公司代码：600468 公司简称：百利电气

天津百利特精电气股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人李士骐、主管会计工作负责人杨云霄及会计机构负责人（会计主管人员）洪波声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为-109,444,559.74元，母公司实现的净利润为47,502,046.77元。截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为234,707,534.65元。结合公司中长期发展战略、当前项目建设和未来资金使用需求等多方面因素，经审慎研究，公司2024年度拟不派发现金红利，不送红股，亦不进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”的“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境与社会责任 ...... 34

第六节 重要事项 ...... 36

第七节 股份变动及股东情况 ...... 42

第八节 优先股相关情况 ...... 45

第九节 债券相关情况 ...... 45

第十节 财务报告 ...... 46

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司控股子公司荣信兴业公司受国内冶金炼钢行业客户端需求降低和海外订单减少的影响，经营业绩出现大幅下降。公司收购荣信兴业公司86.735%股权所形成的商誉出现明显减值迹象。经公司聘请的评估机构和审计机构确认后，公司本期计提商誉减值准备217,290,224.37元，减少了归母净利润。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，正值新中国成立75周年的重要时刻，站在这个具有深远历史意义的时间节点，公司作为国有控股企业，胸怀“国之大者”，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，以“新质生产力”培育为核心引擎，紧扣高质量发展主题，深化科技创新与产业升级双轮驱动，持续巩固主业竞争优势，聚焦主责主业，积极谋划未来发展布局，主动出击，寻求创新与突破，着力推进各项重点工作任务落实落地。报告期内，公司实现营业收入196,207.21万元，同比减少3.60%；实现归属于上市公司股东净利润-10,944.46万元，同比减少192.13%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,816.03万元，同比减少208.08%。报告期末，公司总资产377,315.13万元，较年初减少

4.26%；归属于上市公司股东的净资产192,005.13万元，较年初减少6.56%。净利润下滑的主要原因是公司控股子公司荣信兴业公司受国内冶金炼钢行业客户端需求降低和海外订单减少的影响，经营业绩出现大幅下降，公司基于谨慎性原则对收购荣信兴业公司86.735%股权形成的商誉计提减值准备21,729.02万元。

（一）实现经营增效与市场开拓并进成果，突破关键业务领域增长阻力

公司坚持“固本强基”与“开疆拓域”并举，持续开展“跑客户、抢订单”市场行活动，实现主营业务稳步发展与增量市场多点突破。

1.电连接产品

在电连接产品方面，公司推行“一户一策”政策加强客户管理，增强客户粘度。一方面巩固公司在发电、输电、配电、继保等电力系统行业内高端用户份额优势，积极挖掘现有客户潜力，锚定客户需求和痛点，开发定制产品，扩大产品份额。另一方面，加大新兴市场开发力度，依托行业龙头企业客户开展联合开发，不断推广公司产品向通讯、新能源等领域扩张。

2.电线电缆产品

在电线电缆产品方面，公司在巩固火电、核电等传统领域优势地位的同时，依托技术实力在新能源领域形成竞争优势，构建起多极支撑的业务生态。公司在原有产品供货的基础上积极挖掘客户潜力，不断延伸产品链，成功承接了多家客户的国家重点项目。公司还与欧洲福伊特及日本三菱建立了长期合作关系，不断扩展国际市场，成为公司新的业绩增长点。

3.泵产品

在泵产品方面，公司中标天津石化聚烯烃弹性体（POE）项目螺杆泵设备，标志着公司双螺杆泵产品得到国内高端用户的认可，为今后开拓国内POE装置项目提供了有力的业绩支撑；大力发展水电市场，成功参与向家坝、三峡进口泵替换工作，产品顺利交付；承接55,000吨自航甲板运输船配套泵项目，为公司承接大件运输船市场打下坚实基础。公司参加了多个国际展会，积极布局海外市场，报告期内首次承接瑞典船东两条滚装船整船泵配套项目并完成交货，标志着公司成功进入欧洲船东的视野，开拓了国际船舶市场。

4.大功率电力电子产品

在大功率电力电子产品方面，公司加强对设计院及重点客户的跟踪力度，定期汇总项目信息，梳理项目跟踪进展情况，不断加大国内、国际市场开拓力度。报告期内，虽然子公司荣信兴业公司业绩出现大幅下降，但公司积极调整产品结构，抓住电力建设市场机遇，努力培育电网输电领域客户，巩固SVC、SVG拳头产品技术领先地位。

5.电气成套设备产品

在电气成套设备产品方面，公司瞄准智能电气装备行业发展方向，从传统配电柜业务向智能化产品、智能化解决方案、智慧用电解决方案、组织实施及运维等产业链全生命周期业务转型，不断从低端市场向行业高端攀登，把握未来发展主动权，从而满足客户对智能化的定制需求。以项目带动产品,并充分发挥精益化生产和产业集群规划的优势，将分散的创新力量转化为集群效应的创新动能，加快形成产业链供应链互补新格局。

（二）取得国产替代与科技攻坚复合成果，突破核心技术研发应用壁垒

公司坚持科技创新的战略引领，技术实力持续增强。报告期内，公司新申请专利38项，其中发明专利14项；新授权专利37项，其中发明专利16项；新增软件著作权1项。

1.电连接产品

在电连接产品方面，公司重点开展了光伏连接器、光伏接线盒、储能连接器、轨道交通用接线端子、风电用接线端子等项目研发。公司集中优势资源攻克关键技术难题，成功打破国外技术垄断，实现技术壁垒的实质性突破，风电用接线端子研发项目成功实现了国产替代，为客户定制开发的高原接线端子产品填补了国内高原接线端子技术空白，展现了高端产品的研发实力。报告期内，公司取得电连接产品相关发明专利5项，其中1项为欧盟发明专利，实现了公司在国际《专利合作条约》（PCT）专利申请领域“零”的突破，提升了公司产品在欧洲市场的竞争力，为公司相关业务实施“走出去”战略保驾护航。

2.电线电缆产品

在电线电缆产品方面，针对客户需求，公司完成了多项电磁线、铜排、线圈和线棒新产品的研发，并实现批量交付。报告期内，公司研发了新一代核耐高温电磁线、核极240级聚酰亚胺漆包铜扁线，各项性能指标均达到客户需求，受到客户好评；完成国内首个H20永磁半直驱风力发电机用定子线圈的开发，取得首台套订单，交付的产品已应用于全球最大26MW级海上风力发电机组中；完成中速永磁半直驱铝绕组线圈等系列产品的开发，成功进入客户线圈产品供应链。

3.泵产品

在泵产品方面，公司结合发展战略和市场需求，开展技术创新及研究项目三十余项。为聚烯烃弹性体（POE）的国产化研制项目开发新型进口带压双螺杆泵；与客户合作，研发设计新结构的机带泵，拓展机带泵领域应用；完成适用于小流量消防工况的低比转速泵和大流量消防工况的双性能泵设计开发，进一步优化船舶市场选型方案；突破高压螺杆泵低噪声关键技术，推进低噪声船用泵设计制造技术研发，完成主滑油泵和滑油输送泵的超低噪声样机研制和实验。

4.大功率电力电子产品

在大功率电力电子产品方面，公司针对客户端需求变化，调整产品结构，大力推进抽水蓄能可逆式水泵水轮机软启拖动装置、MMC高压储能装置、10kV 700A固态开关设备、高压输电网谐波抑制装置（HAPF）、大型电渣炉电源、66kV SVG功率单元及阀组设计等项目的研发工作，从技术攻关到产品测试和交付，不断优化迭代，为业务发展培育了新的增长引擎。报告期内，控股子公司荣信兴业公司获得中国电机工程学会“2024年度电力科学技术奖”、第21届国际谐波与电能质量大会“电能质量开拓先锋奖”、鞍山市“三年行动攻坚之年科技创新领先”等荣誉。

