公司代码：600310 公司简称：广西能源

广西能源股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人黄维俭、主管会计工作负责人庞厚生及会计机构负责人（会计主管人员）傅洪湖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计（XYZH/2025NNAA1B0043号），截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币449,872,883.16元。经董事会决议，公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

上市公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本1,465,710,722股，以此计算合计拟派发现金红利43,971,321.66元（含税），占本期归属于上市公司股东净利润的69.81%,剩余405,901,561.50元结转下一年度。本次不进行资本公积金转增股本，不送红股。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 13

第四节 公司治理 ...... 48

第五节 环境与社会责任 ...... 71

第六节 重要事项 ...... 75

第七节 股份变动及股东情况 ...... 96

第八节 优先股相关情况 ...... 103

第九节 债券相关情况 ...... 104

第十节 财务报告 ...... 116

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1.营业收入变动原因说明：受上年同期油品业务收入基数较高影响，本期报告内公司未再开展油品业务板块，导致营业收入同比减少。该变动主要源于公司聚焦主业的业务结构调整。

2.归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：见本报告第三节管理层讨论与分析中“五、报告期内主要经营情况”。

3.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明：见本报告第三节 管理层讨论与分析中“五、报告期内主要经营情况”。

4.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：一是上年同期油品业务经营现金净额为负值，本年度通过战略性退出油品业务，经营现金净额同比增加；二是全资子公司桂旭能源公司票据支付增加，现金支付相应减少，经营现金净额同比增加；三是控股子公司广投海上风电本期并网发电，经营现金净额同比增加。

5.基本每股收益、加权平均净资产收益率变动原因说明：归属于上市公司股东的净利润增加。

6.稀释每股收益变动原因说明：公司无潜在普通股，本年度稀释每股收益与基本每股收益变动比例一致。

7.扣除非经常性损益后的基本每股收益、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率变动原因说明：归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

注：本报告期初公司持有的广西永盛49%股权在长期股权投资中核算，转让35%股权后，剩余14%股权转入交易性金融资产核算，并在本报告期完成转让。交易性金融资产对当期利润的影响金额为公司转让广西永盛14%股权的投资收益金额。

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，面对复杂多变的外部环境，公司全面贯彻党的二十大及二十届三中全会精神，全力以赴抓党建、深改革、促生产、强管理，打好打赢提质增效攻坚战，通过实施精益化管理、推进数字化转型、优化产业布局等系列举措，实现主要经营指标显著改善，发展质量大幅提升，实现全年经营态势稳中向好、稳中提质。

（一）聚焦主业，多措并举实现多面增效

一是存量增效取得新成绩。报告期内，水电企业累计实现发电量39.78亿千瓦时，同比增长约27%，实现利润总额同比增长约2.2亿元。电网实现售电量40.23亿千瓦时，同比增长3.29%，因售电量增长及内购水电增加影响，购电成本降低，实现利润总额同比增长约0.3亿元；公司及所属企业全年收到政府补贴超600万元，享受减税降费优惠、税收优惠超1亿元。

二是增量增效取得新突破。报告期末，公司控制（全资及控股）的电源装机总容量228.76万千瓦，同比增加70.9万千瓦，新能源装机容量占比由上年期末的1.27%增长至本报告期末的31.87%。

新能源项目方面，广西首个海上风电项目——防城港海上风电A场址于报告期末实现全容量并网发电，累计发电量超6.7亿千瓦时，实现收入同比增长超1.8亿元；陆上风电项目正在按计划推进，一批分布式光伏已实现全容量并网，贺州抽水蓄能项目前期工作按计划推进；电网建设方面，路花输变电工程、城市配电网改造建设项目（一期）、独立供电区改造项目已完工，供电稳定性、可靠性持续提升。

三是低效资产战略性退出。完成陕西桂兴公司清算注销、科雷斯普公司10.73%股权转让、桂东新能源100%股权转让、上程电力96.954%股权转让及永盛石化剩余49%股权转让，进一步瘦身健体、聚焦主业。

