杭州士兰微电子股份有限公司
财务报表附注2022年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州士兰微电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为杭州士兰电子有限公司，于1997年9月25日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3301002060195的《企业法人营业执照》。2000年10月，经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]21号文批复同意，杭州士兰电子有限公司整体变更为本公司，并于2000年10月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001007312的企业法人营业执照。本公司现持有统一社会信用代码为91330000253933976Q的营业执照。公司总部位于浙江省杭州市。公司现有注册资本1,416,071,845.00元，股份总数1,416,071,845股（每股面值1元），均为无限售条件的流通股份。公司股票已于2003年3月11日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属集成电路行业。主要经营活动为电子元器件的研发、生产和销售。产品主要有集成电路、器件、发光二极管。
本财务报表业经公司2023年3月29日第八届董事会第六次会议批准对外报出。
本公司将杭州士兰集成电路有限公司、杭州士兰明芯科技有限公司、杭州士兰光电技术有限公司、杭州博脉科技有限公司、杭州美卡乐光电有限公司、士港科技有限公司、SilanElectronics,Ltd 、成都士兰半导体制造有限公司、深圳市深兰微电子有限公司、成都集佳科技有限公司、杭州士兰集昕微电子有限公司、杭州集华投资有限公司、无锡博脉智能科技有限公司、厦门士兰微电子有限公司、西安士兰微集成电路设计有限公司、上海超丰科技有限公司（以下分别简称士兰集成公司、士兰明芯公司、士兰光电公司、杭州博脉公司、美卡乐公司、士港公司、士兰BVI公司、成都士兰公司、深兰微公司、集佳科技公司、士兰集昕公司、集华投资公司、无锡博脉公司、厦门士兰微公司、西安士兰公司、上海超丰公司）等16家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注六、七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
6-1-22项 目
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
6-1-23应收账款——账龄组合
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法或移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
6-1-26类 别
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-35 | 5 | 2.71-3.17 |
6-1-27通用设备
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
6-1-28项 目
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| Ⅲ族氮化物制造技术 | 5 |
| 应用软件 | 5 |
| 非专利技术 | 5-10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司一般将内部研究开发项目划分为五个阶段，分别为确定目标与计划、产品设计和开发、过程设计和开发、定型、量产。其中第一到第三阶段的支出归集为研发支出；第四第五阶段的支出归集为开发支出。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十二) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司电子元器件销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得商品控制权时确认收入。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入一般在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(二十三) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(二十七) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2. 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4. 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
6-1-36税 种
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%，出口退税率为13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、士兰集成公司、士兰明芯公司、美卡乐公司、杭州博脉公司、成都士兰公司、集佳科技公司、士兰集昕公司 | 15% |
| 士港公司 | 16.5% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2020年高新技术企业备案的
复函》(国科火字〔2020〕251号)，本公司、子公司士兰集成公司、士兰明芯公司、士兰集昕公司被认定为高新技术企业，认定有效期为3年（2020年至2022年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案公示的通知》，子公司杭州博脉公司及孙公司美卡乐公司被认定为高新技术企业，认定有效期为3年（2022年至2024年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
3. 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于对四川省认定机构2022年认定的第二批高新技术企业进行备案的公告》，子公司成都士兰公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年（2022年至2024年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
4. 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于四川省2020年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕219号），孙公司集佳科技公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年（2020年至2022年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
5. 根据财政部、税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（2022
年第28号）规定，对高新技术企业2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置设备、器具，将其作为固定资产核算的，可以选择在计算应纳税所得额时一次性在税前扣除，同时允许按100%在税前加计扣除。本期公司依据该政策享受加计扣除应纳税所得额217,403,706.98元。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
6-1-37项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 207,905.22 | 162,230.68 |
| 银行存款 | 2,185,328,587.02 | 2,305,318,522.23 |
| 其他货币资金 | 44,852,382.52 | 17,955,375.04 |
| 合 计 | 2,230,388,874.76 | 2,323,436,127.95 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 6,673,706.89 | 6,624,746.70 |
(2) 其他说明
期末银行存款中ETC保证金16,000.00元,其他货币资金中票据保证金存款27,925,676.52元、开立信用证的保证金15,050,484.86元、保函保证金1,800,000.00元，均使用受限。
2. 交易性金融资产
6-1-38项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,000,000.00 | 25,043,123.96 |
| 其中：理财产品 | 2,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | 43,123.96 | |
| 合 计 | 2,000,000.00 | 25,043,123.96 |
3. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 100,470,861.39 | 100.00 | 2,368,163.69 | 2.36 | 98,102,697.70 |
| 其中：银行承兑汇票 | 53,107,587.78 | 52.86 | 53,107,587.78 | ||
| 商业承兑汇票 | 47,363,273.61 | 47.14 | 2,368,163.69 | 5.00 | 44,995,109.92 |
| 合 计 | 100,470,861.39 | 100.00 | 2,368,163.69 | 2.36 | 98,102,697.70 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 82,275,618.91 | 100.00 | 1,870,693.80 | 2.27 | 80,404,925.11 |
| 其中：银行承兑汇票 | 44,861,742.91 | 54.53 | 44,861,742.91 | ||
| 商业承兑汇票 | 37,413,876.00 | 45.47 | 1,870,693.80 | 5.00 | 35,543,182.20 |
| 合 计 | 82,275,618.91 | 100.00 | 1,870,693.80 | 2.27 | 80,404,925.11 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
6-1-39项 目
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 53,107,587.78 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 47,363,273.61 | 2,368,163.69 | 5.00 |
| 小 计 | 100,470,861.39 | 2,368,163.69 | 2.36 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,870,693.80 | 497,469.89 | 2,368,163.69 | |||||
| 合 计 | 1,870,693.80 | 497,469.89 | 2,368,163.69 | |||||
(3) 期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 53,107,587.78 |
| 小 计 | 53,107,587.78 |
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 7,434,668.14 | 0.34 | 7,434,668.14 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 2,159,454,593.71 | 99.66 | 113,895,485.63 | 5.27 | 2,045,559,108.08 |
| 合 计 | 2,166,889,261.85 | 100.00 | 121,330,153.77 | 5.60 | 2,045,559,108.08 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 9,888,414.86 | 0.54 | 6,984,546.50 | 70.63 | 2,903,868.36 |
6-1-40种 类
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,828,687,565.43 | 99.46 | 97,782,684.18 | 5.35 | 1,730,904,881.25 |
| 合 计 | 1,838,575,980.29 | 100.00 | 104,767,230.68 | 5.70 | 1,733,808,749.61 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 江苏米优光电科技有限公司 | 7,048,871.62 | 7,048,871.62 | 100.00 | 该公司存在多项债务纠纷，已被债权人申请破产审查，预计可收回性小，故全额计提坏账准备 |
| 宜昌慧晟光电有限公司 | 299,999.98 | 299,999.98 | 100.00 | 该公司已进入破产清算中，预计可收回性小，故全额计提坏账准备 |
| 深圳市骄阳光电科技有限公司 | 85,796.54 | 85,796.54 | 100.00 | 诉讼胜诉，公司申请强制执行仍未能收回，预计可收回性小，故全额计提坏账准备 |
| 小 计 | 7,434,668.14 | 7,434,668.14 | 100.00 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,115,722,724.48 | 105,786,136.22 | 5.00 |
| 1-2年 | 31,619,095.64 | 3,161,909.57 | 10.00 |
| 2-3年 | 10,236,191.08 | 3,070,857.33 | 30.00 |
| 3年以上 | 1,876,582.51 | 1,876,582.51 | 100.00 |
| 小 计 | 2,159,454,593.71 | 113,895,485.63 | 5.27 |
(2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 2,115,722,724.48 |
| 1-2年 | 32,210,126.09 |
| 2-3年 | 12,203,303.21 |
| 3年以上 | 6,753,108.07 |
| 合 计 | 2,166,889,261.85 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
6-1-41项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 6,984,546.50 | 2,989,664.90 | 2,539,543.26 | 7,434,668.14 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 97,782,684.18 | 19,908,852.09 | 3,796,050.64 | 113,895,485.63 | ||||
| 合 计 | 104,767,230.68 | 22,898,516.99 | 6,335,593.90 | 121,330,153.77 | ||||
2) 本期无重要的坏账准备收回或转回情况。
(4) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款6,335,593.90元，其中应收福建福日光电有限公司2,539,543.26元、应收江西新唐光电科技有限公司2,320,001.19元、应收信丰创纪电子科技有限公司503,117.89元，因该等公司已注销预计无法收回，本期全额核销。
(5) 应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为409,675,701.51元，占应收账款期末余额合计数的比例为18.91%，相应计提的坏账准备合计数为20,483,785.08元。
5. 应收款项融资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | 账面价值 | 累计确认的 信用减值准备 | |
| 银行承兑汇票 | 628,008,536.63 | 646,019,279.35 | ||
| e信通 | 446,528.80 | 22,975.20 | ||
| 合 计 | 628,455,065.43 | 22,975.20 | 646,019,279.35 | |
(2) 应收款项融资信用减值准备
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 按组合计提信用减值准备 | 22,975.20 | 22,975.20 | |||||
| 合 计 | 22,975.20 | 22,975.20 | |||||
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
6-1-42项 目
| 项 目 | 期末终止 确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,886,054,714.72 |
| 小 计 | 1,886,054,714.72 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 39,770,367.93 | 99.46 | 39,770,367.93 | 32,154,973.85 | 98.51 | 32,154,973.85 | ||
| 1-2 年 | 167,045.16 | 0.42 | 167,045.16 | 447,643.79 | 1.37 | 447,643.79 | ||
| 2-3 年 | 18,235.85 | 0.05 | 18,235.85 | 40,229.55 | 0.12 | 40,229.55 | ||
| 3年以上 | 31,400.83 | 0.07 | 31,400.83 | |||||
| 合 计 | 39,987,049.77 | 100.00 | 39,987,049.77 | 32,642,847.19 | 100.00 | 32,642,847.19 | ||
(2) 预付款项金额前5名情况
期末余额前5名的预付款项合计数为21,383,983.11元，占预付款项期末余额合计数的比例为53.48%。
7. 其他应收款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收股利 | 8,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 23,914,169.38 | 22,826,386.42 |
| 合 计 | 31,914,169.38 | 22,826,386.42 |
(2) 应收股利
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 杭州友旺电子有限公司 | 8,000,000.00 |
6-1-43项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 小 计 | 8,000,000.00 |
(3) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 29,365,817.49 | 100.00 | 5,451,648.11 | 18.56 | 23,914,169.38 |
| 合 计 | 29,365,817.49 | 100.00 | 5,451,648.11 | 18.56 | 23,914,169.38 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 27,761,705.99 | 100.00 | 4,935,319.57 | 17.78 | 22,826,386.42 |
| 合 计 | 27,761,705.99 | 100.00 | 4,935,319.57 | 17.78 | 22,826,386.42 |
② 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 29,365,817.49 | 5,451,648.11 | 18.56 |
| 其中：1年以内 | 14,492,723.99 | 724,636.20 | 5.00 |
| 1-2年 | 6,878,710.45 | 687,871.04 | 10.00 |
| 2-3年 | 5,650,345.96 | 1,695,103.78 | 30.00 |
| 3年以上 | 2,344,037.09 | 2,344,037.09 | 100.00 |
| 小 计 | 29,365,817.49 | 5,451,648.11 | 18.56 |
2) 账龄情况
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 14,492,723.99 |
6-1-44账 龄
| 账 龄 | 期末账面余额 |
| 1-2年 | 6,878,710.45 |
| 2-3年 | 5,650,345.96 |
| 3年以上 | 2,344,037.09 |
| 合 计 | 29,365,817.49 |
3) 坏账准备变动情况
① 明细情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 727,605.78 | 901,591.35 | 3,306,122.44 | 4,935,319.57 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -343,935.52 | 343,935.52 | ||
| --转入第三阶段 | -565,034.60 | 565,034.60 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 340,965.94 | 7,378.77 | 167,983.83 | 516,328.54 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 724,636.20 | 687,871.04 | 4,039,140.87 | 5,451,648.11 |
② 本期无重要的坏账准备收回或转回。
4) 本期无实际核销的其他应收款。
5) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工借款 | 20,850,775.90 | 16,299,422.30 |