5.开展产学研技术联合

报告期内，由公司牵头，联合百利装备集团、天津大学和南京理工大学北方研究院等国内知名企业、高校和科研院所组建的“天津市安全应急装备产业创新联合体”，被天津市工业和信息化局确定为天津市首批产业链创新联合体之一。安全应急装备产业创新联合体，以智慧应急为总体方向，着力解决救援处置装备、监测预警诊断装备和预防防护装备等安全应急装备的卡脖子技术问题和底层技术问题。公司将利用创新联合体平台，聚集研发力量，提升研发能力，从研发创新到产品应用串联起产业链上下游，促进安全应急产业的高质量发展。

（三）达成智造提升与质量优化叠加成果，突破精益管理提质降本屏障

公司紧密围绕降本增效目标，推行“责任化、精细化、清单化”三维管控机制，实施工艺革新与自动化升级。

1.电连接产品

在电连接产品方面，公司持续提升制造工艺及模具加工水平，推进设备的更新换代，引入高速冲床、全电动注塑机、光伏连接器自动装配机以及模具加工设备，提升效率和精度。同时，公司开展质量专项活动，规范技术文件的管理，加强错混料的管控，降低产品质量风险。通过实施质量过程全面信息化管理，将质量管控贯穿研发、工艺、采购、生产、仓储等过程，实现物料的全生命周期质量控制。

2.电线电缆产品

在电线电缆产品方面，公司对生产设备进行升级换代，提高产品加工精度。报告期内，采用涤玻烧结生产线设备搭载最新研发丝包张力自动控制系统，进一步提升电磁线产品平直度质量；完成了新一代涤玻烧结及浸漆丝包机的安装与调试，进一步提升相关产品生产效率；完成首台自主研发的自动化去丝断料机，降低了劳动强度和能耗支出；完成MES系统部分核心功能升级，进一步优化生产流程，提高生产效率和质量；强化供应商管理，加强原辅料进货检验，加大产品质量出厂检验力度，实现了产品合格率稳步提升。

3.泵产品

在泵产品方面，公司实施金工、试验、装配车间改造项目，优化生产工艺路线，改善生产环境，提升车间智能化、信息化、现代化水平；利用现有闲置车间及空置地块，建设多功能综合实验系统；开展质量管理体系复审、质量管理信息化、生产过程质量管理、供应商质量管理等工作，对产品质量进行严格把控。

4.电气元件产品

在电气元件产品方面，采用视觉影像检测、数控车床协作机器人和倍速流水线等技术改进生产工艺，购置全自动多功能电脑剥线机，改善线材长度精准性及裁线工艺一致性，降低原材料及人工成本，提高了生产效率。

（四）孵化增能扩产与产线升级建设成果，突破生产制造效能提升极限

公司大力推进传统产业向高端化、智能化、绿色化发展，启动多个重点项目，加快智能制造布局。这些重点项目的实施为后续大规模工程承接和精准市场对接搭建了稳固平台，有力推动了公司整体业务的全面深入发展。

1.电连接产品

在电连接产品方面，公司在天津建设北方智能化、数字化生产基地，项目建成后将进一步提高产品生产效能和质量水平，有助于提升企业核心竞争力。

2.电线电缆产品

在电线电缆产品方面，苏州贯龙公司新厂房以及配套仓库和危化库建设项目顺利竣工，新厂房相关搬迁工作已完成，并已正式投产。新厂房在空间布局、设施配备上对标行业前沿标准，为产能扩张与业务拓展夯实了物理载体，为承接更多大型订单提供硬件保障。

3.泵产品

在泵产品方面，公司投资建设舰船用特种泵研发制造中心，打造国内一流专业化舰船用特种泵研发制造基地，项目建成后将进一步增强创新活力，提升产品质量水平和生产效能。

4.电气元件产品

在电气元件产品方面，公司实施百利纽泰克搬迁项目，对生产工艺和设备更新升级，进行智能化、数字化改造，打造有竞争力的数智化新工厂，进而提升公司数字化管理能力与水平，降低生产成本，提高产品竞争力，为成为国内中高端互感器设备制造商奠定基础。

（五）收获人才梯队与能力矩阵蝶变成果，突破团队综合实力发展上限

公司用好选人用人“三把镜子”，不断加强科技领军人才、管理型人才、工程师队伍和蓝领队伍的培育建设，为公司核心岗位提供人才支撑。公司加强员工培训，开展了专业技能精进、公司制度深入解析、质量意识强化以及安全生产等方面培训，全面提升员工的专业素养与综合能力；建立绩效考核与激励机制，持续修订各级绩效考核指标及核心人员的绩效考核办法，不断推进全员绩效考核工作；注重将人才培养与员工个人发展相结合，着力培养造就工匠人才和技能人才。报告期内，公司控股子公司苏州贯龙公司获得“太仓市2023年度人才科技工作高质量贡献奖”；公司1人当选“海河工匠”，1人获批享受国务院特殊津贴，2人被成都市青羊区总工会评定为青羊工匠。

（六）夯实隐患治理与动态防御机制成果，突破安全生产保障新的高度

公司把安全工作放到首位，牢固树立安全生产“底线思维、红线意识”，全面落实安全生产责任制，层层签订安全目标责任书，严格遵循安全生产标准化体系要求，做到全员参与、层层负责。报告期内，公司完成安全生产管理制度及岗位操作规程修订百余项；持续加强安全教育培训，细化完善各类从业人员安全生产和消防安全教育培训，有效提升了员工应急能力；同时系统推进安全风险分级管控和隐患排查治理机制建设工作，严格落实国务院安委会关于“安全生产治本攻坚三年行动方案”，构建“横向到边、纵向到底”的责任矩阵，定期开展安全隐患排查工作，及时发现和整改各类安全隐患。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）电力装备产业

电力装备是关系国计民生的基础产业，包括水电、核电、煤电、气电、风电、太阳能发电等各类电源和输配电网装备。公司控股子公司百利有限公司、百利开关公司、百利纽泰克公司、荣信兴业公司、成都瑞联公司等专业生产输配电及控制设备，产品主要用于稳定系统电压，解决系统电压波动问题，提升电能质量；高压、超高压开关控制系统连接；提供配电系统解决方案等。公司控股子公司苏州贯龙公司专业生产电磁线、线圈、定子嵌线、铜排和线棒等绕组产品，产品主要应用于汽轮发电机、水轮发电机、风电、核电、各类交(直)流电机、高压电机等领域，是我国重点重型电机装备制造企业的重要供应商。

根据中国电力企业联合会发布的《2024-2025年度全国电力供需形势分析预测报告》，2024年，全国全社会用电量9.85万亿千瓦时，同比增长6.8%，增速比上年提高0.1个百分点。截至2024年底，全国全口径发电装机容量33.5亿千瓦，同比增长14.6%。2024年全国电力供应系列指数中的非化石能源发电装机规模指数为198.0，“十四五”以来非化石能源发电装机规模累计增长了98.0%，年均增长18.6%；其中，新能源发电装机规模指数为257.4，“十四五”以来新能源发电装机规模累计增长了157.4%，年均增长26.7%。从分类型投资、发电装机增速及结构变化等情况看，电力行业绿色低碳转型成效显著。一是新能源发电装机达到14.5亿千瓦，首次超过火电装机规模；气电、抽水蓄能新投产装机规模大幅增长，电力系统调节能力进一步提升。2024年，气电、抽水蓄能发电装机分别新投产1,899万千瓦、753万千瓦，同比分别增长85.2%和38.1%，其中，气电新投产装机规模创历年新高，抽水蓄能新投产装机规模为历年第二高，电力系统调节能力进一步提升。二是非化石能源发电量增量占总发电量增量的比重超过八成，煤电充分发挥了基础保障性和系统调节性作用。受资源等因素影响，2024年水电和风电月度间增速波动较大，煤电充分发挥了基础保障性和系统调节性作用。三是水电和核电发电设备利用小时同比分别提高219小时、13小时，其他类型发电设备利用小时同比下降。四是电网工程投资同比增长15.3%，110千伏及以下等级电网投资占比保持一半以上。2024年，全国电网工程建设完成投资6,083亿元，同比增长15.3%。分交直流看，交流工程投资同比增长8.5%，直流工程投资同比增长227.5%。五是跨区、跨省输送电量同比分别增长9.0%和7.1%，全国统一电力市场建设加快推进。