四是降本增效取得新成效。坚持过“紧日子”，加强对各类费用的管控，细化支出标准、压缩一般性日常管理支出，全年管销费用支出同比减少超0.35亿元。

五是科技创新赋能价值创造。公司及所属企业多个项目入选行业典型应用案例或取得省级以上奖励，开展内部科技项目13项。

（二）综合施策，财务管理成果显著

一是资本市场信用跃升。主体信用评级由AA提升至AA+，增强信贷能力，有利于降低融资成本。二是合理优化负债结构，增强企业抗风险韧性。公司合并资产负债率较历史最高点下降7.81个百分点，年末中长期贷款比例较历史最低点增长32.44个百分点。三是融资渠道多元化布局，增加降负债成本的选择。成功注册10亿元超短期融资券并完成发行3亿元。四是财务费用压降取得良好成效，成功降低超过4%的融资成本,为公司节省财务费用2,100万元。全年获“工业流动资金贷”“纾闲贷”“招商贷”各项低息融资15.38亿元，享受贴息金额2,235.75万元。

（三）优化治理，强化内控合规体系

一是不断优化法人治理结构，完善推行“三重一大”决策清单管理，进一步提升上市公司重大事项的决策效率；二是制度体系建设升级，报告期内合计立改废制度317项，切实发挥合规管理的实际作用。

（四）深化改革，释放发展内生动力

一是紧抓薪酬绩效改革，组织全员绩效考核，实现薪酬与绩效联动。二是紧抓组织机构改革，巩固水电业务片区化管理，同时成立桂东新能源管理中心，以集约化管理全面加快项目进度。三是强化所属企业人才队伍建设管理。

（五）强化管控，筑牢安全生产根基

报告期内，公司完成技改项目115项，严格落实设备运行维护机制，积极开展技术监督检查及隐患排查治理工作，实现电能质量、供电可靠率进一步提升。电力供应筑牢坚实防线，实现全年安全环保形势持续稳定向好。北部湾海风公司防城港海上风电示范项目获评电力建设工程项目安全生产标准化一级，合面狮电厂荣获“全国安全文化建设示范企业”称号，桥巩能源《以人为本构建四大体系创健康企业》入选2023全国健康企业建设特色案例。

二、报告期内公司所处行业情况

2024年，电力行业深入贯彻落实党中央、国务院关于“能源安全与绿色低碳发展”的战略部署，系统推进电力保供、能源转型与新型电力系统建设三大核心任务。在成功抵御年初极寒与夏季持续高温考验下，行业通过跨省区资源优化与市场化机制创新，实现电力供需安全稳定运行，为经济社会高质量发展提供坚实能源保障。根据国家能源局及中电联统计数据显示，2024年全国电力供需总体呈现“总量趋稳、结构优化、效率提升”三大特征。

电力消费需求方面，在数字经济与制造业高端化双轮驱动下，用电结构呈现显著优化的趋势。2024年全社会用电量达98,521万亿千瓦时，同比增长6.8%。城乡居民生活用电量14,942亿千瓦时，同比增长10.6%。

电力生产供应方面，通过构建“多元互补、应发尽发”的电源体系，2024年电力生产实现结构性优化。煤电机组灵活性改造深入推进，煤电兜底保障作用充分发挥，风电光伏开发利用有力推进，较好满足生产生活用电需要。截至2024年底，全国累计发电装机容量约33.5亿千瓦，同比增长14.6%，非化石能源发电装机在2023年首

次超过火电装机规模后，呈现高位增长趋势，占总装机容量比重56.86%，电力延续绿色低碳转型发展趋势。2024年，规模以上工业火力发电量6.3万亿千瓦时，同比增长

1.5%；规模以上工业水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能源发电量3.1万亿千瓦时，同比增长11.6%。

电力市场建设方面，全国统一电力市场体系框架初步形成，全国各电力交易中心累计组织完成市场交易电量61,795.7亿千瓦时，同比增长9%，其中，全国电力市场中长期电力直接交易电量合计为46,535.9亿千瓦时，同比增长5.1%。

三、报告期内公司从事的业务情况

作为广西地方能源企业，公司依托“厂网一体”的经营模式，形成了覆盖发电、供电、输配、售电全链条的供应系统。

在发电业务方面，多元布局筑牢能源根基。公司构建了水火风光协同发展的综合发电体系，截至报告期末，公司控制(全资及控股)的电源总装机容量228.76万千瓦，较上年新增70.9万千瓦，新能源装机容量占比由上年期末的1.27%增长至本报告期末的31.87%。公司发电业务布局如下：