| 押金保证金 | 7,749,000.53 | 9,406,849.08 |
| 应收暂付款 | 134,811.78 | 582,942.48 |
| 备用金 | 47,005.45 | 823,358.92 |
6-1-45款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他 | 584,223.83 | 649,133.21 |
| 合 计 | 29,365,817.49 | 27,761,705.99 |
6) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 杭州和达高科技发展集团有限公司 | 押金保证金 | 997,000.00 | 1年以内 | 4.11 | 49,850.00 |
| 208,500.00 | 1-2年 | 20,850.00 | |||
| 九江市新青年人力资源开发有限公司 | 押金保证金 | 852,000.00 | 1年以内 | 3.28 | 42,600.00 |
| 10,000.00 | 1-2年 | 1,000.00 | |||
| 100,000.00 | 3年以上 | 100,000.00 | |||
| 广东弘智科技有限公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 2.72 | 40,000.00 |
| 杭州杭联热电有限公司 | 押金保证金 | 600,000.00 | 1年以内 | 2.04 | 30,000.00 |
| 员工 | 员工借款 | 40,000.00 | 1年以内 | 1.77 | 2,000.00 |
| 480,000.00 | 1-2年 | 48,000.00 | |||
| 小 计 | 4,087,500.00 | 13.92 | 334,300.00 |
8. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 488,465,821.49 | 1,427,769.94 | 487,038,051.55 | 480,612,311.00 | 2,829,903.36 | 477,782,407.64 |
| 在产品 | 1,576,782,602.33 | 19,654,687.04 | 1,557,127,915.29 | 810,276,368.01 | 13,938,378.33 | 796,337,989.68 |
| 库存商品 | 775,368,819.34 | 75,347,335.97 | 700,021,483.37 | 524,066,048.89 | 75,034,843.13 | 449,031,205.76 |
| 委托加工物资 | 322,650,522.39 | 322,650,522.39 | 185,958,429.65 | 185,958,429.65 | ||
| 低值易耗品 | 4,954,650.60 | 4,954,650.60 | 3,835,642.98 | 3,835,642.98 | ||
| 合 计 | 3,168,222,416.15 | 96,429,792.95 | 3,071,792,623.20 | 2,004,748,800.53 | 91,803,124.82 | 1,912,945,675.71 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
6-1-46计提
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,829,903.36 | 1,229,444.43 | 2,631,577.85 | 1,427,769.94 | ||
| 在产品 | 13,938,378.33 | 17,674,956.99 | 11,958,648.28 | 19,654,687.04 | ||
| 库存商品 | 75,034,843.13 | 56,979,288.75 | 56,666,795.91 | 75,347,335.97 | ||
| 合 计 | 91,803,124.82 | 75,883,690.17 | 71,257,022.04 | 96,429,792.95 |
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 计提存货跌价准备的存货已耗用或报废 |
| 在产品 | |||
| 库存商品 | 以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | 不适用 | 计提存货跌价准备的存货已售出或报废 |
9. 一年内到期的非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 售后租回保证金 | 26,200,000.00 | 26,200,000.00 | 25,800,000.00 | 25,800,000.00 | ||
| 合 计 | 26,200,000.00 | 26,200,000.00 | 25,800,000.00 | 25,800,000.00 | ||
10. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣进项税 | 42,759,559.10 | 42,759,559.10 | 41,502,200.18 | 41,502,200.18 | ||
| 预缴企业所得税 | 4,389,872.32 | 4,389,872.32 | 1,423,468.86 | 1,423,468.86 | ||
| 待摊贴现息 | 2,688,779.31 | 2,688,779.31 | ||||
| 待摊费用 | 1,577,917.34 | 1,577,917.34 | 4,105,033.22 | 4,105,033.22 | ||
| 合 计 | 51,416,128.07 | 51,416,128.07 | 47,030,702.26 | 47,030,702.26 | ||
11. 长期应收款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 折现率 区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
6-1-47项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 折现率 区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 售后租回保证金 | 53,300,000.00 | 53,300,000.00 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 | |||
| 合 计 | 53,300,000.00 | 53,300,000.00 | 74,000,000.00 | 74,000,000.00 | |||
12. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 1,007,013,896.50 | 9,299,248.86 | 997,714,647.64 | 902,722,540.87 | 9,299,248.86 | 893,423,292.01 |
| 合 计 | 1,007,013,896.50 | 9,299,248.86 | 997,714,647.64 | 902,722,540.87 | 9,299,248.86 | 893,423,292.01 |
(2) 明细情况
| 被投资单位[注] | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 厦门士兰明镓化合物半导体有限公司 | 370,438,967.58 | -123,298,214.08 | |||
| 厦门士兰集科微电子有限公司 | 416,585,573.91 | 285,000,000.00 | -28,669,562.78 | ||
| 杭州友旺电子有限公司 | 105,361,609.11 | 1,521,355.18 | |||
| 杭州友旺科技有限公司 | 1,037,141.41 | 1,037,141.41 | |||
| 重庆科杰士兰电子有限责任公司 | 1,500,000.00 | 11,867.15 | |||
| Op Art Technologise,Inc. | |||||
| 合 计 | 893,423,292.01 | 286,500,000.00 | 1,037,141.41 | -150,434,554.53 | |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 厦门士兰明镓化合物半导体有限公司 | 247,140,753.50 | |||||
| 厦门士兰集科微电子有限公司 | 672,916,011.13 | |||||
6-1-48被投资单位
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 杭州友旺电子有限公司 | 28,000,000.00 | -2,736,948.43 | 76,146,015.86 | |||
| 杭州友旺科技有限公司 | ||||||
| 重庆科杰士兰电子有限责任公司 | 1,511,867.15 | |||||
| Op Art Technologise,Inc. | 9,299,248.86 | |||||
| 合 计 | 28,000,000.00 | -2,736,948.43 | 997,714,647.64 | 9,299,248.86 | ||
[注] 上述企业以下分别简称士兰明镓公司、士兰集科公司、友旺电子公司、友旺科技公司、重庆科杰公司、开曼Op Art公司
13. 其他权益工具投资
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期 股利收入 | 本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 杭州士腾科技有限公司(以下简称士腾科技公司) | 10,280,716.30 | 10,280,716.30 | |||
| 深圳市蓝科电子有限公司 | 8,962,219.70 | 8,962,219.70 | |||
| 杭州国家集成电路设计产业化基地有限公司 | 895,913.75 | 1,277,057.24 | |||
| 小 计 | 20,138,849.75 | 20,519,993.24 | |||
14. 其他非流动金融资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（权益工具投资） | 1,179,342,584.73 | 747,749,799.54 |
| 其中：上海安路信息科技股份有限公司 (以下简称安路科技公司) | 746,497,248.60 | 658,940,795.60 |
| 昱能科技股份有限公司 (以下简称昱能科技公司) | 397,360,365.00 | 10,000,350.00 |
| 杭州视芯科技股份有限公司 (以下简称视芯科技公司) | 30,236,748.00 | 77,487,750.00 |
| 上海芯物科技有限公司 (以下简称芯物科技公司) | 5,188,679.25 | 1,099,728.97 |
6-1-49项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 达微智能科技（厦门）有限公司 (以下简称达微智能公司) | 59,543.88 | 221,174.97 |
| 合 计 | 1,179,342,584.73 | 747,749,799.54 |
(2) 其他说明
公司其他非流动金融资产均系以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，期末公允价值确定方法详见本财务报表附注九之说明。
15. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 979,200,481.99 | 149,563,330.66 | 5,739,724,922.24 | 35,567,008.15 | 6,904,055,743.04 |
| 本期增加金额 | 33,630,267.63 | 46,163,555.76 | 865,473,129.44 | 6,363,428.71 | 951,630,381.54 |
| 1) 购置 | 11,716,680.93 | 81,049,288.69 | 2,753,026.93 | 95,518,996.55 | |
| 2) 在建工程转入 | 33,630,267.63 | 34,446,874.83 | 784,423,840.75 | 3,610,401.78 | 856,111,384.99 |
| 本期减少金额 | 2,923,123.12 | 3,287,955.59 | 64,790,107.54 | 4,732,629.19 | 75,733,815.44 |
| 1) 处置或报废 | 2,923,123.12 | 3,287,955.59 | 64,790,107.54 | 4,732,629.19 | 75,733,815.44 |
| 期末数 | 1,009,907,626.50 | 192,438,930.83 | 6,540,407,944.14 | 37,197,807.67 | 7,779,952,309.14 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 226,620,363.50 | 97,908,615.93 | 2,587,982,374.01 | 21,831,092.89 | 2,934,342,446.33 |
| 本期增加金额 | 32,785,858.17 | 18,713,741.46 | 596,002,406.23 | 3,876,314.70 | 651,378,320.56 |
| 1) 计提 | 32,785,858.17 | 18,713,741.46 | 596,002,406.23 | 3,876,314.70 | 651,378,320.56 |
| 本期减少金额 | 17,745.41 | 2,663,280.01 | 53,957,309.60 | 4,291,493.44 | 60,929,828.46 |
| 1) 处置或报废 | 17,745.41 | 2,663,280.01 | 53,957,309.60 | 4,291,493.44 | 60,929,828.46 |
| 期末数 | 259,388,476.26 | 113,959,077.38 | 3,130,027,470.64 | 21,415,914.15 | 3,524,790,938.43 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 750,519,150.24 | 78,479,853.45 | 3,410,380,473.50 | 15,781,893.52 | 4,255,161,370.71 |
| 期初账面价值 | 752,580,118.49 | 51,654,714.73 | 3,151,742,548.23 | 13,735,915.26 | 3,969,713,296.71 |
(2) 暂时闲置固定资产
6-1-50项 目
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备 注 |
| 专用设备 | 106,726,109.71 | 101,330,630.21 | 5,395,479.50 | 暂时闲置设备，将根据后续经营情况恢复重启投入生产 | |
| 小 计 | 106,726,109.71 | 101,330,630.21 | 5,395,479.50 |
(3) 经营租出固定资产
| 项 目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 471,183.67 |
| 小 计 | 471,183.67 |
(4) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 成都士兰厂房及仓库 | 61,615,769.96 | 整体尚未完工，待整体完工验收后一并办理产权证 |
| 滨江厂房 | 13,172,682.89 | 已完成验收，产权证尚在办理中 |
| 小 计 | 74,788,452.85 |
16. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 汽车级和工业级功率模块和功率集成器件封装生产线建设项目一期 | 314,047,838.92 | 314,047,838.92 | 90,674,492.06 | 90,674,492.06 | ||
| 年产43.2万片8英寸芯片技术改造项目 | 230,479,536.17 | 230,479,536.17 | 166,997,676.91 | 166,997,676.91 | ||
| 年产36万片12英寸芯片生产线项目 | 192,550,157.57 | 192,550,157.57 | ||||
| 8英寸芯片项目 | 149,129,631.86 | 149,129,631.86 | 167,018,254.06 | 167,018,254.06 | ||
| 成都士兰二期厂房及配套设施建设项目 | 124,592,153.10 | 124,592,153.10 | 15,602,606.83 | 15,602,606.83 | ||
| 硅基氮化镓（GaN）HEMT结构电力电子芯片技术改造项目 | 80,570,777.44 | 80,570,777.44 | ||||
| 汽车半导体封装项目（一期） | 54,564,990.31 | 54,564,990.31 | ||||
| 成都封装厂房扩建 | 5,007,566.75 | 5,007,566.75 | 6,622,201.91 | 6,622,201.91 | ||
6-1-51项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 士兰集成产能提升 | 64,080,334.46 | 16,037,441.55 | 48,042,892.91 | 43,789,445.65 | 14,391,500.78 | 29,397,944.87 |
| 芯片技改项目 | 16,714,028.84 | 2,601,745.91 | 14,112,282.93 | 20,831,871.67 | 2,114,193.87 | 18,717,677.80 |
| 成都士兰12寸硅外延片扩产项目 | 12,469,431.47 | 12,469,431.47 | 17,103,971.31 | 17,103,971.31 | ||
| 特色功率模块及功率器件封装测试生产线项目 | 11,366,328.35 | 11,366,328.35 | 14,335,376.32 | 14,335,376.32 | ||
| 新增年产15.9万片MEMS传感器芯片扩产技术改造项目 | 7,587,349.76 | 7,587,349.76 | 33,686,890.03 | 33,686,890.03 | ||
| 年产12万片LED芯片改造项目 | 25,330,431.83 | 25,330,431.83 | ||||
| 其他工程 | 301,011,941.78 | 7,883.43 | 301,004,058.35 | 64,006,641.72 | 4,233.43 | 64,002,408.29 |
| 合 计 | 1,564,172,066.78 | 18,647,070.89 | 1,545,524,995.89 | 665,999,860.30 | 16,509,928.08 | 649,489,932.22 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入 固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 汽车级和工业级功率模块和功率集成器件封装生产线建设项目一期 | 75,480 | 90,674,492.06 | 528,319,402.46 | 304,946,055.60 | 314,047,838.92 | |
| 年产43.2万片8英寸芯片技术改造项目[注1] | 150,840 | 166,997,676.91 | 231,162,531.48 | 163,526,360.85 | 4,154,311.37 | 230,479,536.17 |
| 年产36万片12英寸芯片生产线项目[注2] | 390,000 | 243,014,440.67 | 45,869,563.14 | 4,594,719.96 | 192,550,157.57 | |
| 8英寸芯片项目[注3] | 210,000 | 167,018,254.06 | 23,436,138.50 | 39,450,443.50 | 1,874,317.20 | 149,129,631.86 |
| 成都士兰二期厂房及配套设施建设项目 | 15,949 | 15,602,606.83 | 130,879,655.65 | 21,890,109.38 | 124,592,153.10 | |
| 硅基氮化镓（GaN）HEMT结构电力电子芯片技术改造项目 | 10,268 | 93,208,296.00 | 12,637,518.56 | 80,570,777.44 | ||
| 成都封装厂房扩建 | 6,462 | 6,622,201.91 | 1,614,635.16 | 5,007,566.75 | ||
| 汽车半导体封装项目（一期） | 300,000 | 55,231,361.99 | 666,371.68 | 54,564,990.31 | ||
| 士兰集成产能提升[注4] | 30,000 | 43,789,445.65 | 60,163,763.04 | 27,160,641.29 | 12,712,232.94 | 64,080,334.46 |
| 芯片技改项目 | 26,000 | 20,831,871.67 | 450,867.93 | 4,568,710.76 | 16,714,028.84 | |
| 成都士兰12寸硅外延片扩产项目 | 28,966 | 17,103,971.31 | 39,121,337.72 | 43,755,877.56 | 12,469,431.47 |
6-1-52工程名称
| 工程名称 | 预算数（万元） | 期初数 | 本期增加 | 转入 固定资产 | 其他减少 | 期末数 |
| 特色功率模块及功率器件封装测试生产线项目 | 33,485 | 14,335,376.32 | 118,861.83 | 3,087,909.80 | 11,366,328.35 | |
| 新增年产15.9万片MEMS传感器芯片扩产技术改造项目 | 17,900 | 33,686,890.03 | 8,376,433.74 | 34,475,974.01 | 7,587,349.76 | |
| 年产12万片LED芯片改造项目 | 5,400 | 25,330,431.83 | 188,961.90 | 25,519,393.73 | ||
| 其他工程[注5] | 64,006,641.72 | 380,759,910.15 | 126,941,819.97 | 16,812,790.12 | 301,011,941.78 | |
