昊华化工科技集团股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况工作报告

2024年度，昊华化工科技集团股份有限公司（以下简称“昊华科技”或“公司”）董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》等规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，完成了本年工作内容，现对公司董事会审计委员会2024年度履职情况总结如下：

一、公司董事会审计委员会基本情况公司董事会下设的审计委员会由

名成员组成（其中

名独立董事和1名股东推荐的非独立董事于2024年10月29日任职），其中3名为独立董事，并由独立董事中的会计专家担任召集人，全部成员均具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，且均为不在公司担任高级管理人员的董事。

二、公司董事会审计委员会2024年度会议召开情况2024年度，公司董事会审计委员会共计召开了

次会议，审议

个议案。

（一）2024年3月20日，召开公司第八届董事会审计委员会2024年第一次会议，审议通过“关于审议《公司2023年度财务会计报表（未经审计）》的议案”。

（二）2024年4月18日，召开公司第八届董事会审计委员会2024年第二次会议，审议通过“1、关于审议公司2023年度财务会计报告及2023年年度报告中财务信息的议案；2、关于审议公司2024年第一季度财务报表（未经审计）的议案；3、关于审议《公司董事会审计委员会2023年度履职情况工作报告》的议案；

、关于审议《昊华科技关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告》的议案；5、关于审议《公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告》

的议案；

、关于审议《公司2023年度内部控制评价报告》的议案；

、关于审议《公司2023年度内部控制审计报告》的议案”。

（三）2024年8月19日，召开公司第八届董事会审计委员会2024年第三次会议，审议通过“关于审议公司2024年半年度财务报表及2024年半年度报告中财务信息的议案”。

（四）2024年9月6日，召开公司第八届董事会审计委员会2024年第四次会议，审议通过“关于审议更换发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的专项审计机构的议案”。

（五）2024年10月21日，召开公司第八届董事会审计委员会2024年第五次会议，审议通过“关于审议公司2024年第三季度财务报表及2024年第三季度报告中财务信息的议案”。

三、审计委员会年度履职概况

（一）审核公司财务会计报告及定期报告中的财务信息及其披露

2024年度，公司披露公司财务会计报告及定期报告中的财务信息，均经审计委员会审议并过半数同意后再提交给董事会审议。报告期内，审计委员会对报告期内披露的公司财务会计报告及定期报告中的财务信息的客观真实性均未提出异议。

（二）监督及评估内外部审计工作

、监督及评估内部审计工作

（1）审计委员会年初审阅了公司年度内部审计工作计划，指导和监督公司加强内部审计制度的建立和实施，督促审计部按计划实施内审工作。

（2）审计委员会指导内部审计部门的有效运作。公司内部审计部门按照制度规定向审计委员会报告工作。内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况均同时报送审计委员会。

（3）审计委员会根据工作进度及时向董事会报告内部审计工作进

度、质量以及发现的重大问题等。

2、监督及评估外部审计工作2024年度，审计委员会持续督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。

2024年9月，董事会审计委员会向董事会提出更换发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的专项审计机构的建议，审核了外部审计机构的审计费用及聘用条款，审议通过《关于审议更换发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的专项审计机构的议案》，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有会计师事务所执业证书以及证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，满足公司本次交易专项审计工作的要求，同意将本次交易的专项审计机构由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）更换为天健会计师事务所（特殊普通合伙），并同意将本议案提交公司董事会审议。

（三）监督及评估公司的内部控制

审计委员会通过审阅《内部控制手册》《内部控制评价报告》，以及会计师事务所出具的《内部控制审计报告》，未发现公司内部控制在设计和执行方面存在重大缺陷。审计委员会审议通过了《关于审议<公司2023年度内部控制评价报告>的议案》《关于审议<公司2023年度内部控制审计报告>的议案》，并将议案提交公司董事会审议。

（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2024年度，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》，并按上海证券交易所《关于做好主板上市公司2023年年度报告披露工作的通知》的要求，在年审会计师进场前，与公司财务负责人、年审会计师协

商确定公司年度财务报告审计工作的时间安排，审阅公司编制的2023年财务会计报表，并将其提供给年审会计师进行审计。在年审会计师审计过程中，审计委员会与年审会计师及时沟通交流、持续关注审计进度，监督年审会计师对公司年度审计工作的开展情况。年审会计师出具审计初稿后，审计委员会专门与年审会计师召开了沟通会，对关键审计事项和公司存在的主要问题等进行了充分沟通。经审计委员会认真审议，一致同意将年审会计师审计的公司2023年年度财务报告提交公司董事会审议。

四、总体评价报告期内，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司董事会审计委员会实施细则》及《公司董事会审计委员会年度报告工作规程》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。

昊华化工科技集团股份有限公司

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