水电板块：控股6座主力水电站（桥巩/合面狮/巴江口/昭平/下福/京南），年均发电量约39亿千瓦时。

火电板块：桂旭能源公司贺州电厂作为区域调峰主力，总装机容量70万千瓦，年均发电量约24亿千瓦时。

新能源板块：实现历史性突破，控股的防城港海上风电A场址项目（70万千瓦）全容量并网，年发电量6.7亿千瓦时，可节约标准煤约20.6万吨；集中式光伏和分布式光伏项目合计装机容量2.9万千瓦，其中陕西常兴为集中式光伏项目，年发电量约0.2亿千瓦时。

在供电方面，全域覆盖可靠电网。公司以贺州为核心，供电范围辐射贺州市三县两区及梧州市部分地区，拥有较稳定的市场区域和客户群体，并通过220kV网架互联工程延伸至周边7个县市，形成三省（广西、广东、湖南）电力互济格局。公司供电区域及周边地区存在广西电网和部分小型电力生产企业，与公司共同参与市场竞争。

在售电方面，公司售电电量来源主要包括自发电和外购电两部分：公司所属水电合面狮电厂、巴江口电厂、昭平电厂、下福电厂四大水电厂接入公司电网；桥巩水电站、梧州京南水电厂接入广西电网。由于目前接入公司电网的自发水电无法完全满足供电区域的电力需求，公司需要从国家电网和南方电网购入部分电量，以确保供电区域内电力供应的稳定性和可持续性。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。

（一）电力特许经营优势

公司电力主业经营拥有政府特许经营权，取得了广西工业和信息化委员会核发的《供电营业许可证》，具有独立的供电营业区。

（二）区域优势

公司多年来已形成比较稳定的用电客户群，市场相对稳定，主要供电营业区包括贺州市三县两区及梧州市部分直供用户。

（三）“厂网合一”经营模式

作为一家从事发电、供电、配电业务一体化经营的地方电力企业，公司拥有完整的发、供电网络，是电力上市公司中少数拥有“厂网合一”的企业，厂网一体化保证了对区域电力供应市场优势。

（四）管理优势

公司决策层、管理层拥有成熟和丰富的电力管理运营经验，能推动公司管理稳中向好发展。

（五）水电清洁能源优势

广西水资源丰富，公司水电厂地处桂江、贺江和红水河流域，利于公司水电经营。水电为清洁能源，发电成本不受采购原材料价格上涨因素影响，具有长期稳定经营优势。

（六）新能源增长优势

近年来，公司持续加大新能源项目开发力度，本报告期内，防城港海上风电A场址项目70万千瓦已实现全容量并网。此外，公司已取得建设指标但尚未并网的控股新能源规模约76万千瓦，已取得项目开发权的防城港海上风电示范项目F场址、一批分布式光伏项目正在推进前期工作，项目建成后，将大幅度增加公司总装机规模。

五、报告期内主要经营情况

报告期内公司深入实施“主业聚焦”战略转型，通过电力资产结构优化与市场化运营效能提升，实现了经营质效的显著跃升。公司全年完成发电量63.83亿千瓦时，同比增长5.50%；完成售电量85.85亿千瓦时，同比增长1.45%；受油品业务退出影响，营业收入同比下降76.48%，电力主业收入占比提升至98.28%。盈利水平进一步提升，全年合并实现净利润2.05亿元，同比增长635.38%；归母净利润6,298.80万元，同比增长3704.04%；每股收益0.043元/股，同比增长3809.90%；ROE同比提升

2.06个百分点。

报告期内，公司各板块归母净利润变动情况如下：

1.电网销售方面：报告期内网内用户用电需求呈现稳步增长态势，电网累计完成售电量40.23亿千瓦时，同比增长3.29%，内购网内电量增加，外购电成本降低，电网销售业务实现扣非归母净利润41,463.99万元，较上年同期同比增加4,835.71万元。

2.水电生产方面：报告期内公司水电厂流域来水较好，发电量增加，水力发电量为39.78亿千瓦时，同比增加8.49亿千瓦时，实现扣非归母净利润22,794.10万元，较上年同期增加12,560.52万元。

3.火电生产方面：报告期内公司火电业务面临较大经营压力，受煤炭价格仍高于设计盈利煤价及电力市场调节影响，火电利用小时数下降，边际贡献空间进一步收窄，且因递延所得税转回进一步影响火电扣非归母净利润减少。火电板块扣非归母净利润-28,625.66万元，同比增亏15,199.78万元。