| 小 计 | 665,999,860.30 | 1,794,431,963.06 | 856,111,384.99 | 40,148,371.59 | 1,564,172,066.78 |
（续上表）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程 进度（%） | 利息资本化累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 汽车级和工业级功率模块和功率集成器件封装生产线建设项目一期 | 96.37 | 96.00 | 6,707,096.82 | 6,707,096.82 | 4.55 | 金融机构贷款/其他 |
| 年产43.2万片8英寸芯片技术改造项目 | 66.52 | 66.00 | 21,232,242.65 | 1,732,115.29 | 4.79 | 募集资金/金融机构贷款/其他 |
| 年产36万片12英寸芯片生产线项目 | 6.23 | 6.00 | 3,605,719.74 | 3,605,719.74 | 4.79 | 金融机构贷款/其他 |
| 8英寸芯片项目 | 102.69 | 99.00 | 39,976,298.19 | 1,153,860.09 | 4.79 | 金融机构贷款/其他 |
| 成都士兰二期厂房及配套设施建设项目 | 91.84 | 92.00 | 其他 | |||
| 硅基氮化镓（GaN）HEMT结构电力电子芯片技术改造项目 | 90.78 | 91.00 | 1,347,708.22 | 1,347,708.22 | 4.79 | 金融机构贷款/其他 |
| 成都封装厂房扩建 | 115.81 | 99.00 | 其他 | |||
| 汽车半导体封装项目（一期） | 1.84 | 2.00 | 其他 | |||
| 士兰集成产能提升 | 85.87 | 85.00 | 金融机构贷款/其他 | |||
| 芯片技改项目 | 106.22 | 99.00 | 其他 | |||
| 成都士兰12寸硅外延片扩产项目 | 36.13 | 36.00 | 其他 | |||
| 特色功率模块及功率器件封装测试生产线项目 | 73.34 | 99.00 | 募集资金/其他 | |||
| 新增年产15.9万片MEMS传感器芯片扩产技术改造项目 | 88.75 | 89.00 | 募集资金/其他 | |||
| 年产12万片LED芯片改造项目 | 107.33 | 99.00 | 金融机构贷款/其他 | |||
| 其他工程 | 195,871.46 | 195,871.46 | 4.55 | 金融机构贷款/其他 | ||
| 小 计 | 73,064,937.08 | 14,742,371.62 |
[注1] 年产43.2万片8英寸芯片技术改造项目本期其他减少4,154,311.37元，其中：
转入无形资产3,210,915.15元、转入长期待摊费用943,396.22元
[注2] 年产36万片12英寸芯片生产线项目本期其他减少4,594,719.96元，其中：转入长期待摊费用4,241,693.41元,转入无形资产353,026.55元
[注3] 8英寸芯片项目本期其他减少1,874,317.20元，其中：出售1,618,024.77元，结转费用256,292.43元
[注4] 士兰集成产能提升项目本期其他减少12,712,232.94元，其中：转入长期待摊费用12,598,073.64元,转入无形资产114,159.30元
[注5] 其他工程项目本期其他减少16,812,790.12元，其中：转入长期待摊费用11,952,993.68元,转入无形资产4,826,434.88元，处置33,361.56元
(3) 在建工程减值准备
6-1-53项 目
| 项 目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 士兰集成产能提升 | 1,645,940.77 | 生产线及设备无法满足企业产品以及市场需求，预计可收回金额低于账面价值 |
| 芯片技改项目 | 487,552.04 | |
| 其他工程 | 3,650.00 | |
| 小 计 | 2,137,142.81 |
17. 使用权资产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 4,529,545.21 | 4,529,545.21 |
| 本期增加金额 | 11,226,089.74 | 11,226,089.74 |
| 1) 租入 | 11,226,089.74 | 11,226,089.74 |
| 期末数 | 15,755,634.95 | 15,755,634.95 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 965,023.90 | 965,023.90 |
| 本期增加金额 | 2,277,808.48 | 2,277,808.48 |
| 1) 计提 | 2,277,808.48 | 2,277,808.48 |
| 期末数 | 3,242,832.38 | 3,242,832.38 |
6-1-54项 目
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 12,512,802.57 | 12,512,802.57 |
| 期初账面价值 | 3,564,521.31 | 3,564,521.31 |
18. 无形资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 土地使用权 | Ⅲ族氮化物制造技术 | 应用软件 | 非专利技术 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 123,509,250.57 | 21,861,000.00 | 63,913,467.17 | 236,508,863.45 | 445,792,581.19 |
| 本期增加金额 | 16,604,535.91 | 26,067,481.82 | 42,672,017.73 | ||
| 1) 购置 | 16,604,535.91 | 3,306,867.30 | 19,911,403.21 | ||
| 2) 内部研发 | 22,760,614.52 | 22,760,614.52 | |||
| 本期减少金额 | 155,168.71 | 2,306,798.99 | 2,461,967.70 | ||
| 1) 处置 | 155,168.71 | 2,306,798.99 | 2,461,967.70 | ||
| 期末数 | 123,509,250.57 | 21,861,000.00 | 80,362,834.37 | 260,269,546.28 | 486,002,631.22 |
| 累计摊销 | |||||
| 期初数 | 35,929,889.74 | 21,861,000.00 | 38,250,490.02 | 71,509,118.40 | 167,550,498.16 |
| 本期增加金额 | 2,450,731.96 | 9,805,778.59 | 43,843,309.07 | 56,099,819.62 | |
| 1) 计提 | 2,450,731.96 | 9,805,778.59 | 43,843,309.07 | 56,099,819.62 | |
| 本期减少金额 | 155,168.71 | 245,693.42 | 400,862.13 | ||
| 1) 处置 | 155,168.71 | 245,693.42 | 400,862.13 | ||
| 期末数 | 38,380,621.70 | 21,861,000.00 | 47,901,099.90 | 115,106,734.05 | 223,249,455.65 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 85,128,628.87 | 32,461,734.47 | 145,162,812.23 | 262,753,175.57 | |
| 期初账面价值 | 87,579,360.83 | 25,662,977.15 | 164,999,745.05 | 278,242,083.03 |
(2) 期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为50.70%。
19. 开发支出
(1) 明细情况
6-1-55项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为 无形资产 | 转入 当期损益 | 其他 | |||
| PIM功率模块封装测试平台开发 | 2,753,777.02 | 17,598,592.24 | 20,352,369.26 | ||||
| 功率电路技术开发 | 8,263,086.71 | 11,871,105.05 | 20,134,191.76 | ||||
| 倒装深紫外LED外延、芯片技术开发 | 2,626,422.76 | 2,626,422.76 | |||||
| 合 计 | 11,016,863.73 | 32,096,120.05 | 22,760,614.52 | 20,352,369.26 | |||
(2) 其他说明
公司一般将内部研究开发项目划分为五个阶段，分别为确定目标与计划、产品设计和开发、过程设计和开发、定型、量产。其中第一到第三阶段的支出归集为研究支出；第四、第五阶段的支出归集为开发支出。截至期末公司开发支出余额20,352,369.26元，均系处于第
四、第五阶段的项目支出。
20. 商誉
(1) 明细情况
| 被投资单位名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 士兰集成公司 | 330,052.81 | 330,052.81 | 330,052.81 | 330,052.81 | ||
| 士兰明芯公司 | 289,894.73 | 289,894.73 | 289,894.73 | 289,894.73 | ||
| 杭州博脉公司 | 110,000.00 | 110,000.00 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||
| 合 计 | 729,947.54 | 110,000.00 | 619,947.54 | 729,947.54 | 110,000.00 | 619,947.54 |
(2) 商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 期初数 | 本期企业 合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 处置 | ||||
| 士兰集成公司 | 330,052.81 | 330,052.81 | ||
| 士兰明芯公司 | 289,894.73 | 289,894.73 | ||
| 杭州博脉公司 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||
| 合 计 | 729,947.54 | 729,947.54 |
(3) 商誉减值准备
| 被投资单位名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
6-1-56计提
| 计提 | 处置 | |||
| 杭州博脉公司 | 110,000.00 | 110,000.00 | ||
| 小 计 | 110,000.00 | 110,000.00 |
21. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 厂房装修 | 71,446,510.44 | 45,266,772.61 | 23,091,987.74 | 93,621,295.31 | |
| 软件服务及网络服务费 | 1,120,108.18 | 2,629,796.22 | 1,532,000.53 | 2,217,903.87 | |
| 安全系统使用权 | 83,810.46 | 71,837.55 | 11,972.91 | ||
| 合 计 | 72,650,429.08 | 47,896,568.83 | 24,695,825.82 | 95,851,172.09 |
22. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延 所得税资产 | |
| 递延收益 | 43,184,227.81 | 6,477,634.17 | 51,761,013.88 | 7,764,152.09 |
| 资产减值准备 | 201,384,115.36 | 30,207,617.30 | 188,316,876.76 | 29,021,145.98 |
| 可抵扣亏损 | 695,105,658.81 | 104,265,848.82 | 613,968,389.11 | 92,145,266.02 |
| 内部交易未实现利润 | 95,604,369.64 | 14,340,655.45 | 49,821,162.49 | 7,473,174.37 |
| 固定资产折旧差异 | 3,243,662.28 | 486,549.34 | 8,023,321.47 | 1,203,498.22 |
| 金融资产公允价值 | 5,165,880.52 | 774,882.08 | ||
| 其他 | 53,864,510.44 | 8,079,676.57 | 24,405,283.75 | 3,677,292.56 |
| 合 计 | 1,097,552,424.86 | 164,632,863.73 | 936,296,047.46 | 141,284,529.24 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 资产摊销期限与税法不一致导致的计税基础大于账面价值 | 161,788,507.26 | 24,268,276.09 | 100,464,023.04 | 15,069,603.46 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动收益 | 1,152,352,584.73 | 172,852,887.71 | 720,909,380.20 | 108,136,407.03 |
6-1-57项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | 应纳税 暂时性差异 | 递延 所得税负债 | |
| 合 计 | 1,314,141,091.99 | 197,121,163.80 | 821,373,403.24 | 123,206,010.49 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后 递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后 递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 39,103,942.14 | 125,528,921.59 | 28,763,182.68 | 112,521,346.56 |
| 递延所得税负债 | 39,103,942.14 | 158,017,221.66 | 28,763,182.68 | 94,442,827.81 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 132,943,905.02 | 49,782,688.56 |
| 可抵扣亏损 | 1,351,442,273.74 | 740,971,631.95 |
| 合 计 | 1,484,386,178.76 | 790,754,320.51 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 |
| 2022年 | 51,999.34 | |
| 2023年 | 1,039,339.35 | 1,039,339.35 |
| 2024年 | 645,448.42 | 645,448.42 |
| 2025年 | 1,039,862.29 | 1,039,862.29 |
| 2026年 | 17,474,716.03 | 16,967,709.90 |
| 2027年 | 68,044,703.58 | 47,017,078.53 |
| 2028年 | 185,258,737.61 | 185,258,737.61 |
| 2029年 | 118,364,624.20 | 118,364,624.20 |
| 2030年 | 229,053,189.94 | 229,053,189.94 |
| 2032年 | 142,520,677.58 | 141,533,642.37 |
| 2033年 | 588,000,974.74 | |
| 小 计 | 1,351,442,273.74 | 740,971,631.95 |
23. 其他非流动资产
6-1-58项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 125,863,610.54 | 125,863,610.54 | 121,728,592.24 | 121,728,592.24 | ||
| 预付软件款 | 1,164,820.51 | 1,164,820.51 | ||||
| 合 计 | 125,863,610.54 | 125,863,610.54 | 122,893,412.75 | 122,893,412.75 | ||
24. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 1,800,630,490.34 | 1,329,146,795.64 |
| 信用借款 | 425,408,680.54 | 773,504,208.34 |
| 抵押借款 | 120,140,113.13 | 68,084,317.04 |
| 抵押及保证借款 | 120,128,472.22 | |
| 合 计 | 2,466,307,756.23 | 2,170,735,321.02 |
25. 交易性金融负债
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 交易性金融负债 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 | ||
| 其中：衍生金融负债 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 | ||
| 合 计 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 |
26. 应付票据
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 145,075,076.29 | 102,329,617.66 |
| 合 计 | 145,075,076.29 | 102,329,617.66 |
27. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付材料采购款 | 1,142,252,834.10 | 1,076,239,561.91 |
6-1-59项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付长期资产购置款 | 425,829,235.52 | 241,330,983.40 |
| 应付费用款 | 14,432,342.47 | 1,392,031.25 |
| 合 计 | 1,582,514,412.09 | 1,318,962,576.56 |
28. 合同负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收货款 | 32,527,254.69 | 9,986,636.49 |
| 合 计 | 32,527,254.69 | 9,986,636.49 |
29. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 288,693,679.75 | 1,527,247,565.74 | 1,485,276,819.92 | 330,664,425.57 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 5,720,150.86 | 102,345,916.81 | 94,533,730.99 | 13,532,336.68 |
| 合 计 | 294,413,830.61 | 1,629,593,482.55 | 1,579,810,550.91 | 344,196,762.25 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 231,265,761.79 | 1,260,926,628.66 | 1,222,475,262.56 | 269,717,127.89 |
| 职工福利费 | 93,589,825.68 | 93,589,825.68 | ||
| 社会保险费 | 5,851,792.77 | 74,454,725.02 | 69,782,300.78 | 10,524,217.01 |
| 其中：医疗保险费 | 5,661,123.26 | 71,685,573.54 | 67,313,238.72 | 10,033,458.08 |
| 工伤保险费 | 145,880.02 | 2,769,151.48 | 2,424,272.57 | 490,758.93 |
| 生育保险费 | 44,789.49 | 44,789.49 | ||
| 住房公积金 | 198,199.84 | 83,506,771.02 | 83,563,548.86 | 141,422.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 51,377,925.35 | 14,769,615.36 | 15,865,882.04 | 50,281,658.67 |
| 小 计 | 288,693,679.75 | 1,527,247,565.74 | 1,485,276,819.92 | 330,664,425.57 |
(3) 设定提存计划明细情况
6-1-60项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 5,307,468.07 | 98,269,852.83 | 90,585,818.47 | 12,991,502.43 |
| 失业保险费 | 412,682.79 | 4,076,063.98 | 3,947,912.52 | 540,834.25 |
| 小 计 | 5,720,150.86 | 102,345,916.81 | 94,533,730.99 | 13,532,336.68 |
30. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 45,518,775.17 | 82,309,796.25 |
| 企业所得税 | 16,277,071.23 | 58,493,311.36 |
| 代扣代缴个人所得税 | 5,303,272.53 | 4,514,893.25 |
| 城市维护建设税 | 675,111.38 | 6,060,200.42 |