（二）泵产业

泵产业属于通用机械行业。公司控股子公司泵业集团经过几十年的发展积淀，形成了以单螺杆泵、双螺杆泵、三螺杆泵，船用离心泵和齿轮泵为主，柱塞泵、喷射泵等特种泵为辅的产品结构，是我国螺杆泵行业协会主任委员单位。泵业集团产品种类众多，管理体系完善，在军工和民用领域具有一定的市场竞争力，是中国螺杆泵行业的领跑者。报告期内，泵业集团借助产品研发带来的技术优势，积极推进数字化和智能化转型，销售收入及利润总额均有突破。

根据中国通用机械工业协会发布的《2024年通用机械行业经济运行情况》，根据国家统计局数据，2024年通用机械行业规模以上企业8,524家，全年实现营业收入10,739.39亿元，同比增长3.49%，高于全国工业1.39个百分点，高于机械工业1.79个百分点；实现利润总额843.79亿元，同比下降0.36%，降幅小于全国工业和机械工业。据中国通用机械工业协会对200家重点联系企业统计，实现营业收入1,608.05亿元，同比增长0.51%；实现利润总额131.85亿元，同比下降0.46%；累计订货额2,134.05亿元，同比下降1.8%；应收账款576.45亿元，同比增长7.61%。2024年通用机械行业经济运行特点：一是科技创新成效显著；二是行业转型升级深入推进；三是国际市场开拓步伐加快。预计2025年通用机械行业仍将继续保持稳中有进的发展态势，主要经济指标增速在5%左右，出口仍将保持稳定增长，科技创新引领产业高端化、智能化、绿色化发展的步伐会进一步加快。

（三）超导产业

超导电力技术是公司的前瞻性技术创新业务。公司控股子公司北京英纳公司是国内较早成立的专业研发高温超导材料的企业，承担过多项国家863项目、科技部重大专项、北京市重大科技计划等重大超导项目，该公司研发的“高性能铋系高温超导长带材的研制与开发”曾获得国家科学技术进步二等奖。但超导产业目前仍处于以技术研发和示范工程为主的阶段，产业化进程有待进一步发展。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）主要业务

公司主营业务为输配电及控制设备、电线电缆及泵的研发、生产和销售。输配电及控制设备主导产品包括：大功率电力电子产品SVG、SVC，用于稳定系统电压，解决系统电压波动问题，提升电能质量；输电系统二次控制电连接产品，用于高压、超高压开关控制系统连接；配电开关控制设备，用于提供配电系统解决方案。电线电缆主导产品包括：电磁线、线圈、定子嵌线、铜排和线棒等绕组产品，主要应用于B、F、H、C级绝缘等级的汽轮发电机、水轮发电机、风电、核电、各类交（直）流电机、高压电机等。泵的主导产品包括：单螺杆泵、双螺杆泵、三螺杆泵、离心泵，主要应用于各种油品、黏胶、润滑油等有润滑性的介质，以及船用水泵等。

（二）经营模式

公司主要采用“以销定产”的经营模式来满足不同客户的个性化需求。

1.在研发方面，基于客户需求和行业发展趋势，通过自主研发、与客户联合研发、与高校和科研院所合作研发等方式，优化现有产品，开发新产品。

2.在采购方面，公司建立了完善的供应链管理体系，根据采购的产品、周期及数量等不同情况，主要采取招标采购、集中采购、JIT采购（准时化采购）、限额采购等方式降低采购成本，确保原材料的质量和供应稳定性。

3.在生产方面，公司建立了完善的生产管理体系，具有生产制造能力，根据订单制定生产作业计划，依托数字化系统，提高生产效率，降低生产成本。

4.在营销方面，“直销”和“经销”相结合，根据不同产品的特点，各有侧重，注重销售资源充分发挥协同效应，积极探索电子商务、新媒体等销售新模式。

（三）业绩驱动因素

公司拥有多样化的产品线，能够满足不同客户的需求。公司业务处于充分竞争的市场状态，市场容量大，竞争对手多，主要的业绩驱动因素是科技创新和产品升级。公司多年来深耕行业细分领域，多项产品处于行业领先，行业地位更加巩固。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）技术优势

公司因地制宜发展新质生产力，技术优势持续增强。2024年，公司新申请专利38项，其中发明专利14项；新授权专利37项，其中发明专利16项；新增软件著作权1项。控股子公司中拥有9家高新技术企业，1家省级知识产权优势企业。多家子公司为省市级重点实验室、科技型企业、企业技术中心，拥有CNAS实验室认可资质、美国UL和德国TUV实验室资质授权。控股子公司苏州贯龙公司、成都瑞联公司先后入选工信部第二批和第三批专精特新“小巨人”企业，企业的自主创新能力和掌握核心配套技术的实力得到进一步彰显。

（二）产品优势

公司拥有众多在业内领先的拳头产品。在大功率电力电子产品方面，公司成功推出了具有国际领先水平的动态无功补偿及谐波治理装置(SVG／STATCOM）、电力有源滤波装置（APF），并提供优良电能质量综合治理解决方案，产品覆盖高、中、低压各等级，在国内外市场拥有逾7,000套的业绩。在电连接产品方面，产品种类齐全并通过了CCC、CQC、UL、CUL、TUV、CE等各项国内国际认证，广泛应用于电力、自动化、通讯、轨道交通、新能源等行业。在电线电缆产品方面，公司产品广泛应用于白鹤滩、乌东德等大型发电项目，为东方电气成功研制我国首台13MW及10MW海上直驱风力发电机配套线圈，代表了我国应用于发电机组的高端电磁线、线圈产品水平。在泵产品方面，公司拥有单螺杆泵、双螺杆泵、三螺杆泵、五螺杆泵、船用离心泵、齿轮泵等系列产品，在多年自主研发的同时，引进和吸收德国Allweiler公司、Bornemann公司、日本TAIKO KIKAI公司、瑞典SRM公司等企业的先进设计及制造技术，在国防、石化、船舶、电力等行业形成了润滑、液压、驳运、增压系统的先进流体解决方案。

（三）工艺装备优势

公司具有突出的工艺装备优势。在大功率电力电子产品方面，公司拥有电磁兼容实验室及实时数字仿真系统等产品设计系统，全套专业电路板自动化生产线及专业的环形倍速链功率单元装配线，全系列产品从单元到整机的全载全压调试系统，多台专业示波器、电能质量测试及耐压仪等专业测试设备，能够为客户提供从产品设计到现场服务的全阶段高效、灵活、快速的服务，提高客户满意度。在电连接产品方面，公司拥有冲压、注塑、机加工、装配、模具和电子产品车间，拥有慢走丝线切割机、电火花机、高精密冲压机、高精密卧式注塑机、自动装配机等近百台模具加工设备和精密检测设备。在电线电缆产品方面，公司不仅拥有进口的电磁线绕包机、法国REDEX