4.风电生产方面：报告期末，广投海上风电机组实现全容量并网发电，实现扣非归母净利润3,090.72万元，上年同期无。

5.其他方面：（1）报告期内公司无油品业务收入，上年同期油品业务扣非归母净利润-5,084.34万元，利润同比增加。（2）公司本报告期计提商誉减值增加，扣非归母净利润同比减少2,183.76万元。（3）公司本部本报告期计提其他应收款坏账准备增加，扣非归母净利润减少1,319.09万元。（4）公司本报告期计提参股公司投资收益减少，扣非归母净利润同比减少983.54万元。

6.非经常性损益方面：（1）公司持有的按公允价值计量的其他非流动金融资产损益变动，本报告期增加归母净利润17,021.41万元，上年同期为4,068.40万元，

同比增加12,953.01万元。（2）本报告期世纪之光诉讼案一审判决公司缴付资本金及资金占用利息，公司计提预计负债，归母净利润同比减少8,664.19万元。（3）本报告期收到的电煤采购补贴、多发满发奖补等政府补助减少，归母净利润同比减少3,239.93万元。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

营业收入变动原因说明：上年同期油品业务收入较大，报告期内无油品业务收入，营业收入同比减少。营业成本变动原因说明：上年同期油品业务成本较大，报告期内无油品业务成本，营业成本同比减少。销售费用变动原因说明：上年同期油品业务销售费用较大，报告期内无油品业务销售费用，销售费用同比减少。管理费用变动原因说明：上年同期油品业务管理费用较大，报告期内无油品业务管理费用，管理费用同比减少。研发费用变动原因说明：公司控股子公司平乐桂江电力、全资子公司梧州桂江电力有限公司等研发费用增加。税金及附加变动原因说明：上年同期油品业务税金及附加较大，报告期内无油品业务

税金及附加，税金及附加同比减少。其他收益变动原因说明：报告期内电煤采购补贴、多发满发奖补同比减少。投资收益变动原因说明：报告期内处置长期股权投资收益以及参股公司投资收益同比减少。公允价值变动收益变动原因说明：公司持有的环球新材国际和国海证券股票价值变动增加。信用减值损失变动原因说明：报告期计提应收款项坏账准备增加。资产减值损失变动原因说明：报告期计提的商誉减值损失增加。资产处置损益变动原因说明：公司固定资产处置损益减少。营业外收入变动原因说明：上年末剥离油品业务，营业外收入同比减少。营业外支出变动原因说明：报告期计提应付重庆世纪之光案件资本金及资金占用费，上年无。所得税费用变动原因说明：报告期计提递延所得税资产减少，转回递延所得税资产增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：一是上年同期油品业务经营现金净额为负值，本报告期无油品业务经营现金净额，经营现金净额同比增加；二是全资子公司桂旭能源公司票据支付增加，现金支付相应减少，经营现金净额同比增加；三是控股子公司广投海上风电本期并网发电，经营现金净额同比增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：控股子公司广投海上风电工程项目投入增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期收到的银行借款、融资租赁及债项同比增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

见“第三节管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”。

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

见“第三节管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况（一）主营业务分析”。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1)报告期内占公司主营业务收入10%以上的为电力业务，电力业务占公司主营业务收入的98.45%。

2)公司供电区域主要包括所在地级市行政区域，辐射周边其他市县及周边省份邻近地区。3）其他业务主要为控股子公司广东佰昌能源科技有限公司产品销售收入、全资子公司广西天祥投资有限公司房地产业务收入及控股子公司桂源公司下属的信都水管处的供水业务收入。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明

1、生产量为公司各发电厂的发电量合计。

2、销售量为各发电厂和供电企业的上网电量或售电量，抵消内部交易电量后，对合并范围外销售的电量合计。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4). 成本分析表

单位：元

成本分析其他情况说明注：其他业务中的其他主要为全资子公司天祥公司房地产业务成本。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

（1）报告期内，完成控股公司陕西桂兴电力有限公司注销，不再纳入合并报表；

（2）报告期内，完成广西桂东新能源科技有限责任公司100%股权转让，不再纳入合并报表；

（3）报告期内，完成贺州市上程电力有限公司96.954%股权转让，不再纳入合并报表；

（4）报告期内，注册新成立广西八步新能源有限公司、丰源（贺州市平桂区）新能源有限公司，该两家公司纳入合并报表范围。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额177,393.44万元，占年度销售总额45.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额160,412.96万元，占年度采购总额51.27%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额64,801.17万元，占年度采购总额20.71%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：