| 房产税 | 2,422,427.97 | 2,290,312.80 |
| 印花税 | 1,977,486.82 | 1,563,501.29 |
| 土地使用税 | 387,931.00 | 174,951.00 |
| 教育费附加 | 179,944.64 | 2,597,148.34 |
| 地方教育附加 | 119,963.08 | 1,731,432.18 |
| 环境保护税 | 4,007.46 | 3,926.68 |
| 合 计 | 72,865,991.28 | 159,739,473.57 |
31. 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 9,531,376.12 | 10,416,316.16 |
| 应付代垫款 | 4,162,071.82 | 2,015,598.85 |
| 其他 | 1,907,508.57 | 3,846,251.12 |
| 合 计 | 15,600,956.51 | 16,278,166.13 |
32. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期应付款（售后租回融资款） | 299,785,422.30 | 447,062,128.88 |
6-1-61项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款（保证借款） | 459,600,413.13 | 361,488,499.91 |
| 一年内到期的长期借款（抵押保证借款） | 100,088,888.89 | 85,106,899.31 |
| 一年内到期的长期借款（信用借款） | 4,004,827.38 | 39,654,862.51 |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,979,727.39 | 1,340,530.88 |
| 合 计 | 867,459,279.09 | 934,652,921.49 |
33. 其他流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 3,576,970.20 | 1,196,484.39 |
| 合 计 | 3,576,970.20 | 1,196,484.39 |
34. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 1,089,730,004.93 | 318,238,104.16 |
| 信用借款 | 101,622,519.83 | 38,050,416.66 |
| 抵押及保证借款 | 612,984,030.55 | |
| 抵押借款 | 304,877,199.57 | |
| 合 计 | 2,109,213,754.88 | 356,288,520.82 |
35. 租赁负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 8,760,175.12 | 2,252,229.22 |
| 减：未确认融资费用 | 473,707.33 | 81,849.04 |
| 合 计 | 8,286,467.79 | 2,170,380.18 |
36. 长期应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付售后租回融资款 | 543,077,591.19 | 769,037,069.16 |
6-1-62项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 减：未确认融资费用 | 46,512,078.02 | 69,783,632.61 |
| 国家扶持资金 | 2,685,681.35 | 2,685,681.35 |
| 合 计 | 499,251,194.52 | 701,939,117.90 |
37. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 153,131,520.08 | 6,829,852.54 | 30,681,302.26 | 129,280,070.36 | 收到政府补助 |
| 合 计 | 153,131,520.08 | 6,829,852.54 | 30,681,302.26 | 129,280,070.36 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 资产相关项目补助 | 128,568,620.08 | 4,841,452.54 | 28,201,302.26 | 105,208,770.36 | 与资产相关 |
| 收益相关项目补助 | 24,562,900.00 | 1,988,400.00 | 2,480,000.00 | 24,071,300.00 | 与收益相关 |
| 小 计 | 153,131,520.08 | 6,829,852.54 | 30,681,302.26 | 129,280,070.36 |
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
38. 其他非流动负债
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付股权回购款及利息 | 410,715,555.25 | 381,515,555.24 |
| 合 计 | 410,715,555.25 | 381,515,555.24 |
(2) 其他说明
根据本公司、成都士兰公司、四川省集成电路和信息安全产业投资基金有限公司（以下简称四川省集安基金）以及阿坝州振兴产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称阿坝州产业基金）签订的《股权回购协议》，在未满足相关业绩条件时，本公司将以年化8%的资金成本向四川省集安基金、阿坝州产业基金回购其2020年向成都士兰公司增资的15,000.00万元和4,000.00万元股权及2021年四川省集安基金向成都士兰公司增资的17,000.00万元。本公司将该回购义务确认为负债，并按照实际投资天数计提应付利息
50,715,555.25元。
39. 股本
6-1-63项 目
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,416,071,845 | 1,416,071,845 | |||||
40. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,119,025,893.54 | 5,876.30 | 106,888.30 | 2,118,924,881.54 |
| 其他资本公积 | 18,301,517.43 | 51,872,447.55 | 632,025.04 | 69,541,939.94 |
| 合 计 | 2,137,327,410.97 | 51,878,323.85 | 738,913.34 | 2,188,466,821.48 |
(2) 其他说明
1) 本期资本公积增加51,878,323.85元，其中：本公司向深兰微公司增资稀释少数股东股权，增加资本溢价5,876.30元；公司于2021年11月实施股票期权激励，根据可行权权益工具公允价值计算确认本期股份支付费用并计入其他资本公积51,872,447.55元。
2) 本期资本公积减少738,913.34元，其中：本公司转让持有的上海超丰公司部分股权，减少资本溢价106,888.30元；冲回不满足行权条件的权益工具前期计提的股份支付费用减少其他资本公积632,025.04元。
41. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | 9,534,851.54 | -381,143.49 | -381,143.49 | 9,153,708.05 | ||||
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | 9,534,851.54 | -381,143.49 | -381,143.49 | 9,153,708.05 | ||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -4,196,734.20 | 1,648,124.16 | 1,648,124.16 | -2,548,610.04 | ||||
6-1-64其中：其他债权投资公允价值变动
| 其中：其他债权投资公允价值变动 | -22,975.20 | -22,975.20 | -22,975.20 | |||||
| 其他债权投资信用减值准备 | 22,975.20 | 22,975.20 | 22,975.20 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | -4,196,734.20 | 1,648,124.16 | 1,648,124.16 | -2,548,610.04 | ||||
| 其他综合收益合计 | 5,338,117.34 | 1,266,980.67 | 1,266,980.67 | 6,605,098.01 |
42. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 338,402,283.17 | 110,922,102.28 | 449,324,385.45 | |
| 合 计 | 338,402,283.17 | 110,922,102.28 | 449,324,385.45 |
(2) 其他说明
本期增加系根据母公司实现的净利润提取10%法定盈余公积。
43. 未分配利润
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 2,513,357,098.01 | 1,154,108,525.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,052,416,787.13 | 1,517,725,588.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 110,922,102.28 | 137,484,030.18 |
| 应付普通股股利 | 141,607,184.50 | 20,992,985.82 |
| 期末未分配利润 | 3,313,244,598.36 | 2,513,357,098.01 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 8,085,019,548.14 | 5,691,800,654.56 | 6,933,175,027.47 | 4,601,058,099.35 |
| 其他业务收入 | 197,182,084.89 | 151,447,060.80 | 260,973,222.46 | 205,393,125.42 |
6-1-65项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合 计 | 8,282,201,633.03 | 5,843,247,715.36 | 7,194,148,249.93 | 4,806,451,224.77 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 8,281,776,746.24 | 5,843,114,264.61 | 7,193,762,652.00 | 4,806,394,242.49 |
(2) 收入分解信息
1) 与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 集成电路 | 2,723,328,472.84 | 1,769,488,418.39 | 2,293,486,248.10 | 1,335,751,440.37 |
| 器件产品 | 4,466,706,254.18 | 3,116,909,997.29 | 3,813,305,779.70 | 2,559,273,978.73 |
| 发光二极管产品 | 732,645,285.25 | 637,531,311.27 | 707,871,927.15 | 580,189,312.32 |
| 其他 | 359,096,733.97 | 319,184,537.66 | 379,098,697.05 | 331,179,511.07 |
| 小 计 | 8,281,776,746.24 | 5,843,114,264.61 | 7,193,762,652.00 | 4,806,394,242.49 |
2) 与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内 | 8,281,776,746.24 | 5,843,114,264.61 | 7,193,762,652.00 | 4,806,394,242.49 |
| 小 计 | 8,281,776,746.24 | 5,843,114,264.61 | 7,193,762,652.00 | 4,806,394,242.49 |
3) 与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 8,281,776,746.24 | 7,193,762,652.00 |
| 小 计 | 8,281,776,746.24 | 7,193,762,652.00 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为9,515,778.52元。
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 8,660,709.37 | 15,221,793.92 |
| 印花税 | 7,047,923.21 | 5,348,869.10 |
| 房产税 | 5,401,085.09 | 5,118,735.08 |
| 教育费附加 | 3,436,214.80 | 6,523,465.14 |
6-1-66项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 土地使用税 | 2,198,931.76 | 1,985,951.71 |
| 地方教育附加 | 2,290,809.90 | 4,348,976.73 |
| 车船税 | 36,099.88 | 36,759.88 |
| 环境保护税 | 20,695.03 | 22,795.66 |
| 合 计 | 29,092,469.04 | 38,607,347.22 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 115,488,246.31 | 99,470,171.68 |
| 业务招待费 | 7,006,331.08 | 5,885,457.38 |
| 销售代理费 | 6,125,741.40 | 6,447,474.10 |
| 差旅费 | 5,280,588.84 | 4,769,541.12 |
| 租赁费 | 2,287,689.53 | 1,183,059.08 |
| 其他 | 6,868,700.18 | 3,658,095.61 |
| 合 计 | 143,057,297.34 | 121,413,798.97 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 210,606,716.29 | 186,130,466.60 |
| 股份支付 | 51,240,422.51 | 1,925,567.13 |
| 折旧 | 20,106,860.42 | 19,458,677.29 |
| 无形资产摊销 | 12,565,303.55 | 6,577,777.10 |
| 中介机构费 | 11,238,935.85 | 13,789,132.66 |
| 废物处置费 | 8,120,522.86 | 4,744,301.28 |
| 残保金 | 7,024,770.57 | 3,757,956.19 |
| 修理费 | 6,545,157.44 | 13,545,875.01 |
| 财产保险费 | 6,450,873.25 | 7,199,758.44 |
| 差旅费、业务招待费 | 5,773,029.37 | 4,477,944.18 |
6-1-67项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 办公费 | 3,477,484.70 | 4,235,553.36 |
| 租赁费 | 1,271,100.66 | 3,187,372.88 |
| 其他 | 32,307,337.76 | 33,400,220.91 |
| 合 计 | 376,728,515.23 | 302,430,603.03 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 人员人工 | 436,437,847.15 | 345,433,996.44 |
| 折旧摊销 | 82,844,309.31 | 77,630,022.49 |
| 直接投入 | 54,215,802.20 | 67,483,067.18 |
| 其他 | 137,577,846.62 | 96,341,829.46 |
| 合 计 | 711,075,805.28 | 586,888,915.57 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 226,857,123.66 | 196,226,453.21 |
| 减：利息收入 | 18,455,034.26 | 16,857,150.61 |
| 汇兑损益 | -3,047,529.30 | -749,250.19 |
| 手续费 | 3,579,146.86 | 2,727,166.46 |
| 合 计 | 208,933,706.96 | 181,347,218.87 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 28,201,302.26 | 39,545,302.72 | 28,201,302.26 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 44,909,770.82 | 22,659,556.50 | 44,909,770.82 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 737,107.63 | 618,683.30 | 737,107.63 |
| 合 计 | 73,848,180.71 | 62,823,542.52 | 73,848,180.71 |
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8. 投资收益
6-1-68项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -164,621,293.76 | -62,677,401.43 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 251,398.93 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 142,579.41 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -10,091,912.40 | -12,770,665.31 |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 460,202.12 | 68,672.85 |
| 衍生金融工具 | -43,123.96 | 273,083.30 |
| 票据贴现利息支出 | -6,083,812.79 | -6,418,777.01 |
| 信用证贴现利息支出 | -4,425,177.77 | -6,693,644.45 |
| 合 计 | -174,319,227.82 | -75,448,066.74 |
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产 | -5,165,880.52 | 194,083.96 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -5,165,880.52 | 194,083.96 |
| 其他非流动金融资产[注] | 431,592,785.19 | 685,639,996.32 |
| 合 计 | 426,426,904.67 | 685,834,080.28 |
[注] 其他非流动金融资产公允价值变动收益主要系权益工具投资安路科技公司、昱能科技公司及视芯科技公司本期确认公允价值变动，详见本财务报表附注九之说明
10. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -23,912,315.42 | -35,495,521.49 |
| 其他债权投资减值损失 | -22,975.20 | |
| 合 计 | -23,935,290.62 | -35,495,521.49 |
11. 资产减值损失
6-1-69项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | -75,883,690.17 | -50,132,236.25 |
| 在建工程减值损失 | -2,137,142.81 | -10,145,431.59 |
| 合 计 | -78,020,832.98 | -60,277,667.84 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | -487,296.36 | -169,482.58 | -487,296.36 |
| 在建工程处置收益 | 723.00 | 315,601.89 | 723.00 |
| 合 计 | -486,573.36 | 146,119.31 | -486,573.36 |
13. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 赔款收入 | 986,221.99 | 2,486,844.97 | 986,221.99 |
| 罚没收入 | 82,679.52 | 505,468.07 | 82,679.52 |
| 无需支付款项 | 1,160,314.36 | 342,752.65 | 1,160,314.36 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 36,404.17 | 36,404.17 | |
| 其他 | 685,888.47 | 1,440,186.19 | 685,888.47 |
| 合 计 | 2,951,508.51 | 4,775,251.88 | 2,951,508.51 |
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,814,956.40 | 5,752,048.22 | 2,814,956.40 |
| 无法收回的款项 | 1,012,313.72 | ||
| 赔偿支出 | 764,982.52 | 654,654.30 | 764,982.52 |