五工位精轧机等行业先进设备，同时还具备高速电磁线生产设备自行设计、装配和调试能力，拥有自有专利技术的全数控电磁线绕包、自动化铜排制造、线圈制造等设备，生产效率、控制精度均处于一流水平。在泵产品方面，公司拥有涵盖加工中心、车、铣、镗、钻、磨等各类设备百余台，并持续提升生产能力和工艺水平，打造具备生产更高技术含量产品的现代化车间，现已拥有数控设备数十台。突出的工艺装备水平保证了公司产品质量和业内领先的交货能力。

（四）品牌优势

公司经过多年的发展，具有较强的品牌优势。在大功率电力电子产品方面，“RXPE”品牌在业内成为高性价比、高质量、优质服务的代表。在电连接产品方面，成都瑞联公司获得中国电器工业领军品牌的称号。在电线电缆产品方面，苏州贯龙公司卓越的品质和专业的服务口碑在行业中赢得了广泛的认可和信赖，具备较强的品牌影响力。在泵产品方面，“CTP”品牌具有60多年的历史，得到了市场广泛赞誉，积累了丰富的客户资源。公司积极参加德国汉诺威工业展、世界智能产业博览会等国内及国际大型展会，有效提升了品牌知名度。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入196,207.21万元，同比减少3.60%；实现归属于上市公司股东净利润-10,944.46万元，同比减少192.13%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,816.03万元，同比减少208.08%。报告期末，公司总资产377,315.13万元，较年初减少

4.26%；归属于上市公司股东的净资产192,005.13万元，较年初减少6.56%。净利润下滑的主要原因为报告期内计提商誉减值准备并计入减值损失。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：本报告期，公司实现营业收入196,207.21万元，较上年同期下降7,317.47万元，降幅为3.60%。其中：电磁线产品主营业务收入较上年度增加1.17%；高中低压电器产品主营业务收入同比下降14.20%；泵类产品主营业务收入同比增加11.78%。营业成本变动原因说明：公司营业成本随营业收入减少同向减少，下降幅度为0.21%，公司产品主营业务毛利率下降2.57个百分点。销售费用变动原因说明：销售费用同比略有上升，幅度为0.33%。管理费用变动原因说明：管理费用同比略有上升，幅度为2.67%，主要是随着固定资产增加，折旧有所增加；出于管理费用控制目标，差旅费、业务招待费用同比减少；无形资产摊销同比减少。财务费用变动原因说明：财务费用同比减少35.56%，主要是贷款利率降低，资金成本同比减少。研发费用变动原因说明：研发费用同比下降9.84%，公司调整新产品开发节奏，研发材料同比有所减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期，公司经营活动产生现金净流入19,026.17万元，较上年同期减少9.69%,公司销售收入同比下降，销售收到现金减少是主要原因。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生现金净流出3,516.99万元，主要是苏州贯龙公司、泵业集团、百利纽泰克公司及成都瑞联公司发生固定资产投资支出。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期，筹资活动产生现金流出7,652.43万元，主要是公司分配股利、利润或偿付利息所支付的现金5,269.35万元。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

公司控股子公司荣信兴业公司受国内冶金炼钢行业客户端需求降低和海外订单减少的影响，经营业绩出现大幅下降。公司收购荣信兴业公司86.735%股权所形成的商誉出现明显减值迹象。经公司聘请的评估机构和审计机构确认后，公司本期计提商誉减值准备217,290,224.37元。

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现营业收入196,207.21万元，较上年同期下降7,317.47万元，下降幅度为3.60%；实现营业成本149,523.29万元，较上年同期下降313.23万元，下降幅度为0.21%；毛利率23.79%，较上年同期下降2.59个百分点；公司净利润-10,101.33万元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

公司主营业务为装备制造业，本报告期，主营业务收入较上年同期下降4.22%，主营业务成本同期下降0.81%，产品综合毛利率24.82%，下降2.57个百分点。电磁线类产品主营业务收入、主营业务成本与上年同比分别上升1.17%、4.01%，苏州贯龙公司电磁线产品改型，行业内竞争加剧，当期综合毛利率下降2.32个百分点；高中低压电器产品主营业务收入同比下降14.20%，主营业务成本同比下降11.97%，综合毛利率下降1.72个百分点；泵类产品主营业务收入同比增加

11.78%，主营业务成本同比增加19.07%，产品综合毛利率下降3.95个百分点；超导线材产品主

营业务收入同比增加93.96%，产品毛利率54.01%，该类产品收入在公司总收入中占比较小，虽增幅较大，但对公司整体收入影响不大。公司国内业务收入占主营业务收入比重92.92%，较上年略有下降，产品综合毛利率24.14%，下降2.90个百分点；国外销售收入占主营业务收入比重为7.08%，产品毛利率33.73%，上升0.67个百分点。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明无

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明公司属于装备制造业，本年度,材料成本占总成本比例为87.33%，较上年度下降0.83个百分点,人工成本占总成本比例4.86%，较上年度上升0.57个百分点。电磁线产品材料成本占总成本比例为92.59%，较上年度下降0.75个百分点，人工成本占比上升0.27个百分点，折旧占比基本持平；高中低压电器产品材料成本占总成本比例为82.61%，较上年度下降1.98个百分点，人工成本、折旧占比略有上升；泵类产品材料成本占总成本比例为79.14%，较上年度上升1.60个百分点，人工成本占总成本比例为9.35%，较上年度上升1.34个百分点，折旧成本占比基本持平。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额54,689.19万元，占年度销售总额27.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额83,778.64万元，占年度采购总额57.34%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

其他说明：无

2、 境外资产情况

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司所处行业情况”。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司于2024年1月16日召开董事会八届二十二次会议，审议通过了《关于控股子公司对外投资的议案》，公司控股子公司成都瑞联公司在天津投资成立全资子公司（注册资本5,000万元），从事电连接产品的生产销售，总投资规模为10,196万元。

1、 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

2、 重大的非股权投资

√适用 □不适用

（1）公司于2021年6月18日召开董事会七届二十三次会议，审议通过《关于苏州贯龙购买土地及建设新厂房的议案》，同意控股子公司苏州贯龙公司以自有及自筹资金等购置土地并新建厂房。截至本报告披露日，新厂房已正式投产。

（2）公司于2024年6月4日召开董事会八届二十六次会议，审议通过《关于控股子公司搬迁项目的议案》，同意控股子公司百利纽泰克公司以自筹资金实施搬迁项目，对生产工艺和设备更新升级，降低生产成本，提高产品竞争力。项目投资金额约为2,439万元。截至本报告披露日，项目正在有序推进中。

（3）公司于2024年6月4日召开董事会八届二十六次会议，审议通过《关于控股子公司舰船用特种泵研发制造中心项目的议案》，同意控股子公司泵业集团以自筹资金建设舰船用特种泵研发制造中心，进一步增强创新活力，提升产品质量水平和生产效能。项目投资金额约为5,000万元。截至本报告披露日，项目正在有序推进中。

（4）公司于2024年10月28日召开董事会八届三十一次会议，审议通过《关于控股子公司厂房维修改造项目的议案》，同意控股子公司百利康诚公司以自筹资金实施厂房维修改造项目，提升厂房的使用效率和收益，实现闲置资产的再利用和长效增值。项目投资金额约为3,488.62万元。截至本报告披露日，项目正在有序推进中。