无

3、 费用

√适用 □不适用

见“第三节管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况 （一）主营业务分析”。

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

见“第三节管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况（一）主营业务分析”。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

见“第三节管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：元

新增应收金控集团转让原参股公司永盛公司股权款项以及应收正润集团转让原控股子公司上程电力股权款项

其他说明：

无

2、 境外资产情况

□适用√不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司的主营业务为电力生产和销售，业务领域涵盖水电、火电、风电、光伏发电等多种电源类型，拥有完善的发电和供电网络，实行“厂网合一”的经营模式，构建了发电、供电及配电业务于一体的一体化运营体系。

电力行业经营性信息分析

1、 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

注：1、火电为广投贺州火电厂电量电价情况。

2、水电包含水力发电及供电业务电量电价情况。发电量、上网电量、上网电价包含桥巩水电站（含税上网电价290元/兆瓦时）、合面狮水电厂、巴江口水电厂（含税上网电价270元/兆瓦时）、昭平水电厂（含税上网电价250元/兆瓦时）、下福水电厂（含税上网电价250元/兆瓦时）、京南水电厂（含税上网电价321元/兆瓦时）、龟石电厂、民丰分公司所属的小水电站的电量电价情况。外购电量为广西能源股份有限公司供电分公司、桂源公司向公司合并范围以外的供应商采购的电量。售电量、售电价为上述各水电厂和供电企业抵消内部交易后，对合并范围外出售的电量电价情况。

3、风电为广投北部湾海上风力发电有限公司电量电价情况。

4、光伏发电为常兴光伏电厂电量电价情况。

2、 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

3、 装机容量情况分析

√适用 □不适用

截至报告披露日，广西能源股份有限公司控制（全资及控股）的电源装机总容量228.76万千瓦。水电部分：桥巩水电站位于广西来宾市迁江镇境内红水河干流上，总装机容量48万千瓦；合面狮水电厂位于广西贺州市信都镇境内贺江干流上，总装机容量8.1万千瓦；巴江口水电厂位于广西桂林市平乐县境内桂江干流上，总装机容量9万千瓦；昭平水电厂位于广西贺州市昭平县桂江干流上，总装机容量6.3万千瓦；下福水电厂位于广西贺州市昭平县境内桂江干流上，总装机容量4.95万千瓦；京南水电厂位于广西梧州市苍梧县京南镇境内桂江干流上，总装机容量6.9万千瓦；民丰分公司管理的小水电站分别位于广西贺州和湖南永州境内，总装机容量2.6125万千瓦。

火电部分：广投贺州火电厂位于广西贺州市仁义镇境内，总装机容量70万千瓦。

光伏部分：常兴光伏电厂位于陕西省宝鸡市岐山县境内，总装机容量2万千瓦；正润新材料屋顶分布式光伏及天贺投资屋顶分布式光伏发电位于广西贺州市平桂区境内，总装机容量0.47万千瓦；梧州京南光伏电站位于广西梧州市苍梧县境内京南水电厂内，总装机容量0.4065万千瓦；桥巩分布式光伏位于来宾市兴宾区，装机容量0.0223万千瓦。风电部分：广西广投北部湾海上风力发电有限公司防城港海上风电示范项目A场址，风场位于防城港南部北部湾海域，总装机容量70万千瓦。

4、 发电效率情况分析

√适用 □不适用

水电部分：桥巩水电站厂用电率1.04%，机组年利用小时数4,166小时，同比增加27.35%；合面狮水电厂厂用电率1.11%，机组年利用小时数4,985小时，同比增加35.31%；巴江口水电厂厂用电率2.97%，机组年利用小时数5,782小时，同比增加29.06 %；昭平水电厂厂用电率1.76%,机组年利用小时数5,615小时，同比增加25.18%；下福水电厂厂用电率1.44%，机组年利用小时数5,035小时，同比增加24.89%；民丰公司厂用电率2.91%，机组年利用小时数3,985小时，同比增加20.05%；京南水电厂厂用电率2.14%，机组年利用小时数4,304小时，同比增加21.54%；民丰分公司所属的小水电站厂用电率2.91%，机组年利用小时数3,985小时，同比增加20.05%。