| 对外捐赠 | 282,500.00 | 338,415.50 | 282,500.00 |
| 其他 | 376,537.98 | 1,030,489.84 | 376,537.98 |
| 合 计 | 4,238,976.90 | 8,787,921.58 | 4,238,976.90 |
15. 所得税费用
(1) 明细情况
6-1-70项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 94,179,440.56 | 88,354,517.93 |
| 递延所得税费用 | 50,566,818.82 | 124,222,828.97 |
| 合 计 | 144,746,259.38 | 212,577,346.90 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 1,192,291,816.03 | 1,730,578,957.84 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 178,843,772.41 | 259,586,843.67 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,937,013.20 | 143,198.89 |
| 非应税收入的影响 | 23,163,899.44 | 9,417,578.72 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 884,326.78 | 1,679,852.70 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 75,556,826.81 | 26,222,369.74 |
| 研发费加计扣除影响 | -101,983,057.68 | -86,222,502.04 |
| 固定资产加计扣除影响 | -32,610,556.05 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,405,613.12 | 185,547.45 |
| 其他 | 1,422,447.77 | 1,564,457.77 |
| 所得税费用 | 144,746,259.38 | 212,577,346.90 |
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)41之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回各类经营性保证金、定期存款 | 23,318,055.44 | 42,582,102.31 |
6-1-71项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到的财政补助款及奖励款 | 56,725,676.10 | 46,498,919.52 |
| 增值税进项税退回 | 29,534,052.34 | |
| 经营活动利息收入 | 18,455,034.26 | 16,783,978.44 |
| 其他 | 6,780,371.33 | 8,369,058.80 |
| 合 计 | 105,279,137.13 | 143,768,111.41 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的各类经营性保证金、定期存款 | 45,844,915.23 | 31,356,257.40 |
| 技术开发费 | 140,817,968.24 | 127,801,599.79 |
| 办公费、房租水电费、通讯费 | 32,192,384.29 | 17,323,111.29 |
| 中介机构费 | 10,866,540.50 | 13,273,422.85 |
| 财产保险费、修理费、废物处理费 | 18,241,637.28 | 15,876,682.01 |
| 差旅费、业务招待费 | 17,543,567.29 | 15,132,942.68 |
| 市场推广费 | 6,296,049.66 | 6,447,474.10 |
| 运输费、交通费 | 2,940,538.44 | 4,020,580.76 |
| 银行手续费 | 3,579,146.86 | 2,727,166.46 |
| 其他 | 39,010,495.03 | 32,478,581.74 |
| 合 计 | 317,333,242.82 | 266,437,819.08 |
3. 收到其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回购买设备信用证保证金 | 426,000.00 | 3,759,000.00 |
| 收到代买设备款 | 21,024,755.76 | |
| 合 计 | 21,450,755.76 | 3,759,000.00 |
4. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
6-1-72支付购买设备信用证保证金
| 支付购买设备信用证保证金 | 200,000.00 | 7,957,904.26 |
| 合 计 | 200,000.00 | 7,957,904.26 |
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 黄金租赁融资交易收到的现金 | 20,000.00 | 7,500,000.00 |
| 售后租回融资交易收到的现金 | 104,990,000.00 | 550,000,000.00 |
| 合 计 | 105,010,000.00 | 557,500,000.00 |
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 偿还黄金租赁融资交易融资款 | 29,322,960.00 | |
| 支付售后租回租金 | 484,280,926.20 | 384,147,842.78 |
| 支付售后租回保证金 | 5,500,000.00 | 31,000,000.00 |
| 支付售后租回服务费 | 3,250,000.00 | 18,750,000.00 |
| 租赁费 | 2,886,191.89 | 1,127,556.80 |
| 合 计 | 495,917,118.09 | 464,348,359.58 |
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,047,545,556.65 | 1,518,001,610.94 |
| 加：资产减值准备 | 101,956,123.60 | 95,773,189.33 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 651,378,320.56 | 465,181,657.11 |
| 使用权资产折旧 | 2,277,808.48 | 965,023.90 |
| 无形资产摊销 | 55,854,126.20 | 47,131,157.13 |
| 长期待摊费用摊销 | 24,695,825.82 | 18,024,944.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 | 486,573.36 | -146,119.31 |
6-1-73补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,759,913.39 | 5,756,963.72 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -426,426,904.67 | -685,834,080.28 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 195,009,397.54 | 177,911,050.72 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 163,810,237.26 | 62,335,645.28 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -13,007,575.03 | 29,780,001.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 63,574,393.85 | 94,442,827.81 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,265,788,284.82 | -562,886,426.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -793,813,025.20 | -1,170,970,137.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 342,201,703.99 | 818,585,308.40 |
| 其他 | 51,240,422.51 | 45,701,908.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 203,754,613.49 | 959,754,525.58 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,185,596,713.38 | 2,305,514,649.09 |
| 减：现金的期初余额 | 2,305,514,649.09 | 1,087,801,655.95 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -119,917,935.71 | 1,217,712,993.14 |
(2) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 2,185,596,713.38 | 2,305,514,649.09 |
| 其中：库存现金 | 207,905.22 | 162,230.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,185,312,587.02 | 2,305,311,522.23 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 76,221.14 | 40,896.18 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
6-1-74项 目
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 2,185,596,713.38 | 2,305,514,649.09 |
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 2,551,361,846.75 | 5,271,201,873.51 |
| 其中：支付货款 | 2,299,080,581.63 | 4,990,909,119.98 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 252,281,265.12 | 280,292,753.53 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 44,792,161.38 | 为开具银行承兑汇票、信用证等业务提供保证 |
| 应收票据 | 53,107,587.78 | 为开具银行承兑汇票提供质押 |
| 固定资产 | 1,700,820,121.85 | 为银行借款及售后租回融资业务提供抵押 |
| 在建工程 | 31,692,363.37 | 为售后租回融资业务提供抵押 |
| 无形资产 | 120,660,971.21 | 为银行借款提供抵押 |
| 合 计 | 1,951,073,205.59 |
2. 外币货币性项目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 209,682,527.75 | ||
| 其中：美元 | 29,971,863.80 | 6.9646 | 208,742,042.62 |
| 港币 | 928,987.73 | 0.8933 | 829,864.74 |
| 新台币 | 487,099.92 | 0.2271 | 110,620.39 |
| 应收账款 | 157,617,889.63 |
6-1-75项 目
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 其中：美元 | 18,975,081.51 | 6.9646 | 132,153,852.68 |
| 港币 | 28,505,582.62 | 0.8933 | 25,464,036.95 |
| 应付账款 | 121,345,881.34 | ||
| 其中：美元 | 12,773,841.97 | 6.9646 | 88,964,699.78 |
| 港币 | 26,672,687.54 | 0.8933 | 23,826,711.78 |
| 欧元 | 520,808.56 | 7.4229 | 3,865,909.86 |
| 日元 | 60,354,400.00 | 0.0524 | 3,162,570.56 |
| 瑞士法郎 | 202,300.00 | 7.5432 | 1,525,989.36 |
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
| 项 目 | 期初递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 2017年集成电路重大项目中央基建投资资金 | 33,461,946.64 | 6,249,999.96 | 27,211,946.68 | 其他 收益 | 国家发展和改革委员会、工业和信息化部 2017 年集成电路重大项目补助资金 | |
| 8英寸项目补助 | 29,882,745.39 | 8,404,815.27 | 21,477,930.12 | 其他 收益 | 《关于拨付2015年市工业和信息化专项资金的通知》（杭财企〔2015〕178号）、《关于下达8英寸集成电路芯片生产线项目资助资金的通知》（杭财企〔2016〕148号） | |
| 厂房土建资助资金 | 23,204,319.84 | 909,973.44 | 22,294,346.40 | 其他 收益 | 《关于下达杭州士兰集成电路有限公司8英寸集成电路芯片生产线建设项目厂房土建部分资助资金的通知》（杭经开经〔2018〕219号） | |
| 硅基氮化镓（GaN）HEMT结构电力电子芯片项目 | 13,000,000.00 | 360,703.46 | 12,639,296.54 | 其他 收益 | 《2020年产业基础再造和制造业高质量发展专项》 | |
| 成都士兰项目基础设施补助 | 6,309,430.95 | 2,668,730.05 | 3,640,700.90 | 其他 收益 | 成都-阿坝工业集中发展区管理委员会《重大工业项目基础设施投资补充协议》 | |
| 照明LED芯片技术改造项目 | 3,764,153.21 | 741,834.36 | 3,022,318.85 | 其他 收益 | 《关于下达2019年杭州市（第一批）集成电路产应发展专项资金的通知》（钱塘经科〔2019〕46号） | |
| 功率集成模块封装（PIM）技术开发及产业化 | 3,708,694.54 | 2,453,672.48 | 1,255,022.06 | 其他 收益 | 《关于下达2014年度集成电路产业研究与开发专项资金使用计划的通知》（工信部财〔2015〕20号）； |
6-1-76项 目
| 项 目 | 期初递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 《关于下达2015年电子信息产业发展基金项目财政配套资金的通知》（杭财企〔2015〕88号） | ||||||
| 用于照明的蓝（白）光功率高压芯片的技术改造补助 | 2,456,746.42 | 883,320.96 | 1,573,425.46 | 其他 收益 | 《关于下达2017年第二批杭州市工业与信息化发展财政专项资金的通知》(杭经开经〔2018〕58号) | |
| LED封装技术改造补助 | 1,090,517.30 | 416,928.72 | 673,588.58 | 其他 收益 | ||
| 新增年产20亿支高精密LED小间距封装生产线技术改造项目 | 2,200,931.62 | 394,378.92 | 1,806,552.70 | 其他 收益 | 《关于下达2020年第一批杭州市制造业企业技术改造项目财政资助资金的通知》（杭财企〔2020〕33号） | |
| “新制造业计划”技术改造项目市级资金补助 | 1,567,700.00 | 116,190.96 | 1,451,509.04 | 其他 收益 | 《关于下达2022年新制造业计划专项资金（制造业企业技改项目）的通知》(杭财企〔2022〕35号) | |
| 士兰功率集成电路省级重点企业研究院 | 1,874,200.00 | 512,300.00 | 1,361,900.00 | 其他 收益 | 《关于下达2021年中央引导地方科技发展资金的通知》(浙财科教〔2021〕18号) | |
| 新增年产12万片LED芯片技术改造 | 1,331,100.00 | 87,320.10 | 1,243,779.90 | 其他 收益 | 《关于下达2022年新制造业计划专项资金(第二批制造业企业技改项目)的通知》(杭财企〔2022〕40号) | |
| 惯性传感器、地磁传感器和压力传感器的工艺及封装技术的研发并导入量产 | 1,460,463.19 | 177,852.54 | 915,621.77 | 722,693.96 | 其他 收益 | 《关于02专项2013年度项目立项批复的通知》（ZX02﹝2012〕020号）；《关于下达2015年国家01-03科技重大专项杭州市地方财政配套资金的通知》（杭财企〔2015〕152号）；《关于下达2015、2016年国家02科技重大专项开发区财政配套资金的通知》（杭经开经〔2017〕175号） |
| 8英寸扩产技改项目补助 | 1,376,644.28 | 197,961.84 | 1,178,682.44 | 其他 收益 | 《关于公布2019年（第二批）杭州市集成电路产业发展专项项目名单的通知》（杭经信电子〔2019〕113号） | |
| 成都集佳项目设施补助 | 1,000,000.00 | 76,086.96 | 923,913.04 | 其他 收益 | 《关于下达2021年第一批省级工业发展专项资金（第二批）的通知》 | |
| 高压IGBT芯片工艺技术开发机产业化 | 1,292,958.77 | 1,188,145.09 | 104,813.68 | 其他 收益 | 《关于下达2013年度集成电路产业研究与开发专项资金使用计划的通知》（工信部财〔2013〕501号）；《关于下达2014年电子信息产业发展基金项目财政配套资金的通知》（浙财企〔2014〕79号） | |
| 新增年产20万片项目补助 | 942,887.42 | 184,763.04 | 758,124.38 | 其他 收益 | 《关于下达2019年第四批杭州市工业和信息化发展财政专项资金的通知》（杭财企〔2019〕76号） | |
| 2021年成都市技术改造补助 | 510,500.00 | 11,590.91 | 498,909.09 | 其他 收益 | 《2021年成都市技术改造、新增投资、重大工业和信息化项目拟支持名 |
6-1-77项 目
| 项 目 | 期初递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 单公示》 | ||||||
| 数字诊疗装备研发试点专项补助 | 732,024.91 | 332,858.24 | 399,166.67 | 其他 收益 | 《关于国家重点研发计划数字诊疗装备研发试点专项2020年度项目立项的通知（一）》（国科生字〔2020〕27号） | |
| 数字化改造攻关项目补贴 | 674,742.50 | 322,320.24 | 352,422.26 | 其他 收益 | 《关于公布2019年杭州市制造业数字化改造攻关项目验收通过名单的通知》（杭经信产数〔2019〕108号） | |
| 8英寸集成电路芯片生产线MES系统 | 444,850.05 | 228,900.00 | 215,950.05 | 其他 收益 | 《关于下达2017年第一批杭州市工业与信息化发展财政专项资金的通知》(杭经开经﹝2018）13号)、杭州钱塘新区经发科技局《关于征集2019年度杭州钱塘新区工厂物联网试点项目的通知》 | |
| 数字化改造攻关项目 | 254,300.00 | 100,522.72 | 153,777.28 | 其他 收益 | 《关于公布2021年杭州市制造业数字化改造攻关项目通过验收名单的通知》（杭经信产数〔2022〕15号） | |
| 中后道生产线技术改造项目补助 | 365,000.24 | 182,499.96 | 182,500.28 | 其他 收益 | 《杭州市工业与信息化发展专项资金使用管理暂行办法》（杭财企〔2015〕53号）、《关于组织申报2015年杭州市工业和信息化发展财政专项资金的通知》（杭经开经〔2015〕263号） | |
| 其他 | 325,362.81 | 259,862.81 | 65,500.00 | 其他 收益 | ||
| 小 计 | 128,568,620.08 | 4,841,452.54 | 28,201,302.26 | 105,208,770.36 |
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 复合型智能传感器系统研发和产业化 | 19,872,000.00 | 520,000.00 | 520,000.00 | 19,872,000.00 | 其他 收益 | 杭州市滨江区财政局 |
| 安全可控工业控制系统用系列SoC芯片研发和产业化 | 3,058,900.00 | 968,400.00 | 1,639,100.00 | 2,388,200.00 | 其他 收益 | 《核高基重大专项实施管理办公室关于2017年启动课题立项的批复》（工信专项一简〔2017〕118号）、《工业和信息化部产业发展促进中心关于拨付核高基重大专项2019年中央财政经费的通知》（产发函﹝2019﹞311号） |
| 变频器用关键芯片、模块及检测能力建设项目 | 1,632,000.00 | 1,632,000.00 | 《关于发布2017年工业转型升级（中国制造2025）资金（部门预算）项目指南的通知》（工信部规函 |
6-1-78〔2017〕351号）
| 〔2017〕351号） | ||||||
| 建设汽车芯片测试和应用推广公共服务平台 | 500,000.00 | 320,900.00 | 179,100.00 | 其他 收益 | 《关于建设汽车芯片测试和应用推广公共服务平台项目向联合承研单位拨付合同经费的请示》 | |
| 小 计 | 24,562,900.00 | 1,988,400.00 | 2,480,000.00 | 24,071,300.00 |
