关于鹏欣环球资源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字(2025)第211040号
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| 鹏欣环球资源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于鹏欣环球资源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2025）第211040号鹏欣环球资源股份有限公司全体股东：
我们接受鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“鹏欣资源公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了鹏欣环球资源股份有限公司2024年
月31日的公司及合并资产负债表，2024年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2025）第211118号无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2022年12月修订）》（上证函〔2022〕2216号）的相关要求，鹏欣资源公司编制了本专项说明所附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是鹏欣资源公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鹏欣资源公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对鹏欣资源公司实施于2024年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解鹏欣资源公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供鹏欣资源公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：鹏欣资源公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
附表2
关于鹏欣环球资源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2024年期初往来资 | 2024年度往来累计 | 2024年度往来资金 | 2024年度偿还累计 | 2024年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海鹏晨联合实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.05 | 0.05 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 上海鹏晨智谷科技发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 36.00 | 29.70 | 6.30 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 鹏吉国际有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 8,042.49 | 7,888.18 | 11,307.07 | 4,623.60 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上海鹏欣生态科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 142.27 | 229.00 | 229.00 | 142.27 | 房屋租赁 | 非经营性往来 | ||
| 上海鹏御国际贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.00 | 12,938.00 | 10,862.25 | 2,075.75 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 宁波天弘益华贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,882.80 | 490.72 | 3,392.08 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 香港鹏和国际贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.63 | 0.02 | 0.01 | 0.64 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 宁波鹏嘉一期股权投资基金合伙企业（有限合伙) | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 鹏欣国际集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 16,277.37 | 60,495.19 | 19,041.78 | 57,730.78 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 华岳鲲鹏（深圳）资产管理有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 4.61 | 0.07 | 4.68 | 代垫费用 | 经营性往来 | |||
| CAPMAfricanPreciousMetals(Pty)Ltd | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 113.25 | 537.61 | 246.78 | 404.08 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海鹏嘉资产管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.00 | 7,630.00 | 5,064.92 | 2,565.08 | 往来款 | 非经营性往来 |
非
非删除[YS]:
删除[YS]:
非
非删除[YS]:
| 关联自然人 | ||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 云南鸿利运输有限公司 | 其他 | 应收账款 | 232.91 | 232.91 | 工程款 | 经营性往来 | |
总计
| 总计 | / | / | / | 28,733.38 | 89,718.08 | 47,272.24 | 71,179.22 | / | / |