关于双良节能系统股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：双良节能系统股份有限公司审计单位：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：025-84711188
附表2
关于双良节能系统股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不 | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 甘肃双良能源系统投资有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 298.18 | - | - | 298.18 | - | 购销 | 经营性往来 |
| 江苏恒创包装材料有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 10.27 | 10.27 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 江苏利士德化工有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 114.89 | 38.86 | 116.86 | 36.89 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 江苏舒康包装材料有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 2.50 | 2.50 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 江苏双良氨纶有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | - | - | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 江苏双良锅炉有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 893.12 | 1,335.72 | 378.30 | 1,850.54 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 江阴国际大酒店有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 49.72 | 49.72 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 兰州新区双良热力有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 270.53 | - | 270.53 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 山西转型综改示范区供热有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 197.21 | 173.27 | 23.94 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 双良集团有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 31.03 | 31.03 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 太原市再生能源供热有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 150.23 | 144.93 | 5.30 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 无锡混沌能源技术有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 4.40 | 3.00 | 4.40 | 3.00 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 元泰丰（包头）生物科技有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 1.22 | - | 1.22 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 山西省隰县双良低碳环保清 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 267.40 | - | 213.92 | 53.48 | 购销 | 经营性往来 |
| 洁能源有限公司 | ||||||||||
| 甘肃双良智慧能源管理有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 51.58 | 51.58 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 上海双良智慧能源科技有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 37.25 | 37.25 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 澄利新材料（包头）有限公司 | 相同实际控制人 | 其他应收款 | - | 13,771.46 | 13,771.46 | - | 销售资产 | 经营性往来 | ||
| 澄利新材料（包头）有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | 291.85 | 26,865.73 | 22,355.60 | 4,801.98 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 澄利新材料（包头）有限公司 | 相同实际控制人 | 合同资产 | 14.24 | - | - | 14.24 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 山西双良新能源热电工程设计有限公司 | 相同实际控制人 | 应收账款 | - | 3.00 | 3.00 | - | 购销 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏双良低碳产业技术研究院有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,528.38 | 9.71 | 300.00 | 4,238.09 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏双良硅材料科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 15,209.44 | 94,934.36 | 96,934.36 | 13,209.44 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏双良节能环保工程技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,749.97 | 392.40 | 3,753.11 | 1,389.26 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏双良节能投资有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 219,440.06 | 20,000.00 | 2,700.00 | 236,740.06 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏双良冷却系统有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 323.83 | 109.85 | 0.62 | 433.06 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏双良新能 | 控股子公司 | 其他应收 | 1,696.56 | 51,114.11 | 47,442.66 | 5,368.01 | 暂借款 | 非经营性 |
| 源装备有限公司 | 款 | 往来 | |||||||
| 江阴市港利物资有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 275.20 | 45.70 | - | 320.90 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 江阴双良必宏钢构工程技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 341.04 | - | 341.04 | - | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 双良硅材料（包头）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 19.10 | 390,925.08 | 356,890.98 | 34,053.20 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 双良硅材料（包头）有限公司 | 控股子公司 | 长期应收款 | 252,856.25 | - | 202,822.01 | 50,034.24 | 募集资金借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏双良节能投资有限公司 | 控股子公司 | 长期应收款 | - | 330,000.00 | - | 330,000.00 | 投资借款 | 非经营性往来 | |
| 双良节能系统(香港)有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7.93 | - | - | 7.93 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 双良新能科技（包头）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 52,180.79 | 84,442.95 | 74,567.33 | 62,056.41 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏双良低碳产业投资管理有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 33,905.00 | 6,640.61 | - | 40,545.61 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 双良晶硅新材料（包头）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 63,630.73 | 141,377.80 | 196,700.00 | 8,308.53 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏双良氢能源科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3.83 | 0.43 | 3.77 | 0.49 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏双良新能源工程技术有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 9.96 | - | 9.96 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 双良新能源科 | 控股子公司 | 其他应收 | - | 5,014.30 | - | 5,014.30 | 暂借款 | 非经营性 |
| 技（包头）有限公司 | 款 | 往来 | ||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 北京中创融资租赁有限公司 | 公司监事为该公司法定代表人和董事长 | 应收账款 | - | 9,565.72 | 3,565.72 | 6,000.00 | 购销 | 经营性往来 | |
| 扬州鹏飞能源科技有限公司 | 联营企业子公司 | 应收账款 | 84.00 | 25.00 | 59.00 | 购销 | 经营性往来 | |||
| 双鹏新能源科技（江苏）有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 136.60 | 73.30 | 63.30 | 购销 | 经营性往来 | |||
| 江苏双晶新能源科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 2.50 | 1.32 | 1.18 | 购销 | 经营性往来 | |||
| 内蒙古润蒙能源有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 12.39 | 4,924.29 | - | 4,936.68 | 购销 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 651,556.93 | 1,182,057.33 | - | 1,024,035.24 | 809,579.02 | / | / |