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 稳岗稳就补贴 | 4,317,961.04 | 其他收益 | 《关于落实社会保险助企纾困有关政策的通知》(杭人社办发〔2022〕16号)、《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》(浙人社发〔2022〕37号)、《关于做好2020年失业保险稳岗返还工作的通知》(杭人社发〔2020〕48号)、《浙江省人力资源和社会保障厅等6部门关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知》(浙人社发〔2021〕39号)、《关于做好2022年失业保险稳岗返还工作的通知》(成人社办发〔2022〕69号)、《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》(粤人社规〔2022〕9号)、《关于做好失业保险稳岗位提技能防失业工作的通知》(人社部发〔2022〕23号)、《关于做好失业保险支持企业稳定工作有关问题的通知》(厦人社〔2016〕22号) |
| 2021年度杭州高新区(滨江）集成电路产业政策补助 | 3,579,020.00 | 其他收益 | 《关于下达2021年度区集成电路产业政策资助资金的通知》(区经信〔2022〕24号) |
| LED驱动电源项目补助 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 《关于下达2022年第二批杭州市科技发展专项资金的通知》(杭财教〔2022〕17号) |
| 2020年度工业头雁、工业雨燕、雏鹰政策奖励 | 2,674,000.00 | 其他收益 | 《关于兑现2020年度钱塘区工业头雁、工业雨燕、雏鹰政策奖励(补助)的通知》 |
| 02专项硅基GaN项目市级配套补助 | 2,500,000.00 | 其他收益 | 《关于下达2021年第三批杭州市科技发展专项资金的通知、关于兑现钱塘区2020年-2021年度国家科技项目配套政策奖励（补助）的通知》（杭财教〔2021〕38号、钱塘经科〔2022〕15号） |
| 传感器、硅基CAN材料及国产CMOS硅光技术研究配套补助 | 2,500,000.00 | 其他收益 | |
| 高性能智能家电主控芯片研发产业化补助 | 2,468,200.00 | 其他收益 | 《关于下达2021年第四批杭州市工业和信息化发展财政专项资金的通知》(杭财企〔2021〕64号) |
| 02专项硅基MEMS项目地方配套补助 | 2,275,547.46 | 其他收益 | 《关于下达2021年度国家01-04科技重大专项省市地方财政支持资金的通知》(杭财企〔2022〕54号) |
| 高清晰度实时视频监控SOC研发及应用补助 | 2,019,000.00 | 其他收益 | 《关于下达2020年国家01-04科技重大专项浙江省地方财政支持资金的通知》(浙财建〔2021〕64号) |
| 软件产品退税款 | 2,017,658.88 | 其他收益 | 《关于软件产品增值税政策的通知》财税〔2011〕100号 |
| 2020年企业研发费用政府补助 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 《关于兑现2020年度钱塘区企业研发投入政策奖励(补助)的通知》(钱塘经科〔2022〕18号) |
6-1-79项 目
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2021年度领军培育企业资助 | 1,643,600.00 | 其他收益 | 《关于给予杭州博日科技股份有限公司等11家企业2021年度领军教培育资助的通知》(区发改〔2022〕82号) |
| 重点科研补助 | 1,461,200.00 | 其他收益 | 《关于下达2021年第三批杭州市科技发展专项资金的通知》(杭财教〔2021〕38号)、《关于兑现钱塘区2020年-2021年度国家科技项目区配套政策奖励(补助)的通知》(钱塘经科〔2022〕15号) |
| 鲲鹏计划市级奖励 | 1,017,000.00 | 其他收益 | 《关于组织申报2021年度“鲲鹏计划”大企业集团上规模奖励的通知》 |
| 四川省新经济示范企业奖 | 780,000.00 | 其他收益 | 《关于下达 2021年第二批省级工业发展专项资金的通知》(成财产发〔2021〕101号) |
| 制造业奖励奖 | 740,000.00 | 其他收益 | 《开展2022年一季度制造业企业奖励兑现工作的通知》 |
| 暖心八条送奖励 | 650,000.00 | 其他收益 | 《关于钱塘区鼓励省外员工留区过年稳岗促产“暖心八条”第二条“开展送奖励”政策奖励企业名单的公示》 |
| 一次性扩岗补贴 | 519,000.00 | 其他收益 | 《关于加快落实一次性扩岗补助政策有关工作的通知》(人社厅发〔2022〕41号) |
| 外经贸发展专项资金离岸服务外包项目的补贴 | 423,600.00 | 其他收益 | 《关于下达2022年度中央外经贸发展专项资金的通知》(杭财企〔2022〕57号) |
| 2021年第三批国家专精特新"小巨人"奖励 | 400,000.00 | 其他收益 | 《关于开展第三批专精特新“小巨人”企业培育工作的通知》(工信厅企业函〔2021〕79号) |
| 知识产权补助 | 388,400.00 | 其他收益 | 《关于申领2022年度省级知识产权专项资助经费的通知》 |
| 科技型研发补助 | 368,300.00 | 其他收益 | 《关于兑现2020年度钱塘区企业研发投入政策奖励(补助)的通知》(钱塘经科〔2022〕18号) |
| 外向型外贸资金补助 | 360,800.00 | 其他收益 | 《关于下达2022年杭州市第三批外向型发展专项(外贸）项目资金及配套的通知区商务〔2022〕45号 |
| 2021年商贸批发企业增量奖励 | 321,231.00 | 其他收益 | 《关于组织申报 2021 年第三批商贸企业增量、存量奖励的通知》 |
| 杭州市就业服务中心一次性留工培训补贴 | 295,500.00 | 其他收益 | 《关于进一步做好一次性留工培训补助工作的通知》(杭人社发办〔2022〕17号) |
| 其他政府补助 | 3,709,752.44 | 其他收益 | |
| 小 计 | 42,429,770.82 |
4) 财政贴息
公司直接取得的财政贴息
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增 | 本期结转 | 期末递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 贷款贴息 | 2,628,100.00 | 2,628,100.00 | 财务费用 | 《关于下达2021年州级工业发展专项资金（贷款贴息类）的通知》(阿州财建〔2022〕20号) |
6-1-80进口贴息
| 进口贴息 | 2,300,298.00 | 2,300,298.00 | 财务费用 | 《关于做好2022年中央外经贸发展专项资金申报工作的通知》(浙商务联发〔2022〕41号) | ||
| 外经贸进口贴息 | 1,144,310.00 | 1,144,310.00 | 财务费用 | 《关于下达2021年外经贸专项资金进口贴息资金预算的通知》(成财产发〔2021〕55号) | ||
| 中央外经贸发展专项资金 | 426,128.00 | 426,128.00 | 财务费用 | 《关于下达2022年度中央外经贸发展专项资金的通知》(杭财企〔2022〕57号 | ||
| 国开行财政贴息 | 259,359.11 | 259,359.11 | 财务费用 | 《关于2021年度外经贸发展专项资金（进口贴息事项）申报工作的通知》(浙商务联发〔2021〕06号) | ||
| 小 计 | 6,758,195.11 | 6,758,195.11 |
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为79,869,268.19元。
六、合并范围的变更
本期公司的合并范围未发生变更。
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 士兰集成公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 98.75 | 设立 | |
| 士兰明芯公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 57.78 | 41.69 | 设立 |
| 士兰光电公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 85.00 | 15.00 | 设立 |
| 杭州博脉公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 80.00 | 设立 | |
| 美卡乐公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 43.00 | 56.29 | 设立 |
| 士港公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
| 士兰BVI公司 | 英属 维尔京群岛 | 英属 维尔京群岛 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 成都士兰公司[注2] | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 制造业 | 70.00 | 设立 | |
| 深兰微公司[注1] | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 商业 | 98.50 | 1.4813 | 非同一控制下企业合并 |
6-1-81子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 士兰集昕公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 36.00 | 32.35 | 设立 |
| 集华投资公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 服务业 | 70.73 | 设立 | |
| 集佳科技公司[注2] | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 制造业 | 70.00 | 设立 | |
| 无锡博脉公司 | 江苏省无锡市 | 江苏省无锡市 | 制造业 | 80.00 | 设立 | |
| 厦门士兰微公司 | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 制造业 | 90.00 | 9.875 | 设立 |
| 西安士兰公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海超丰公司[注3] | 上海市 | 上海市 | 科技推广和应用服务业 | 51.00 | 设立 | |
[注1] 2022年9月，本公司向深兰微公司增资1,000.00万元，增资后本公司直接持有深兰微公司股权比例变更为98.50%，通过士兰集成公司间接持股比例变更为1.4813%
[注2] 成都士兰公司原为本公司的全资子公司，2020年及2021年，四川省集安基金和阿坝州产业基金向成都士兰公司增资3.6亿元，本公司持股比例下降为70%，集佳科技公司为成都士兰公司全资子公司，因此本公司间接持股比例同步下降到70%。根据相关各方签订的《股权回购协议》，在未满足相关业绩条件时，本公司将以固定的资金成本向四川省集安基金、阿坝州产业基金回购3.6亿元股权，因此本公司在合并报表层面将该等股权出资确认为负债，并按照剩余权益的100%确认成都士兰公司、集佳科技公司归属于母公司所有者权益
[注3] 2021年12月，本公司将持有的上海超丰公司的90万股权转让给上海酷晶企业管理合伙企业（有限合伙），公司于2022年2月办妥工商变更手续，转让后本公司直接持有上海超丰公司股权比例变更为51.00%
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 士兰集昕公司 | 31.65% | -5,443,812.96 | 662,494,805.27 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
6-1-82士兰集昕公司
| 士兰集昕公司 | 856,006,999.38 | 2,790,969,859.80 | 3,646,976,859.18 | 906,969,268.63 | 647,045,917.78 | 1,554,015,186.41 |
（续上表）
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 士兰集昕公司 | 1,096,894,209.61 | 2,514,988,053.22 | 3,611,882,262.83 | 1,029,158,734.83 | 478,969,265.70 | 1,508,128,000.53 |
(2) 损益和现金流量情况
| 子公司名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 士兰集昕公司 | 1,313,454,549.90 | -17,198,160.34 | -17,198,160.34 | 335,033,130.05 |
(续上表)
| 子公司名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 士兰集昕公司 | 1,154,659,302.15 | 14,496,775.01 | 14,496,775.01 | 172,577,142.97 |
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 深兰微公司 | 2022年9月 | 99.9625% | 99.9813% |
| 上海超丰公司 | 2022年2月 | 60.00% | 51.00% |
2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项 目 | 深兰微公司 | 上海超丰 |
| 购买成本/处置对价 | ||
| 现金 | 10,000,000.00 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 10,000,000.00 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 9,994,123.70 | |
| 差额 | 5,876.30 | -106,888.30 |
| 其中：调整资本公积 | 5,876.30 | -106,888.30 |
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
6-1-83
联营企业名称
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 友旺电子公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 制造业 | 40.00 | 权益法核算 | |
| 士兰明镓公司 | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 制造业 | 34.72 | 权益法核算 | |
| 士兰集科公司[注] | 福建省厦门市 | 福建省厦门市 | 制造业 | 18.7188 | 权益法核算 | |
[注]本公司增资后持有士兰集科公司18.7187%股份，并向其派出3名董事，对其具有重大影响，故按权益法核算该项投资
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||
| 友旺电子公司 | 士兰明镓公司 | 士兰集科公司 | 友旺电子公司 | 士兰明镓公司 | 士兰集科公司 | |
| 流动资产 | 314,917,756.29 | 326,769,083.40 | 1,612,489,333.23 | 335,415,983.91 | 701,027,843.79 | 1,498,587,346.26 |
| 其中：现金和现金等价物 | 44,882,845.39 | 47,843,766.70 | 391,252,139.61 | 71,117,006.53 | 361,980,687.20 | 544,965,151.00 |
| 非流动资产 | 49,251,024.49 | 1,733,852,554.79 | 7,348,139,612.84 | 46,328,844.07 | 1,642,752,844.64 | 5,048,420,325.33 |
| 资产合计 | 364,168,780.78 | 2,060,621,638.19 | 8,960,628,946.07 | 381,744,827.98 | 2,343,780,688.43 | 6,547,007,671.59 |
| 流动负债 | 154,118,345.45 | 514,129,970.10 | 1,379,592,303.71 | 101,364,058.97 | 315,752,819.36 | 1,053,964,662.45 |
| 非流动负债 | 2,509,471.07 | 867,222,509.30 | 4,075,909,165.93 | 6,094,917.01 | 993,526,643.79 | 2,715,301,292.85 |
| 负债合计 | 156,627,816.52 | 1,381,352,479.40 | 5,455,501,469.64 | 107,458,975.98 | 1,309,279,463.15 | 3,769,265,955.30 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 207,540,964.26 | 679,269,158.79 | 3,505,127,476.43 | 274,285,852.00 | 1,034,501,225.28 | 2,777,741,716.29 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 73,409,067.43 | 247,140,753.50 | 672,916,011.13 | 106,114,922.87 | 370,438,967.58 | 416,585,573.91 |
| 调整事项 | ||||||
| 内部交易未实现利润 | -2,736,948.43 | -753,313.76 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 76,146,015.86 | 247,140,753.50 | 672,916,011.13 | 105,361,609.11 | 370,438,967.58 | 416,585,573.91 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 330,185,798.11 | 320,919,577.37 | 1,880,953,059.53 | 389,085,398.95 | 247,008,382.47 | 786,742,783.37 |
6-1-84项 目
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | ||||
| 友旺电子公司 | 士兰明镓公司 | 士兰集科公司 | 友旺电子公司 | 士兰明镓公司 | 士兰集科公司 | |
| 财务费用 | -4,213,064.73 | 26,052,402.33 | 105,985,547.73 | 1,767,336.40 | 14,085,617.14 | 18,655,838.82 |
| 所得税费用 | -3,513,961.26 | |||||
| 净利润 | 3,803,387.94 | -355,090,902.50 | -157,471,963.51 | 41,567,376.51 | -182,539,769.72 | -161,738,637.41 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 3,803,387.94 | -355,090,902.50 | -157,471,963.51 | 41,567,376.51 | -182,539,769.72 | -161,738,637.41 |
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 1,511,867.15 | 1,037,141.41 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | 11,867.15 | 107,161.43 |
| 净利润 | 39,557.15 | 665,832.38 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 39,557.15 | 665,832.38 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)4、五(一)5、五(一)7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年12月31日，本公司应收账款的18.91%（2021年12月31日：20.44%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
6-1-86项 目
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 4,575,521,511.11 | 4,844,038,108.93 | 2,549,075,364.44 | 1,807,142,873.46 | 487,819,871.03 |
| 交易性金融负债 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 | ||
| 应付票据 | 145,075,076.29 | 145,075,076.29 | 145,075,076.29 | ||
| 应付账款 | 1,582,514,412.09 | 1,582,514,412.09 | 1,582,514,412.09 | ||
| 其他应付款 | 15,600,956.51 | 15,600,956.51 | 15,600,956.51 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 867,459,279.09 | 920,004,613.92 | 920,004,613.92 | ||
| 长期应付款 | 499,251,194.52 | 545,763,272.54 | 418,199,824.35 | 127,563,448.19 | |
| 租赁负债 | 8,286,467.79 | 8,760,175.12 | 6,805,035.07 | 1,955,140.05 | |
| 其他非流动负债 | 410,715,555.25 | 453,997,777.78 | 47,017,076.02 | 406,980,701.76 | |
| 小 计 | 8,109,590,333.17 | 8,520,920,273.70 | 5,264,453,379.79 | 2,639,128,434.64 | 617,338,459.27 |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