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.主要控股公司分析

单位: 万元 币种: 人民币

说明：

荣信兴业公司主要生产高压动态无功补偿装置（SVC）、高压静止无功发生器（SVG）、串补(SC)、有源滤波装置（APF）等，产品广泛应用于电力、煤炭、有色金属、冶金、新能源发电、船舶等领域，出口欧洲、拉美、亚洲等多个国家和地区。公司产品在同行业具有较强竞争力，近两年，受国内冶金炼钢行业客户端需求降低和海外订单减少的影响，经营业绩出现大幅下降，销售收入和净利润有一定程度下滑,保持低迷状态。苏州贯龙公司主要产品是电磁线、线圈及铜排，近年公司持续增加固定资产投入，调整工艺布局，产品质量、性能明显提高，面对激烈的行业竞争，追求高端客户,保持了市场规模和占有率的稳定，报告期，销售收入略有上升，产品毛利率略有下降，年度净利润保持稳定。泵业集团主要生产泵类产品，依靠高端制造的深厚积淀，不断改进产品加工工艺；在产品减震降噪、故障智能化检测方面持续投入，取得多项技术突破；产品在同行业具有明显竞争优势，民品与配套产品均衡发展，报告期，收入规模和净利润均保持同比增长态势。成都瑞联公司主要生产接线端子、端子排、继电器等产品，公司一方面升级设备制造能力，扩大产能，提升产品质量和性能；另一方面积极开发新产品，满足客户需求，公司被东方电气等多家上市公司评为合格供应商，服务于电力行业、新能源行业、轨道交通行业、通讯行业、高端自动化行业的龙头公司。报告期，销售收入、净利润等经济指标均保持高位运行。注：荣信兴业公司、苏州贯龙公司、成都瑞联公司的总资产、净资产、净利润指标均为公司合并层面公允价值调整后的数据。

2.主要参股公司分析

单位: 万元 币种: 人民币

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

2025年是“十五五”规划谋篇布局之年，“十五五”时期是贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面建成社会主义现代化强国，实现中华民族伟大复兴的关键时期，也是全面推进新型能源体系建设、助力如期实现碳达峰目标的关键时期。公司将充分发挥自身专业优势积极拓展行业细分领域市场。

1.清洁化和低碳化方向转型。全球能源供给体系正加速向清洁化、低碳化方向转型。全球能源结构转型加速，风电、光伏等清洁能源快速发展，为电力电气行业带来新的增长点。国际太阳能协会预测，到2025年底，全球光伏发电累计装机规模将超过煤电，成为世界上规模最大的装机电源。

2.智能化与数字化深度融合。随着经济的进一步恢复和在全球能源结构加速向低碳化转型的时代背景下，电力电子装备制造业正迎来智能化、数字化、模块化发展的历史性机遇。我国“双碳”目标的深入推进与新型电力系统建设的全面提速，为抽水蓄能、高压储能、新能源并网等战略领域注入了强劲动力，同时也对企业的技术创新能力、市场响应速度和综合竞争力提出了更高要求。

3.配电网变革与升级。配电网变革与升级将进一步提高电力系统的效率和安全性，满足日益增长的电力需求。这将为电力生产行业的发展提供有力支撑。配电网将迎来颠覆式变革，向“有源”双向交互系统转变，具备更强的承载力和灵活性。这将进一步提高电力系统的效率和安全性，满足日益增长的电力需求。

4.国际合作与交流加强。随着全球能源市场的深度融合和国际化进程的加快，电力行业的国际合作与交流将更加紧密。国内企业应积极引进国际先进技术和管理经验，提升市场竞争力。同时，也应加强与国际市场的合作与交流，共同推动全球能源转型和可持续发展。

5.电力市场改革深化。电力市场改革将深化，市场化交易电价机制将不断完善，电力市场化交易程度将进一步提升。这将推动电力行业的竞争更加激烈，优秀的电力企业将获得更多的发展机会。

2025年中国电力行业有望继续保持增长态势，清洁化和低碳化转型将加速，智能化与数字化将深度融合，市场化改革将进一步推进。行业也面临着市场竞争、成本控制和法规政策变化等挑战。因此，电力装备企业需要紧跟市场趋势和技术发展动态，加强技术创新和市场拓展能力，以实现可持续发展。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司将立足电力装备中的高端产品与服务，紧抓能源结构优化、新型电力系统构建的发展契机，贯彻新发展理念，以改革发展为驱动力，坚持体制机制改革、发展模式变革、产品技术创新；因地制宜发展新质生产力，推动公司面向高端化、智能化、绿色化转型发展；构建新发展格局，以市场为导向，以重点项目为抓手，以并购重组为突破，加速实施新能源产业布局，加快落实新旧动能转换，推动企业高质量发展。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2025年是“十四五”规划收官冲刺之年，也是“十五五”规划谋篇布局之年。公司将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记视察天津重要讲话精神，按照公司党委部署，紧抓京津冀协同发展、新时代东北全面振兴、长三角一体化发展、成渝地区双城经济圈等重大国家战略布局机遇，以推动高质量发展为主题主线，在新质生产力培育中展现国企担当，为谱写中国式现代化天津篇章贡献百利电气力量。

1.洞察趋势谋全局，多元协同拓新局。密切关注国内外经济形势和行业发展动态，精准把握市场趋势和政策导向。分析市场需求的变化，提前谋划发展布局，确保公司在不断变化的市场环境中抢占先机。在巩固现有业务领域的基础上，积极推动同心多元发展，寻找新的增长点。拓宽业务边界，提升公司的抗风险能力和市场竞争力。加强国际国内市场开拓，主动参与全球资源配置，提升公司的影响力和品牌知名度，为公司长远发展开辟更广阔的空间。

2.深耕客户提质效，创新营销拓版图。深度挖掘现有客户的潜在需求，强化对头部客户的销售服务，建立长期稳定的合作关系。积极创新营销模式，拓展经销商管理渠道，加强线上营销平台建设。针对核电、抽水蓄能等不同行业的特点，制定专属的市场拓展策略，加大新客户开发力度，稳固老客户合作基础。

3.揭榜挂帅攻难关，产学研用促转化。加速推动科技成果转化应用，加快向高端化、智能化、绿色化转型升级。推行“揭榜挂帅”制度，加大研究投入，培育青年科技人才，为公司的科技创新注入新鲜血液。围绕质量、成本、新品开发等关键领域开展技术攻关，积极申报科技项目，践行“科技就是最好的营销”理念，与大院大所大校大企合作推进重点项目建设，提升核心竞争力。

4.制度创新强根基，人才优育促发展。进一步完善人力资源制度流程，优化招聘、培训、薪酬绩效等各个环节。加强人才队伍建设，打造学习型组织，精准引进和培育科技人才，为公司的发展提供强大的人才保障。创新招聘方式，拓宽招聘渠道，吸引更多优秀人才加入。加强员工培训体系建设，提供个性化的培训课程，提升员工的专业技能和综合素质。优化薪酬绩效体系，建立科学合理的激励机制，充分调动员工的工作积极性和创造性。

5.完善治理强内控，规范运作树形象。公司将持续加强内部控制建设，防范各类风险，保障股东的合法权益。坚持规范运作，提升公司治理水平，增强资本市场对公司的信心，吸引更多投资者关注和支持公司的发展，推动公司内在价值与市场价值互促提升。

6.统筹配置促整合，转型升级育新机。公司将持续优化资源配置，一方面着力提升优质资产盈利能力，强化公司核心竞争力；另一方面加快低效无效资产处置，避免资源的浪费和闲置。同时，把握政策机遇，深入产业链上下游寻找优质项目，实现资源的整合和优势互补，推动规模扩大与产业升级。

2025年，公司将砥砺改革之志，凝聚奋进之力，常怀远虑，居安思危，保持战略定力和耐心，以胸怀“致广大”的格局、肩扛“尽精微”的担当，推动公司在高质量发展的道路上不断迈出坚实的步伐，为员工、客户、股东创造更大的价值。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.市场风险：近年来，国内外经济环境复杂多变，市场需求减弱，随着新型电力系统的持续建设，市场竞争进一步加剧，可能使公司面临较大的市场竞争风险。为此，公司将密切关注国内外宏观经济形势，统筹推进生产经营管理，优化业务结构，创新盈利模式，挖掘发展新机遇。

