：____ 吴裕庆 ____ 主管会计工作负责人：____邹冬水____ 会计机构负责人：___ 邹冬水___

第八节 财务报表附注

一、附注事项

（一）附注事项

（二）附注事项详情

二、报表项目注释

-附注1.货币资金

类 别金 额

比例(%)账面价值

类 别金 额

比例(%)账面价值

账 龄金 额

坏账准备金 额

4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账3111.3元，转回坏账310927.42元

类 别金 额

类 别金 额

5、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账1269605.43元，转回坏账32765.68元。

附注5.存货

附注7.可供出售金融资产

3、抵押担保产情况：固定资产中的房屋建筑物：安福县飞尚林产有限公司房产权号：A03-0119\A03-0120\A03-0121\A03-0122\A03-0123\A03-0124\A03-0125\A03-0126\A03-0127\A03-0128抵押给中国工商银行南昌都司前支行；江西飞尚林产有限公司房产权号：洪房权证东湖区字第1000490130号、1000490131号、1000490132号、1000490133号、1000490134号、1000490135号、1000490136号抵押给中国工商银行南昌都司前支行。鄱阳14056.9亩林权抵押给中国农业银行南昌汇通支行，泰和10.8万亩林地抵押给中国工商银行南昌都司前支行。附注9.在建工程

附注10. 生产性生物资产

附注11. 无形资产

附注12 .长期待摊费用

附注13.递延所得税资产

附注15. 应付票据及应付账款附注15.1 应付票据

附注15.2 应付账款

2、本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

3、本报告期末应付账款中欠关联方款项：无。

4、本账户期末账龄超过1年的大额应付账款情况：无。

2、本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。

3、本报告期末预收账款中预收关联方款项：无。

4、本账户期末账龄超过1年的大额预收账款情况：无。

附注17.应付职工薪酬

2、本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项：无。

3、本报告期末其他应付款中欠关联方款项：无。

附注26-附注27.营业收入及营业成本

附注28.营业税金及附加

附注29.销售费用

2、计入其他收益的政府补助明细：

附注39. 现金流量表附表

注释 40.现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料：

注释 41.所有权或使用权受到限制的资产

1、报告期末所有权或使用权受到限制的资产有：现金中的信用证保证金6,133,008.57，贷款保证金1,271,040.24,期货保证金尾款25.6，合计7,404,074.41。

2、固定资产中的房屋建筑物：安福县飞尚林产有限公司房产权号：A03-0119\A03-0120\A03-0121\A03-0122\A03-0123\A03-0124\A03-0125\A03-0126\A03-0127\A03-0128抵押给中国工商银行南昌都司前支行；江西飞尚林产有限公司房产权号：洪房权证东湖区字第1000490130号、1000490131号、1000490132号、1000490133号、1000490134号、1000490135号、1000490136号抵押给中国工商银行南昌都司前支行。鄱阳14056.9亩林权抵押给中国农业银行南昌汇通支行，泰和10.8万亩林地抵押给中国工商银行南昌都司前支行。

三、 企业合并及合并财务报表：

（一）子公司情况

四、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

（二）关联方交易情况：

1、购销商品、接受和提供劳务：无

2、 关联方担保情况：无。

（三）关联方应收应付款项:

1、应收项目：

2、应付项目：无

五、承诺及或有事项

1、资产负债表日公司不存在需要披露的对外重要承诺事项。

2、资产负债表日公司不存在需要披露的重要或有事项。

六、资产负债表日后事项

截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

七、其他重大事项

截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的其他重大事项。

八、母公司财务报表主要项目附注

（一） 其他应收款

1、其他应收款分类披露：

类 别金 额

类 别金 额

2、其他应收款种类说明：

（1）期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位情况：无。

（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无。

（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:无。

（二）长期股权投资

九、补充资料

项 目非流动资产处置损益3,118,376.33