6-1-87银行借款
| 银行借款 | 3,013,274,103.57 | 3,094,197,100.07 | 2,740,125,134.79 | 354,071,965.28 | |
| 应付票据 | 102,329,617.66 | 102,329,617.66 | 102,329,617.66 | ||
| 应付账款 | 1,318,962,576.56 | 1,318,962,576.56 | 1,318,962,576.56 | ||
| 其他应付款 | 16,278,166.13 | 16,278,166.13 | 16,278,166.13 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 448,402,659.76 | 504,048,346.99 | 504,048,346.99 | ||
| 长期应付款 | 701,939,117.90 | 771,722,750.51 | 564,706,062.95 | 207,016,687.56 | |
| 租赁负债 | 2,170,380.18 | 2,252,229.22 | 2,252,229.22 | ||
| 其他非流动负债 | 381,515,555.24 | 453,997,777.78 | 147,451,228.07 | 306,546,549.71 | |
| 小 计 | 5,984,872,177.00 | 6,263,788,564.92 | 4,681,743,842.13 | 1,068,481,485.52 | 513,563,237.27 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2022年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币706,500,000.00元（2021年12月31日：人民币892,100,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
6-1-88
项 目
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
| 权益工具投资 | 1,179,283,040.85 | 59,543.88 | 1,179,342,584.73 | |
| 衍生金融资产 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 2. 应收款项融资 | 628,455,065.43 | 628,455,065.43 | ||
| 3. 其他权益工具投资 | 20,138,849.75 | 20,138,849.75 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,179,283,040.85 | 650,653,459.06 | 1,829,936,499.91 | |
| 1. 交易性金融负债 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 | ||
| 衍生金融负债 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 5,165,880.52 | 5,165,880.52 | ||
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司从事远期结售汇业务，期末未到期合约按照活跃市场未经调整的报价确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债5,165,880.52元。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持有的安路科技公司权益工具投资，公司按照期末收盘价确认本期公允价值变动收益8,755.65万元；对于持有的昱能科技公司权益工具投资，因其2022年6月挂牌上市，公司采用基于期末收盘价的限售股权评估价值，确认本期公允价值变动收益38,736.00万元；对于持有的视芯科技公司的权益工具投资，采用市场法分析确定其公允价值，本期确认公允价值变动损失-4,725.10万元；对于持有的芯物科技公司权益工具投资，采用近期交易对价确定其公允价值，本期确认公允价值变动收益408.90万元。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
2. 对于非保本浮动收益理财产品，采用购买本金确认其公允价值。
3. 对于持有的无活跃交易市场的权益工具投资，采用享有的净资产份额或未来可收回
金额的现值确定其公允价值。
4. 对于持有的e信通，采用扣除减值准备后的金额确定其公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
6-1-89母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 杭州士兰控股有限公司 （以下简称士兰控股公司） | 杭州 | 实业投资 | 13,100万元 | 36.26 | 36.26 |
(2) 本公司最终控制方是陈向东、范伟宏、郑少波、江忠永、罗华兵、陈国华、宋卫权等7位自然人。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七（一）之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见报表附注七（三）之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 重庆科杰公司 | 本公司参股企业 |
| 开曼Op Art公司 | 联营企业 |
4. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 | 持有本公司5.82%股权 |
| 士腾科技公司 | 本公司参股企业、同受控股股东控制 |
| 视芯科技公司 | 本公司参股企业、同受控股股东控制 |
| Op Art Micorsystems, Inc. （以下简称美国OpArt公司） | 开曼Op Art公司之子公司 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
6-1-90关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 士兰集科公司 | 购买商品 | 1,868,491,112.51 | 768,795,108.02 |
| 士兰集科公司 | 购买原材料 | 2,672,089.59 | 11,984,883.15 |
| 士兰集科公司 | 接受劳务 | 606,399.91 | |
| 士兰明镓公司 | 购买备品备件 | 507,079.65 | |
| 士兰明镓公司 | 购买商品 | 200,221,536.64 | 141,594,948.37 |
| 士兰明镓公司 | 购买原材料 | 89,442.47 | |
| 士兰明镓公司 | 接受劳务 | 12,156,928.58 | 18,081,611.37 |
| 友旺电子公司 | 购买商品 | 70,081.36 | 1,081,582.12 |
| 视芯科技公司 | 购买商品 | 10,186.72 | 13,115.04 |
| 美国OpArt公司 | 接受劳务 | 2,136,953.77 | 2,000,266.04 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 士兰集科公司 | 出售产成品 | 152,847,947.18 | 66,347,782.52 |
| 士兰集科公司 | 提供劳务 | 8,849,371.21 | 92,828.71 |
| 士兰集科公司 | 出售原材料 | 5,374.43 | |
| 士兰明镓公司 | 出售产成品 | 37,161,152.69 | 43,453,349.66 |
| 士兰明镓公司 | 出售原材料 | 1,759,133.40 | 2,975,833.81 |
| 士兰明镓公司 | 提供劳务 | 1,613,242.52 | 1,809,847.79 |
| 士腾科技公司 | 出售产成品 | 36,100,773.34 | 46,366,745.62 |
| 视芯科技公司 | 提供劳务 | 883,226.89 | 1,068,074.81 |
| 友旺电子公司 | 出售产成品 | 178,914,962.30 | 173,953,172.88 |
| 友旺电子公司 | 出售原材料 | 60,530.98 | 618,004.08 |
| 友旺电子公司 | 提供劳务 | 128,375.84 | 120,323.77 |
2. 关联租赁情况
公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 视芯科技公司 | 厂房 | 204,770.64 | 289,056.88 |
| 士兰集科公司 | 厂房 | 35,537.89 |
3. 关联担保情况
(1) 士兰控股公司为本公司借款及外汇业务提供的保证担保
6-1-91担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 士兰控股公司 | 30,000,000.00 | 2022/6/26 | 2023/6/30 | 否 |
| 士兰控股公司 | 40,000,000.00 | 2022/7/13 | 2023/6/26 | 否 |
| 士兰控股公司 | 30,000,000.00 | 2022/9/16 | 2023/9/14 | 否 |
| 士兰控股公司 | 70,000,000.00 | 2022/11/10 | 2023/11/9 | 否 |
| 士兰控股公司 | 90,000,000.00 | 2022/12/9 | 2023/12/8 | 否 |
| 士兰控股公司 | 40,000,000.00 | 2022/5/20 | 2023/5/19 | 否 |
| 士兰控股公司 | 50,000,000.00 | 2022/6/14 | 2023/6/13 | 否 |
| 士兰控股公司 | 150,000,000.00 | 2022/6/28 | 2023/6/27 | 否 |
| 士兰控股公司 | 30,000,000.00 | 2022/2/21 | 2023/2/21 | 是[注] |
| 士兰控股公司 | 40,000,000.00 | 2022/11/10 | 2023/11/8 | 否 |
| 士兰控股公司 | 50,000,000.00 | 2022/5/13 | 2023/5/16 | 否 |
| 士兰控股公司 | 20,000,000.00 | 2022/8/15 | 2023/8/12 | 否 |
| 士兰控股公司 | 20,000,000.00 | 2022/9/6 | 2023/9/7 | 否 |
| 士兰控股公司 | 20,000,000.00 | 2022/10/8 | 2023/10/8 | 否 |
| 士兰控股公司 | 57,500,000.00 | 2020/6/15 | 2023/6/10 | 否 |
| 士兰控股公司 | 99,000,000.00 | 2021/12/8 | 2024/12/5 | 否 |
| 士兰控股公司 | 108,500,000.00 | 2022/1/26 | 2025/1/24 | 否 |
| 士兰控股公司 | 500,000.00 | 2022/1/26 | 2023/1/24 | 是[注] |
| 士兰控股公司 | 500,000.00 | 2022/1/26 | 2023/7/24 | 否 |
| 士兰控股公司 | 40,000,000.00 | 2022/12/21 | 2025/12/20 | 否 |
| 士兰控股公司 | 20,000,000.00 | 2021/10/19 | 2024/10/19 | 否 |
| 士兰控股公司 | 48,000,000.00 | 2022/5/12 | 2025/3/2 | 否 |
| 士兰控股公司 | 37,000,000.00 | 2022/7/12 | 2025/3/2 | 否 |
| 士兰控股公司 | 40,000,000.00 | 2022/8/18 | 2025/8/18 | 否 |
| 士兰控股公司 | 160,000,000.00 | 2022/9/6 | 2025/9/6 | 否 |
| 士兰控股公司 | 200,000,000.00 | 2022/3/30 | 2023/9/24 | 否 |
6-1-92担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 士兰控股公司 | 100,000,000.00 | 2022/8/16 | 2024/2/15 | 否 |
| 士兰控股公司 | 40,000,000.00 | 2020/10/14 | 2023/10/13 | 否 |
| 士兰控股公司 | 60,000,000.00 | 2020/12/7 | 2023/12/6 | 否 |
| 士兰控股公司 | 20,000,000.00 | 2021/4/6 | 2023/4/4 | 否 |
| 士兰控股公司 | 20,000,000.00 | 2021/4/9 | 2023/4/6 | 否 |
| 士兰控股公司 | 110,000,000.00 | 2022/10/11 | 2024/10/10 | 否 |
| 士兰控股公司 | 50,000,000.00 | 2022/1/19 | 2024/1/12 | 否 |
| 士兰控股公司 | 50,000,000.00 | 2022/3/10 | 2024/3/8 | 否 |
| 士兰控股公司 | 150,000,000.00 | 2022/3/16 | 2025/3/15 | 否 |
| 士兰控股公司 | 50,000,000.00 | 2022/6/21 | 2025/6/20 | 否 |
| 士兰控股公司 | 50,000,000.00 | 2022/7/28 | 2025/7/26 | 否 |
| 士兰控股公司 | 100,000,000.00 | 2022/12/15 | 2023/12/13 | 否 |
| 士兰控股公司 | 50,000,000.00 | 2022/12/15 | 2024/12/13 | 否 |
| 士兰控股公司 | 150,000,000.00 | 2022/12/20 | 2024/12/13 | 否 |
[注]截至本财务报告批准报出日，该等担保项下的借款已到期归还，担保已履行完毕
(2) 本公司为关联方借款提供的保证
| 被担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 士兰明镓公司 | 268,500,000.00[注1] | 2020/12/8 | 2032/12/7 | 否 |
| 士兰集科公司 | 375,000,000.00[注2] | 2020/9/16 | 2032/9/15 | 否 |
| 士兰集科公司 | 140,392,500.00[注3] | 2022/7/21 | 2034/7/20 | 否 |
| 士兰集科公司 | 250,000,000.00[注4] | 2021/10/22 | 2024/10/22 | 否 |
| 士兰集科公司 | 56,157,000.00[注5] | 2022/9/8 | 2030/9/7 | 否 |
[注1]借款本金余额895,000,000.00元，本公司担保比例30%[注2]借款本金余额2,500,000,000.00元，本公司担保比例15%[注3]借款本金余额750,000,000.00元，本公司担保比例18.719%[注4]该笔借款同时由士兰控股公司为本公司的担保提供反担保
[注5]借款本金余额300,000,000.00元，本公司担保比例18.719%
4. 关联方资产转让情况
6-1-93关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 士兰集科公司 | 购买设备 | 1,190,474.15 | 46,311,685.64 |
| 士兰明镓公司 | 出售设备 | 325,204.72 | 1,198,648.81 |
| 友旺科技公司 | 出售设备 | 7,265.00 | |
| 友旺电子公司 | 转让友旺科技20%股权 | 1,179,720.00 |
5. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 2,114.49万元 | 1,800.74万元 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 士兰集科公司 | 60,293,051.02 | 3,014,652.55 | 25,933,902.33 | 1,296,695.12 |
| 士腾科技公司 | 10,773,407.77 | 538,670.39 | 25,981,703.72 | 1,299,085.19 | |
| 友旺电子公司 | 10,699,158.55 | 537,457.93 | 27,938,707.95 | 1,396,935.40 | |
| 士兰明镓公司 | 3,948,791.70 | 197,439.59 | 14,216,317.94 | 739,173.79 | |
| 视芯科技公司 | 678,175.21 | 33,908.76 | 391,874.31 | 19,593.72 | |
| 小 计 | 86,392,584.25 | 4,322,129.22 | 94,462,506.25 | 4,751,483.22 | |
| 应收款项融资 | 友旺电子公司 | 9,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||
| 士腾公司 | 2,914,241.00 | ||||
| 视芯科技公司 | 142,117.45 | ||||
| 小 计 | 9,000,000.00 | 18,056,358.45 | |||
| 预付款项 | 士兰明镓公司 | 547,656.46 | |||
| 小 计 | 547,656.46 | ||||
| 其他应收款 | 士兰明镓公司 | 6,726.90 | 336.35 | ||
| 小 计 | 6,726.90 | 336.35 | |||
2. 应付关联方款项
6-1-94项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 士兰集科公司 | 408,476,008.54 | 266,552,012.72 |
| 士兰明镓公司 | 63,978,495.07 | 75,384,774.60 | |
| 美国OpArt公司 | 639,029.90 | ||
| 视芯科技公司 | 2,700.00 | ||
| 友旺电子公司 | 3,300.01 | ||
| 小 计 | 473,096,233.51 | 341,940,087.33 | |
| 合同负债 | 视芯科技公司 | 204,770.64 | |
| 小 计 | 204,770.64 |
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 644.29万股 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 期末授予的股票期权行权价格为51.27元/股，自2021年12月15日授予之日起分四次解锁 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
(二) 以权益结算的股份支付情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司采用授予日股票价格基于Black-Scholes期权定价模型确认公允价值，股票期权成本由股票期权公允价值减去股票期权行权价格确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 每期解锁授予数量的25% |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 53,165,989.64 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 51,240,422.51 |
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（二）3之说明。
十三、资产负债表日后事项
根据2023年3月29日公司第八届董事会第六次会议通过的2023年度利润分配预案，拟以公司截至权益派发的股权登记日的总股本为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税）。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
本公司主要业务为生产和销售电子元器件。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按经营地区、产品分类的主营业务收入及主营业务成本详见本财务报表附注五(二)1之说明。
(二) 租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)17之说明。
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十六)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
6-1-95项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 4,841,432.66 | 4,598,689.54 |
| 合 计 | 4,841,432.66 | 4,598,689.54 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 268,931.46 | 81,849.04 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 7,340,259.16 | 4,664,710.12 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
(5) 售后租回交易
子公司士兰明芯公司、士兰集昕公司、成都士兰公司、士兰集成公司、集佳科技公司利
用账面价值1,584,300,511.49 元的专用设备进行售后回租融资租赁业务，租赁期3至5年不等。截至2022年12月31日，期末应收融资租赁保证金余额7,950.00万元，其中2,620.00万元将在一年内到期并冲抵租赁款，2,680.00万元将在1-3年内到期并冲抵租赁款，2,650.00万元将在3年以上到期并冲抵租赁款；以后年度将支付的最低租赁付款额如下：
6-1-96剩余租赁期
| 剩余租赁期 | 金额 |
| 1年以内 | 338,971,869.21 |
| 1-2年 | 257,720,552.20 |
| 2-3年 | 160,479,272.15 |
| 3-4年 | 93,499,447.05 |
| 4-5年 | 31,378,319.79 |
| 小 计 | 882,049,460.40 |
2. 公司作为出租人
经营租赁
(1) 租赁收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 424,886.79 | 385,597.93 |