2.原材料价格波动风险：公司产品的主要原材料铜、尼龙等价格上涨将增加公司的生产成本，进而对产品盈利能力造成影响。为此公司将实时研判原材料市场供求关系变化，深入加强与客户、供应商的战略合作，降低原材料价格波动给公司造成的影响。同时，加强科技创新与技术研发，增强公司成本控制管理水平，提升产品盈利能力。

3.应收账款风险：部分子公司因产品付款周期长、扣留质保金等原因期末应收账款金额较大，增加了公司运营成本与风险。为应对上述风险，公司一方面着力开发优质客户，加强客户信用评级；另一方面持续监控应收账款账龄，加强催收力度，降低坏账风险。

4.经营风险：部分子公司因多种原因业绩不佳。同时，以超导为代表的新兴产业仍处于以技术研发和示范工程为主的阶段，公司持续加强研发投入，但超导业务产业化进程迟缓，拖累企业盈利能力。为应对经营风险，公司将注重资源整合，提升资源使用效益，同时科学分析新领域、新业务的市场需求，审慎决策资源投入速度，降低公司经营风险。

5.重大项目风险：为加快向高端化、智能化、绿色化转型升级，全面推动公司高质量发展，公司投资了天津瑞联新工厂、泵业集团舰船用特种泵研发制造基地、百利纽泰克数智化新工厂等重点项目。公司投资项目均经过慎重、充分的可行性研究与论证，但在投资项目实施过程中，公司可能面临产业政策变化、市场变化、管理水平变化等诸多不确定因素的影响，同时竞争对手实力增强、产品价格波动、市场容量变化、宏观经济形势变动，以及销售渠道、营销力量的配套等因素也可能对项目的投资回报和公司的预期收益产生影响。公司将加强对宏观经济形势的研判，及时掌握国家、行业、区域相关政策，结合公司发展实际情况，保障公司生产经营、战略发展决策的科学及有效。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

√适用 □不适用

本年度，控股子公司泵业集团军工配套业务研发、生产、销售等方面的信息，未在“管理层讨论与分析”、“公司关于公司未来发展的讨论与分析”等章节中披露。

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，提高公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会规范运作，公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责并均忠实履行职责，切实维护了投资者和公司的利益。

公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求贯彻落实。在内幕信息未公开前，做好信息保密工作，如实、完整的记录内幕信息在公开前各环节内幕信息知情人名单，维护公司信息披露公开、公平和公正。

公司积极维护投资者尤其是中小股东的合法权益，努力为投资者创造更多的经济回报。公司通过电话、电子邮件、上证e互动平台、业绩说明会等多种方式与投资者进行沟通，向投资者阐述公司的经营状况与发展战略，以进一步加强投资者对公司的了解和认同，切实保护投资者利益。报告期内，公司荣获中国上市公司协会“2024年上市公司董事会典型实践案例”。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其他情况说明

√适用 □不适用

1.2025年1月6日，公司召开2025年第一次临时股东大会，选举产生第九届董事会及第九届监事会。2025年1月6日，公司召开董事会九届一次会议，会议选举公司第九届董事会董事长并聘任高级管理人员。2025年1月6日，公司召开监事会九届一次会议，会议选举公司第九届监事会主席。

2.2025年2月21日，公司召开董事会九届二次会议，审议通过《关于聘任总经理的议案》，公司聘任朱文斌先生为公司总经理，任期与第九届董事会任期一致。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

1.2024年3月23日，公司披露《关于公司独立董事辞职的公告》（公告编号：2024-003），仲明振先生因个人原因申请辞去公司第八届董事会独立董事职务，辞职生效之后将不再担任公司任何职务。仲明振先生的辞职于公司选举出新任独立董事之日即2024年5月9日生效。

2.2024年4月15日，公司召开董事会八届二十三次会议，审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》，公司董事会提名徐洪海先生为第八届董事会独立董事候选人，任期与第八届董事

会任期一致。2024年5月9日，公司召开2023年年度股东大会，审议通过《关于选举独立董事的议案》，会议选举徐洪海先生为第八届董事会独立董事。

3.2024年10月16日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于选举董事的议案》，会议选举李士骐先生、左小鹏先生为第八届董事会董事。

4.2024年10月17日，公司披露《关于选举公司职工代表董事和职工代表监事的公告》（公告编号：2024-028），2024年10月15日，公司召开职工代表大会，会议选举张建新先生为公司第八届董事会职工代表董事；选举李秋菊女士为公司第八届监事会职工代表监事。

5.2024年10月17日，公司披露《关于公司董事、监事辞职的公告》（公告编号：2024-030），许健先生因工作调整原因，申请辞去公司董事及相关专业委员会的职务；王伟先生因达到法定退休年龄，申请辞去职工代表监事职务。

6.2024年10月17日，公司披露《关于公司董事长变更的公告》（公告编号：2024-032），杨川先生因工作调整原因申请辞去公司董事、董事长（法定代表人）及相关专业委员会的职务。公司于2024年10月16日召开董事会八届三十次会议，审议通过《关于选举公司董事长（法定代表人）的议案》，选举董事李士骐先生为公司董事长（法定代表人）。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

审议通过《关于控股子公司搬迁项目的议案》《关于控股子公司舰船用特种泵研发制造中心项目的议案》。

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开6次会议

(三) 报告期内公司治理委员会召开4次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议

(五) 报告期内战略发展委员会召开1次会议

1.审议通过《天津百利特精电气股份有限公

司2024年度投资计划》；

2.审议通过《天津百利特精电气股份有限公

司国有企业改革深化提升行动实施方案》。

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司建立了较为完善的薪酬考核制度，并适时修订，以进一步改善公司经济效益，稳步提升员工收入水平。

员工绩效考核遵循“公开、公平、公正”的原则，考核分为业绩考核和个人考核。考核结果与岗位、薪酬、奖励等挂钩。

公司薪酬管理的原则：以按劳分配为主，业绩优先兼顾公平。公司员工工资增长与公司经营发展和效益提高相适应。公司倡导经营管理者与公司共担风险、共享成果，不断提高自主管理的水平，鼓励员工共同奋斗完成公司的总体目标。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

1.持续开发与提升员工个人能力，对技术人员、营销人员和管理人员开展系统化、常态化职业培训，不断提高公司员工的能力和水平。坚持以树立全员终身学习意识、提升员工整体素质和创新能力为目标，针对员工开展多层次多维度的专题培训。培训计划项目涵盖了执行力、战略管理、企业文化、管理标准、质量体系、安全生产及环境体系、财会、审计等。

2.进一步提升公司董事、监事及高级管理人员的履职能力，组织相关人员积极参加证券监管部门及交易所相关培训。

3.公司积极整合内外教育资源，加强与高等院校的交流合作，通过内部培训、外聘人员授课、异地交流学习等方式，分阶段、分类别、分梯队、分批次开展员工培训，加强管理人员综合素质、技能的培训及考核，使中高层管理人员及基层人员技能和素质得以提升，不断扩大专业技术人员队伍，鼓励职称、职业资格评定，为企业经营和发展储备人才。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格执行《公司章程》中利润分配的相关政策。公司现金分红政策的制定及执行情况符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，有明确的分红标准和分红比例。经2024年4月15日召开的董事会八届二十三次会议及2024年5月9日召开的2023年年度股东大会审议通过，以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.033元（含税），合计派发现金红利35,895,265.59元（含税），于2024年7月3日派发完毕。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用 √不适用