火电部分：广投贺州火电厂厂用电率7.13%，机组年利用小时数2,441小时，同比减少41.09%。

光伏部分：常兴光伏电厂厂用电率0.23%，机组年利用小时数926小时，同比减少4.08%。

风电部分：广投北部湾海上风力发电有限公司厂用电率6.58%，机组年利用小时数2,591小时（机组于2024年1月开始投运，无同比数据）。

5、 资本性支出情况

√适用 □不适用

6、 电力市场化交易

√适用 □不适用

注：1.上述电量单位为万千瓦时；

2.上述数据均为桂东网内电量数据。

7、 售电业务经营情况

√适用 □不适用

公司除日常的发供电业务外，其他售电业务主要由公司全资子公司广西桂东电力售电有限公司开展。

公司紧跟国家新一轮电力体制改革的步伐，成立全资售电公司开展电力市场业务，通过分析用户电力需求，制定符合客户利益的电力交易方案，代理大工业两部制用户参与电力中长期交易，获取价差分成，同时代理用户对接南方区域电力现货市场，融入现货试运行结算，进一步扩大公司电力市场领域。

8、 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司重大股权实际投资额为96,601.30万元，比上年16,531.81万元增加80,069.49万元。

1、 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

2、 重大的非股权投资

√适用 □不适用

见第三节 管理层讨论与分析中“五、报告期内主要经营情况 （四）行业经营性信息分析5、资本性支出情况”。

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

证券投资情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用√不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1.公司于2024年6月16日召开的第九届董事会第十一次会议、2024年6月27日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过《关于拟转让持有的永盛公司35%股权暨关联交易的议案》，公司拟将持有的永盛公司35%股权转让给广西金控资产管理有限公司。2024年8月14日，标的资产已完成工商变更。截至本报告期披露日，广西金控资产管理有限公司已支付全部股权转让价款。

2.公司于2024年8月27日召开的第九届董事会第十二次会议、2024年9月18 日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过《关于拟出售持有的环球新材国际股票的议案》，公司拟通过合法合规方式择机出售持有的全部环球新材国际股票。报告期内，公司减持环球新材14万股。

3.公司于2024年9月6日召开的第九届董事会第十三次会议、2024年9月18日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过《关于拟转让持有的广西桂东新能源科技有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》，公司拟将持有的桂东新能源100%股权以非公开协议转让方式转让给广西广投石化有限公司。截至报告期末，标的资产已完成工商变更，本事项已完成。

4.公司于2024年12月6日召开的第九届董事会第十六次会议审议通过《关于拟转让持有的永盛公司14%股权暨关联交易的议案》，公司拟将持有的永盛公司14%股权转让给广西金控资产管理有限公司。截至本报告期披露日，广西金控资产管理有限公司已支付全部股权转让价款。

5.公司于2024年12月12日召开的第九届董事会第十七次会议、2024年12月30日召开的2024年第四次临时股东大会审议通过《关于拟转让持有的上程电力

96.954%股权暨关联交易的议案》，公司拟以非公开协议转让方式将持有的上程电力

96.954%股权转让给控股股东正润集团。截至本报告期披露日，正润集团已全额支付股权转让款并代上程电力向公司偿还全部内部借款本息。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.报告期内全资及控股子公司

2.报告期内参股公司

注：国海证券股份有限公司为深圳证券交易所主板上市公司、环球新材国际控股有限公司为香港联合交易所上市公司，具体财务数据详见其披露的定期报告。

3.报告期内经营业绩变动较大的子公司、参股公司情况分析：

（1）控股子公司桥巩能源公司、梧州桂江公司、桂能电力、平乐桂江电力、桂海电力经营业绩增加，主要是电厂流域全年来水量同比增加，发电量增加；

（2）全资子公司桂旭能源公司经营业绩减少，主要是受煤炭价格仍高于设计盈利煤价及电力市场调节影响，广投贺州电厂利用小时数同比下降，且因递延所得税转回进一步影响火电净利润减少。

4.报告期内，公司子公司、参股公司变动情况：

（1）公司完成控股公司陕西桂兴电力有限公司注销，不再纳入合并报表；

（2）公司完成参股公司广西永盛石油化工有限公司49%股权转让，公司不再持有其股权；

（3）公司完成上海科雷斯普能源科技股份有限公司10.73%股权转让，公司不再持有其股权；

（4）公司完成广西桂东新能源科技有限责任公司100%股权转让，不再纳入合并报表；

（5）公司完成贺州市上程电力有限公司96.954%股权转让，不再纳入合并报表；

（6）公司在报告期内注册成立广西八步新能源有限公司、丰源（贺州市平桂区）新能源有限公司，其中公司在报告期内对丰源（贺州市平桂区）新能源有限公司暂未出资，该两家公司纳入合并报表范围。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

