关于山东金晶科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：山东金晶科技股份有限公司审计单位：大信会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：0533-3581302
附表2
关于山东金晶科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 淄博金晶新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,492.21 | 5,927.67 | 6,717.03 | 702.85 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 山东金晶生物技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 154.89 | 154.89 | 租赁厂房 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京金晶智慧有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 65,289.68 | 68,722.58 | 134,012.27 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| Orientrystal | 子公司及其控制 | 其他应收款 | 19,546.76 | 19,546.76 | 往来款 | 非经营性 |
| Hong Kong Co. Limited | 的法人 | 往来 | ||||||||
| 宁夏金晶科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 24,921.48 | 21,402.32 | 2,121.11 | 19,235.42 | 29,209.48 | 借款 | 非经营性往来 | |
| JinJing Technology Malaysia Sdn. Bhd. | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 29,806.86 | 729.00 | 3,529.00 | 27,006.86 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 临沂亚虹经贸有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,759.72 | 895.50 | 19.50 | 5,635.71 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司（注1） | 本公司合营企业 | 其他应收款 | 1,523.02 | 60.39 | 1,583.41 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司 | 本公司合营企业 | 应收账款 | 1,306.55 | 3,067.86 | 3,209.16 | 1,165.25 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 山东金晶玻璃有限公司（注2） | 本公司合营企业 | 应收账款 | 1,636.69 | 1,636.69 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 廊坊金彪玻璃有限公司 | 本公司联营企业 | 应收账款 | 15.76 | 13.71 | 2.05 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 148,646.28 | 102,552.27 | 2,181.50 | 170,111.08 | 83,268.96 | / | / |
注1：根据公司与山东金晶匹兹堡汽车玻璃有限公司签订的借款合同：双方商定到期一次性还本付息，利率为5.1329%/年；注2：山东金晶圣戈班玻璃有限公司原为公司持股50%权益法核算的合营企业，2024年6月30日，经股东会决议，公司受让另一股东持有的50%股权，上述股权转让交易完成后，山东金晶圣戈班玻璃有限公司为公司非同一控制下的全资子公司并更名为山东金晶玻璃有限公司。本报告期披露的与山东金晶玻璃有限公司经营性往来系该公司在本年度作为公司的合营企业期间销售商品交易形成。