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会下设薪酬与考核委员会，就董事及高级管理人员的薪酬、制定或变更股权激励计划及员工持股计划、激励对象获授权益、行使权益条件成就等事项向董事会提出建议。公司根据董事会下达的经营目标制定公司高级管理人员考核指标，年末根据公司年度业绩各项指标完成情况、管理者履职情况、管理能力等对相关人员进行综合考核，确定其经营管理业绩及年度报酬。报告期内，公司第三期员工持股计划所持1,834,100股公司股票于2024年11月9日锁定期届满，截至2024年11月13日，公司第三期员工持股计划所持有的公司股票已全部出售完毕，第三期员工持股计划实施完毕。本次员工持股计划的激励对象为包括公司高级管理人员在内的核心骨干人员，调动了公司经营层和核心骨干等人员的工作积极性和创造性，有助于进一步提升公司的凝聚力和市场竞争力。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

本报告期内，公司根据《公司法》《企业内部控制基本规范》及配套指引规定和其他内部控制监管要求，对企业运营过程中重要业务环节可能存在的风险点进行了排查，结合企业经营业务和内外部环境变化，对内控制度进行了更新。公司根据风险导向原则，内控范围做到全过程覆盖，公司层面涵盖本部及所有子公司；业务层面覆盖全部业务事项，对重点领域诸如货币资金收支、投融资业务、销售业务、采购业务、合同管理及财务报告编制等业务环节的内控制度做到全面落实执行。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年度内部控制制度运行的有效性进行了评价。

公司通过强化内部控制环境、明确岗位责任分工、落实授权审批程序、完善会计系统控制、加强资产接触管理等控制措施，保证公司风险可控、运行规范，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，保障公司及股东的合法权益。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司根据《公司法》《公司章程》及公司相关制度的规定，持续完善子公司管理体系，优化子公司治理结构，从资产、人员、财务、机构、业务等方面对子公司进行监督和管理。报告期内，公司加强内部控制体系建设，通过向子公司委派董事、监事及高级管理人员严格审核把关子公司重大事项审议程序，跟踪落实子公司重大事项的报告和执行情况，确保子公司生产经营合法合规和资产的安全，进一步提升子公司抵御风险能力，维护公司股东合法权益。

报告期内，为了进一步加大低效无效资产处置力度，整合资源配置，公司完成控股子公司南大强芯公司、控股孙公司成都曼德莱斯电联接有限公司的注销。详见公司于2024年11月26日披露的《关于控股子公司注销完成的公告》（公告编号：2024-040）和公司于2024年12月11日披露的《关于控股孙公司注销完成的公告》（公告编号：2024-041）。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度内部控制审计机构，出具了内部控制审计报告，详见上交所网站（www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司高度重视上市公司治理专项行动工作，持续巩固治理专项行动成果，促进公司形成规范治理的长效机制。

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1、 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2、 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3、 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司及控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且多家子公司取得了环境管理体系认证，并严格执行相关标准要求，将环境保护纳入公司发展管理体系。报告期内，公司日常生产及在建工程均遵守国家环保相关法律法规和相关标准，认真开展环境保护工作，未收到环保部门的处罚。

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司及控股子公司坚持清洁生产、绿色发展的环保理念，不断探索更多绿色实践，将环境保护作为公司可持续发展战略的重要内容。报告期内，公司及控股子公司结合公司实际情况建立环境保护、安全管理等相关制度，不断推进产业绿色升级，倡导绿色办公。公司始终认真贯彻落实节能环保要求，注重履行公司环境保护的职责，积极践行环境友好及资源节约型发展，促进公司全面、协调、可持续发展。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

具体说明

√适用 □不适用

报告期内，部分子公司通过安装光伏发电系统有效节约用电；通过更新生产设备，在提高产品质量的同时，达到节能减排效果；通过升级生产工艺，改进原材料，提高生产效率，降低能耗。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见公司同日披露的《天津百利特精电气股份有限公司2024年度环境、社会及治理（ESG）报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

说明：

1.百利装备集团及其所控制的子公司目前没有从事与百利电气所从事的业务构成同业竞争的业务，今后任何时间也将不会直接或间接的从事与百利电气所从事的业务构成同业竞争的业务。

2.（1）在百利装备集团今后经营活动中，百利装备集团以及其所控制企业将尽最大的努力减少或避免与百利电气及其所属企业之间的关联交易。（2）若百利装备集团以及其所控制企业与百利电气及其所属企业发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按照正常的商业行为准则进行，关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，不要求或接受百利电气及其所属企业给予任何优于在一项市场公平交易中的第三者给予或者给予第三者的条件，以保证交易价格的公允性。若需要与该项交易具有关联关系的百利电气股东或董事回避表决，百利装备集团将促成该等关联股东或董事回避表决。

3.津智资本在作为百利装备集团控股股东且百利装备集团作为百利电气的控股股东期间，津智资本及其控制的企业不直接或者间接从事与百利电气存在同业竞争的业务。

4.津智资本及其控股公司（企业、单位）若与百利电气发生不可避免的关联交易，将遵循公平、公正、公开的原则，与百利电气依法签订协议、履行相关程序，并按照有关法律法规履行信息披露义务及办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害百利电气及其他股东的合法权益。

5.津智资本保证在机构、人员、资产、业务和财务方面与百利电气保持分开，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控制地位违反百利电气规范运作程序、不干预百利电气经营决策、不损害百利电气和其他股东的合法权益。津智资本及其控制的下属企业保证不以任何方式占用百利电气及其控制的下属企业的资金。上述承诺于津智资本作为百利装备集团的控股股东，且百利装备集团作为百利电气的控股股东期间持续有效。如因津智资本未履行上述所作承诺而给百利电气造成损失，津智资本将承担相应的赔偿责任。

6.液压集团、百利装备集团承诺：（1）本公司保证自本承诺书出具之日起，本公司及本公司除百利电气以外的其他控股子公司或企业（以下称“下属企业”）将不增加其对与百利电气生产、经营相同或类似业务的投入，以避免对百利电气的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；本公司保证将促使下属企业不直接或间接从事、参与或进行与百利电气的生产、经营相竞争的任何活动。（2）如发生本公司及下属企业拥有与百利电气之生产经营相同或类似的经营性资产的情形，本公司及本公司下属企业将把该等资产以托管、租赁的方式交由百利电气经营管理，或由百利电气收购、兼并，或通过股份认购的方式逐步投入百利电气，或转让给无关联关系的第三方。（3）本公司将不利用对百利电气的控股关系进行损害百利电气及百利电气除本公司以外的其他股东利益的经营活动。（4）本公司之高级管理人员将不兼任百利电气除董事、监事以外的高级管理人员职务。（5）对于由本公司及下属企业本身研究开发、或从国外引进或与他人合作而开发的，与百利电气生产、经营有关的新技术、新产品，百利电气有优先受让、生产的权利。（6）本公司及下属企业如拟出售其与百利电气生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，百利电气均有优先购买的权利；本公司保证在出售或转让有关资产或业务时给予百利电气的条件不逊于本公司向任何独立第三人提供的条件。（7）如果发生本承诺第（5）、（6）项的情况，本公司承诺会尽快将有关新技术、新产品或欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知百利电气，并尽快提供百利电气合理要求的资料。百利电气可在接到通知后六十天内决定是否行使有关优先生产或购买权。

7.液压集团、百利装备集团承诺：本公司及本公司除百利电气以外的其他控股子公司或企业将尽可能减少与百利电气之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并严格按照《公司法》《天津百利特精电气股份有限公司章程》《天津百利特精电气股份有限公司关联交易管理办法》及其他相关法律法规的规定，履行相应的程序。

8.液压集团及其所有全资、控股企业今后将不以任何方式直接或间接从事与本公司相同、雷同或交叉之相竞争的任何业务活动。

9.液压集团在与本公司的任何交易中，将遵循公平、诚信的原则，以市场公认的合理价格和条件进行；液压集团不得要求或接受本公司给予任何优于在一项公平交易中的第三者给予的利益。

