康美药业股份有限公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《康美药业股份有限公司章程》、《康美药业股份有限公司董事会审计委员会实施细则》、《康美药业股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》等的规定,公司董事会审计委员会勤勉尽责,认真履行监督职责。现将董事会审计委员会2021年度的履职情况汇报如下:
一、公司审计委员会基本情况
第八届董事会审计委员会成员由江镇平先生、赖小平先生、林少芬女士组成,其中召集人由江镇平先生担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
2021年,共召开5次审计委员会会议,具体情况如下:
1、2021年3月26日,召开了2021年度第一次审计委员会会议,会议上审计委员会委员听取公司内部审计汇报2020年审计工作报告,并审阅2021年审计工作计划;审计委员会对公司内部审计提出如下指导意见:合并财务审计与完善基础审计、制定全面科学可行的审计工作计划、认真组织实施审计计划、及时报告内部审计工作情况。
2、2021年4月1日,召开了2021年度第二次审计委员会会议,审计委员会第二次与立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)就2020年度的审计情况进行沟通,立信介绍了2020年度审计工作的完成情况、内控问题统计及重点审计领域。
3、2021年4月22日,召开2021年度第三次审计委员会会议,审计委员会第三次与立信就2020年度的审计进度进行沟通,立信汇报年审工作完成情况。
4、2021年4月22日,召开2021年度第四次审计委员会会议,会议主要听取了内部审计汇报近期工作情况及2021年度补充审计计划,审阅2021年度第一季度审计报告,独立董事、审计委员会对内审工作提出相应的建议。
5、2021年11月16日,召开2021年度第五次审计委员会会议,会上审计委员会同意了公司管理层拟改聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021
年度财务审计机构的意见,并按规定提请公司董事会审议。
三、审计委员会年度主要工作情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
2021年,公司第八届董事会2021年度第八次临时会议,审议通过了《关于变更会计师事务的议案》,同意聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度的审计机构。根据公司业务发展和未来审计的需要,审计委员会事前就拟聘请的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能力、独立性进行了充分了解,经审计委员会审议表决,同意改聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构,并提交董事会审议。
(二)听取内部审计工作汇报
2021年,公司董事会审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计划,并检查审计计划的事实情况,评估内部审计工作成果,督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,对内部审计发现的问题提出了指导性意见。
(三)审阅上市公司的财务报告
2021年,公司董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告,核对审计机构出具的审计报告和审计意见,在审阅财务报告和审计意见后,按照《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《康美药业股份有限公司章程》、《康美药业股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的要求,发表了相应意见。
(四)评估内部控制
2021年,公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求,进一步完善了公司内部控制制度。报告期内,公司在各项法律、法规、公司章程以及内部管理制度的执行方面,取得一定成效,同时针对公司在内部控制制度建设方面不完善,存在缺陷的实际情况,我们以各种形式,包括召开会议,发建议函等方式了解公司内控缺陷整改情况,并提出建议意见。
(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。
报告期内,公司董事会审计委员会通过召开会议,积极协调管理层就重大审计事项与外部审计机构的沟通,协调内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审
计工作的配合。
四、总体评价
2021年度,公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《康美药业董事会审计委员会实施细则》等的相关规定,勤勉尽职,听取和监督公司的外部审计,督促和指导公司内部审计工作,对促进公司建立、完善有效的内部控制制度和提供真实、准确、完整的财务报告积极建言。
截至本履职报告出具日,公司已完成董事会换届选举工作,新选举的董事会审计委员会委员为骆涛先生、赖小平先生、米琪先生,2022年新任职的审计委员会委员将继续按照相关规定,勤勉尽责,进一步提高工作水平,促进公司更好实施内控制度和审计制度,提供真实、准确、完整的财务报告。
特此报告。
康美药业股份有限公司董事会审计委员会
二〇二二年四月二十七日
(本页无正文,为《康美药业股份有限公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告》之签字页)
董事会审计委员会委员签字:
江镇平 赖小平 林少芬
2022年4月27日