(2) 经营租赁资产
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 房屋建筑物 | 471,183.67 | 211,351.47 |
| 小 计 | 471,183.67 | 211,351.47 |
(三) 向特定对象发行股票
根据公司2022年10月14日第八届董事会第二次会议和2023年2月24日第八届董事会第五次会议决议及2022年10月31日2022年第四次临时股东大会和2023年3月13日2023年第一次临时股东大会会议决议，公司拟申请向特定对象发行股票，拟募集资金总额不超过人民币650,000.00万元，募集资金将用于年产36万片12英寸芯片生产线项目、SiC功率器件生产线建设项目、汽车半导体封装项目（一期）以及补充流动资金。截至本财务报表批准报出日，向特定对象发行股票申请已获得上海证券交易所受理。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
6-1-97种 类
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,695,588,965.47 | 100.00 | 85,136,188.58 | 5.02 | 1,610,452,776.89 |
| 合 计 | 1,695,588,965.47 | 100.00 | 85,136,188.58 | 5.02 | 1,610,452,776.89 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,376,356,732.65 | 100.00 | 69,083,728.32 | 5.02 | 1,307,273,004.33 |
| 合 计 | 1,376,356,732.65 | 100.00 | 69,083,728.32 | 5.02 | 1,307,273,004.33 |
2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,692,323,015.47 | 84,616,150.77 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,051,013.54 | 305,101.35 | 10.00 |
| 3年以上 | 214,936.46 | 214,936.46 | 100.00 |
| 小 计 | 1,695,588,965.47 | 85,136,188.58 | 5.02 |
(2) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 69,083,728.32 | 16,052,484.04 | 23.78 | 85,136,188.58 | ||||
6-1-98合 计
| 合 计 | 69,083,728.32 | 16,052,484.04 | 23.78 | 85,136,188.58 |
2) 本期无重要的坏账准备收回或转回情况。
(3) 本期实际核销的应收账款23.78元。
(4) 应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为460,057,503.72元，占应收账款期末余额合计数的比例为27.13%，相应计提的坏账准备合计数为23,002,875.19元。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收股利 | 8,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 74,803,723.47 | 9,038,400.49 |
| 合 计 | 82,803,723.47 | 9,038,400.49 |
(2) 应收股利
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 杭州友旺电子有限公司 | 8,000,000.00 | |
| 小 计 | 8,000,000.00 |
(3) 其他应收款
1) 明细情况
① 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 84,020,768.47 | 100.00 | 9,217,045.00 | 10.97 | 74,803,723.47 |
| 合 计 | 84,020,768.47 | 100.00 | 9,217,045.00 | 10.97 | 74,803,723.47 |
（续上表）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提 比例（%） | ||
6-1-99单项计提坏账准备
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 13,064,887.31 | 100.00 | 4,026,486.82 | 30.82 | 9,038,400.49 |
| 合 计 | 13,064,887.31 | 100.00 | 4,026,486.82 | 30.82 | 9,038,400.49 |
② 采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 84,020,768.47 | 9,217,045.00 | 10.97 |
| 其中：1年以内 | 74,626,015.38 | 3,731,300.77 | 5.00 |
| 1-2年 | 3,160,992.84 | 316,099.28 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,520,164.72 | 456,049.42 | 30.00 |
| 3年以上 | 4,713,595.53 | 4,713,595.53 | 100.00 |
| 小 计 | 84,020,768.47 | 9,217,045.00 | 10.97 |
2) 坏账准备变动情况
① 明细情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 248,524.75 | 210,644.08 | 3,567,317.99 | 4,026,486.82 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -158,049.64 | 158,049.64 | ||
| --转入第三阶段 | -152,016.47 | 152,016.47 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,640,825.66 | 99,422.03 | 1,450,310.49 | 5,190,558.18 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 3,731,300.77 | 316,099.28 | 5,169,644.95 | 9,217,045.00 |
② 本期无重要的坏账准备收回或转回。
3) 本期无实际核销的其他应收款。
4) 其他应收款款项性质分类情况
6-1-100款项性质
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 拆借款 | 82,941,373.39 | 11,777,048.05 |
| 押金保证金 | 780,411.54 | 636,541.54 |
| 其他 | 298,983.54 | 651,297.72 |
| 合 计 | 84,020,768.47 | 13,064,887.31 |
5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 士兰集昕公司 | 拆借款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 59.51 | 2,500,000.00 |
| 集佳科技公司 | 拆借款 | 20,266,666.67 | 1年以内 | 24.12 | 1,013,333.33 |
| 杭州博脉公司 | 拆借款 | 4,402,804.17 | 1-3年、3年以上 | 5.24 | 3,888,242.14 |
| 员工 | 员工借款 | 520,000.00 | 2年以内 | 0.62 | 50,000.00 |
| 员工 | 员工借款 | 445,000.00 | 2年以内 | 0.53 | 42,500.00 |
| 小 计 | 75,634,470.84 | 90.02 | 7,494,075.47 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,539,999,169.40 | 31,162,908.33 | 4,508,836,261.07 | 4,488,246,268.16 | 31,162,908.33 | 4,457,083,359.83 |
| 对联营企业投资 | 990,228,801.59 | 990,228,801.59 | 897,387,236.76 | 897,387,236.76 | ||
| 合 计 | 5,530,227,970.99 | 31,162,908.33 | 5,499,065,062.66 | 5,385,633,504.92 | 31,162,908.33 | 5,354,470,596.59 |
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 士兰集成公司 | 595,799,066.14 | 12,012,413.78 | 607,811,479.92 | |||
| 深兰微公司 | 9,784,855.17 | 12,404,886.45 | 22,189,741.62 | |||
| 士兰明芯公司 | 529,130,952.14 | 2,524,166.97 | 531,655,119.11 | |||
| 士兰光电公司 | 22,835,562.36 | 22,773.12 | 22,858,335.48 |
6-1-101被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末数 |
| 士港公司 | 16,088,653.00 | 16,088,653.00 | ||||
| 杭州博脉公司 | 15,674,758.27 | 15,674,758.27 | 1,156,000.00 | |||
| 美卡乐公司 | 73,120,804.45 | 600,159.48 | 73,720,963.93 | |||
| 士兰BVI公司 | 34,630,200.00 | 34,630,200.00 | 30,006,908.33 | |||
| 成都士兰公司 | 840,026,438.98 | 701,942.88 | 840,728,381.86 | |||
| 士兰集昕公司 | 1,438,459,941.04 | 6,405,570.81 | 1,444,865,511.85 | |||
| 集华投资公司 | 878,217,015.92 | 878,217,015.92 | ||||
| 厦门士兰微公司 | 27,409,009.64 | 10,175,335.20 | 37,584,344.84 | |||
| 西安士兰公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 上海超丰公司 | 5,001,252.12 | 5,137,006.32 | 10,138,258.44 | |||
| 集佳科技公司 | 67,758.93 | 1,768,646.23 | 1,836,405.16 | |||
| 小 计 | 4,488,246,268.16 | 51,752,901.24 | 4,539,999,169.40 | 31,162,908.33 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 友旺电子公司 | 109,714,340.79 | 1,521,355.18 | |||
| 友旺科技公司 | 1,037,141.41 | 1,037,141.41 | |||
| 士兰明镓公司 | 370,438,967.58 | -123,298,214.08 | |||
| 士兰集科公司 | 416,196,786.98 | 285,000,000.00 | -28,669,562.78 | ||
| 重庆科杰公司 | 1,500,000.00 | 11,867.15 | |||
| 合 计 | 897,387,236.76 | 286,500,000.00 | 1,037,141.41 | -150,434,554.53 | |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 友旺电子公司 | 28,000,000.00 | 83,235,695.97 | ||||
| 友旺科技公司 | ||||||
| 士兰明镓公司 | 247,140,753.50 | |||||
| 士兰集科公司 | -14,186,739.23 | 658,340,484.97 | ||||
6-1-102重庆科杰公司
| 重庆科杰公司 | 1,511,867.15 | |||||
| 小 计 | 28,000,000.00 | -14,186,739.23 | 990,228,801.59 |
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 6,787,399,805.15 | 5,103,851,135.24 | 5,735,567,926.56 | 4,276,983,569.41 |
| 其他业务收入 | 7,253,131.08 | 5,041,144.72 | 6,577,678.15 | 4,803,707.10 |
| 合 计 | 6,794,652,936.23 | 5,108,892,279.96 | 5,742,145,604.71 | 4,281,787,276.51 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 6,794,387,162.43 | 5,108,865,689.49 | 5,741,795,544.67 | 4,281,757,181.35 |
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 集成电路 | 2,598,100,482.48 | 1,922,817,099.24 | 2,137,080,526.98 | 1,469,453,580.57 |
| 器件产品 | 4,189,299,322.67 | 3,181,034,036.00 | 3,598,487,399.58 | 2,807,529,988.84 |
| 其他 | 6,987,357.28 | 5,014,554.25 | 6,227,618.11 | 4,773,611.94 |
| 小 计 | 6,794,387,162.43 | 5,108,865,689.49 | 5,741,795,544.67 | 4,281,757,181.35 |
2) 收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内 | 6,794,387,162.43 | 5,108,865,689.49 | 5,741,795,544.67 | 4,281,757,181.35 |
| 小 计 | 6,794,387,162.43 | 5,108,865,689.49 | 5,741,795,544.67 | 4,281,757,181.35 |
3) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 6,794,387,162.43 | 5,741,795,544.67 |
| 小 计 | 6,794,387,162.43 | 5,741,795,544.67 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为5,309,721.84元。
2. 研发费用
6-1-103项 目
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 人员人工 | 246,665,095.97 | 185,245,681.89 |
| 折旧摊销 | 18,283,809.47 | 9,053,205.97 |
| 直接投入 | 6,334,121.17 | 4,283,982.40 |
| 其他 | 126,067,066.29 | 81,269,300.65 |
| 合 计 | 397,350,092.90 | 279,852,170.91 |
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -164,621,293.76 | -62,677,401.43 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 251,398.93 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 142,579.41 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -2,563,102.45 | -5,072,372.56 |
| 其中：衍生金融工具 | -43,123.96 | 424,043.30 |
| 票据贴现利息支出 | -2,519,978.49 | -5,496,415.86 |
| 合 计 | -166,790,417.87 | -67,749,773.99 |
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -3,122,546.18 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 77,851,609.31 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 460,202.12 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
6-1-104项 目
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 426,383,780.71 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,491,083.84 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,369,132.67 | |
| 小 计 | 504,433,262.47 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 76,615,294.15 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 6,658,244.56 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 421,159,723.76 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.30 | 0.74 | 0.74 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.17 | 0.45 | 0.45 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,052,416,787.13 |
6-1-105非经常性损益
| 非经常性损益 | B | 421,159,723.76 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 631,257,063.37 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 6,410,496,754.49 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 141,607,184.50 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
| 其他 | 因向控股子公司增资引起的归属于公司普通股股东的净资产增加 | I1 | 5,876.30 |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 3 | |
| 因转让控股子公司股权引起的归属于公司普通股股东的净资产减少 | I2 | 106,888.30 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 12 | |
| 因股权激励引起的归属于公司普通股股东的净资产增加 | I3 | 51,240,422.51 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6 | |
| 因其他权益工具投资公允价值变动引起的归属于公司普通股股东的净资产减少 | I4 | 381,143.49 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6 | |
| 因外币报表折算差异引起的归属于公司普通股股东的净资产增加 | I5 | 1,648,124.16 | |
| 增加净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 6 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K | 6,880,249,239.46 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 15.30% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 9.17% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 1,052,416,787.13 |
| 非经常性损益 | B | 421,159,723.76 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 631,257,063.37 |
6-1-106项 目
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 期初股份总数 | D | 1,416,071,845 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 1,416,071,845 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.74 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.45 |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
杭州士兰微电子股份有限公司二〇二三年三月二十九日