10.液压集团、百利装备集团承诺：（1）本公司保证自本承诺书出具之日起，本公司及本公司除发行人以外的其他控股子公司或企业（以下称“下属企业”）将不增加其对与发行人生产、经营相同或类似业务的投入，以避免对发行人的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；本公司保证将促使下属企业不直接或间接从事、参与或进行与发行人的生产、经营相竞争的任何活动。（2）如发生本公司及下属企业拥有与发行人之生产经营相同或类似的经营性资产的情形，本公司及本公司下属企业将把该等资产以托管、租赁的方式交由发行人经营管理，或由发行人收购、兼并，或通过股份认购的方式逐步投入发行人，或转让给无关联关系的第三方。（3）本公司将不利用对发行人的控股关系进行损害发行人及发行人除本公司以外的其他股东利益的经营活动。（4）本公司之高级管理人员将不兼任发行人除董事、监事以外的高级管理人员职务。（5）对于由本公司及下属企业本身研究开发、或从国外引进或与他人合作而开发的，与发行人生产、经营有关的新技术、新产品，发行人有优先受让、生产的权利。（6）本公司及下属企业如拟出售其与发行人生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，发行人均有优先购买的权利；本公司保证在出售或转让有关资产或业务时给予发行人的条件不逊于本公司向任何独立第三人提供的条件。（7）如果发生本承诺第（5）、（6）项的情况，本公司承诺会尽快将有关新技术、新产品或欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知发行人，并尽快提供发行人合理要求的资料。发行人可在接到通知后六十天内决定是否行使有关优先生产或购买权。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据相关规定，在执行完成公司2023年度审计工作后，公司原聘任的会计师事务所超过财政部、国务院国资委及中国证监会规定的最长连续聘用会计师事务所年限。经2024年4月15日董事会八届二十三次会议、2024年5月9日公司2023年年度股东大会审议通过，公司聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

注：前10名股东中，崔一鸣通过信用证券账户持有8,501,410股，郑田青通过信用证券账户持有3,741,522股。持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2025]第3-00304号

天津百利特精电气股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）商誉减值

1.事项描述

如附注“五、（十六）商誉”所述，截至2024年12月31日止，贵公司商誉账面余额23,489.94万元，减值准备金额23,438.74万元。鉴于商誉对财务报表整体具有重要性，且商誉减值测试涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将商誉减值认定为关键审计事项。

2.审计应对

针对商誉减值测试与计量，我们实施的审计程序主要包括：

（１）了解和评价贵公司与商誉减值测试与计量相关的内部控制设计和运行情况；

（２）评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定；

（３）评估管理层聘请外部专家的独立性和专业胜任能力；

（４）评估商誉减值测试的估值方法、模型、关键假设的恰当性；

（５）评估商誉减值测试引用参数的合理性，包括预计未来现金流量现值时的预测期、稳定期、预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率等及其确定依据；

（６）复核前述信息与形成商誉时或以前年度商誉减值测试时的信息、公司历史经验或外部信息是否存在不一致。

（二）收入确认

1.事项描述

贵公司主要从事输配电及控制设备、电线电缆及泵的研发、生产和销售。如附注“五、（四十）营业收入和营业成本”所述，公司2024年度实现营业收入196,207.21万元。鉴于营业收入是衡量管理层业绩的重要指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解、评价贵公司管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；

（2）在了解贵公司销售业务模式的基础上，选取样本查阅关键合同条款、合同执行的历史信息和关键环节的原始资料等，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求，复核相关会计政策是否正确且一贯运用；

（3）对本期收入构成、毛利情况及客户变动实施分析程序，关注是否存在异常情况，并查明异常原因；

（4）结合应收账款的审计，抽样选取本期销售交易实施函证程序，对未回函的客户执行替代测试，以确认相关收入的发生和准确性；

（5）对收入确认的支持性证据进行抽样检查，判断收入确认依据是否充分，会计处理是否符合既定政策；

（6）对营业收入的确认执行截止性测试，以判断相关的收入是否记录在恰当的会计期间。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审

计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨春强（项目合伙人）

中 国 · 北 京 中国注册会计师：栾贻磊

二○二五年四月十七日

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：天津百利特精电气股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：天津百利特精电气股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：李士骐 主管会计工作负责人：杨云霄 会计机构负责人：洪波

三、 公司基本情况

1、 公司概况

√适用 □不适用

天津百利特精电气股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”)，系经天津市人民政府以津股批[1999]6号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简称“液压集团”)作为主发起人，于1999年9月23日在天津市工商行政管理局注册登记。经中国证券监督管理委员会以证监发行字【2001】30号文批复同意，公司股票于2001年6月15日在上海证券交易所上市流通，股票简称：百利电气（600468）。

截至2024年12月31日，公司注册资本108,773.5321万元，股份总数1,087,735,321股，公司统一社会信用代码91120000718218623R，注册地址为天津市西青经济开发区民和道12号，总部地址为天津市西青经济开发区民和道12号。

本公司属于电气机械和器材制造业，主营业务为输配电及控制设备、电线电缆及泵的研发、生产和销售。主要产品包括：大功率电力电子产品SVG、SVC，输电系统二次控制电联接产品，配电开关控制设备；电磁线、线圈、定子嵌线、铜排和线棒等绕组产品；单螺杆泵、双螺杆泵、三螺杆泵、离心泵等泵产品。

本公司的母公司为天津液压机械(集团)有限公司，本公司的间接控制人为天津百利机械装备集团有限公司，实际控制人为天津市人民政府国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2025年4月17日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1、 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2023年修订)的列报和披露要求。

2、 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

1、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

（1）财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

（2）财务报表项目附注明细项目的重要性

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：

6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

（2）合并财务报表的编制方法

①统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

②合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

③合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

④处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

9、 现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融工具的分类、确认和计量

①金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

ⅰ以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

ⅱ以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

ⅲ以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

②金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

ⅰ以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

ⅱ金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

ⅲ以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

（2）金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

（3）金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取金融资产现金流量的合同权利终止；

②金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（4）预期信用损失的确定方法及会计处理方法

①预期信用损失的范围

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。

②预期信用损失的确定方法

预期信用损失的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：ⅰ第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；ⅱ第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；ⅲ第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

预期信用损失的简化方法，即始终按相当于整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。

③预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）。

④应收款项、租赁应收款计量坏账准备的方法

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

ⅰ按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。根据承兑人信用风险特征的不同，本公司将应收票据划分银行承兑汇票、财务公司承兑汇票和商业承兑汇票三个组合。对于银行承兑汇票，承兑人具有较高的信用评级，信用损失风险极低，未对其计提坏账准备；公司所持有的财务公司承兑汇票和商业承兑汇票主要由信誉良好的大型国有企业和上市公司出具，历史上未发生票据违约，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，未对其计提坏账准备。根据信用风险特征不同，本公司将应收账款、其他应收款划分为账龄组合、合并范围内关联方组合。对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

ⅱ基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

ⅲ按照单项计提坏账准备的判断标准

本公司对发生诉讼、客户已破产、财务发生重大困难等重大不利变化的应收款项进行单项认定，单项计提坏账准备。

12、 应收票据

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。

13、 应收账款

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。

14、 应收款项融资

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。

15、 其他应收款

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见附注“五、11.金融工具”。

16、 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括：原材料、在途物资、发出商品、在产品、库存商品、低值易耗品、自制半成品、周转材料、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17、 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11.（4）预期信用损失的确定方法及会计处理方法。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18、 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19、 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

（2）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。20、 投资性房地产不适用

21、 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备、其他设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

22、 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

23、 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

24、 生物资产

□适用 √不适用

25、 油气资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

①无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

②使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、物料消耗、折旧费用、无形资产摊销费用、其他费用等。

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列确认为无形资产条件的转入无形资产核算，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、 合同负债

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。30、 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31、 预计负债

√适用 □不适用