2024年以来，电煤价格震荡下行，加之燃煤发电机组市场交易电价有所上浮，煤电企业亏损情况有所缓解，但存在电煤价格仍高于设计盈利煤价的情形，且电价尚未完全覆盖发电成本，煤电企业尚未整体实现扭亏为盈。此外，新能源装机比重日益增加，清洁能源发电量占比将进一步提升。电力供需方面，根据中电联分析预测，2025年我国宏观经济将继续保持平稳增长，预计2025年全国全社会用电量约10.4万亿千瓦时，同比增长6%左右，全国统调最高用电负荷约15.5亿千瓦。预计2025年全国新增发电装机规模将超过4.5亿千瓦，其中新增新能源发电装机规模将超过3亿千瓦。随着电源结构和用电特性变化，作为基础保障性和系统调节性电源的火电将更多地参与系统调节，火电额定运行工况减少，年利用小时数将呈现下降趋势。电力市场方面，根据国家发改委和能源局联合印发的《关于深化新能源上网电价市场化改革促进新能源高质量发展的通知》明确提出，推动风电、太阳能发电等新能源上网电量全部进入电力市场，上网电价由市场交易形成。未来新能源并网容量和入市比例将进一步提升，预计风电、光伏电价会有所下降，同时大规模新能源装机参与电力市场交易，导致火电装机发电小时数受到挤压，火电价格将呈现下降趋势。煤炭市场方面，2024年，煤炭市场供大于求态势明显，燃煤发电量增速明显下降。中国煤炭工业协会提出，预计2025年煤炭消费需求平稳增长，全年煤炭消费量比2024年略有增加。在国家加快推进“双碳”目标大背景下，电源结构发生转变，以风电、太阳能发电为代表的新能源发展迅猛，新能源成为装机和电量的重要组成部分，电力市场化交易开始在全国范围内逐步推广运行，有利于降低用户用电成本。电力行业将呈现“清洁转型加速、市场机制深化、技术驱动升级、竞争格局分化”的特征。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

未来，公司将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大和二十届二中、三中全会精神，立足新发展阶段，紧紧围绕“聚焦电力主业，多能互补驱动”战略任务，分类施策、精准发力，推动上市公司高质量发展。

1.聚焦电力主业与多能驱动

紧紧持续围绕电力主业做优做强，重点发展海上风电、陆上风电、光伏、抽水蓄能及其他新能源项目，加大新能源开发力度，持续提升公司新能源控股装机规模，加强电力生产过程中的电能质量管理，不断延伸健全产业链结构，形成协同发展效益。

2.坚持做优存量与做精增量结合

统筹存量与增量项目资源，积极做优存量，促进上市平台完善产业布局、提升资产质量和运营效率；稳步做精增量，继续孵化和推动更多优质资产对接多层次资本市

场，发挥国有企业在构建新发展格局、建设现代化产业体系中的科技创新、产业控制、安全支撑作用。

3.坚持价值创造与价值实现兼顾

一手抓夯实价值创造基础，深耕细作、苦练内功，不断改善经营，做优基本面，提升上市公司内在价值；一手抓促进市场价值实现，重视市场反馈，合理引导预期，传递公司价值，增进各方认同，促进内在价值与市场价值齐头并进、共同成长，积极维护股东权益，形成高质量发展的良性循环。

4.坚持依法合规与改革创新并重

坚守合规底线，依法维护全体投资者权益，不断提升公司治理水平、信息披露质量和规范运作能力，防范化解重大风险；以市场为导向，根据自身发展状况和改革需要，大胆创新，主动作为，探索更多符合实际的改革实践，最大程度激发蕴藏在基层的创新力量。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1.经营目标(不含国海证券、环球新材国际股票公允价值变动损益)：

发电量：68.56亿千瓦时

售电量：94.21亿千瓦时

营业收入：40.76亿元

营业总成本：39.26亿元

合并净利润：0.65亿元

以上生产经营目标数据仅为公司内部经营管理及战略规划之参考，不代表公司2025年盈利预测和对投资者的承诺。预算目标的实现受多重因素影响，包括但不限于宏观经济环境、市场供需变化、行业发展趋势、公司重要假设条件的达成情况以及管理团队的执行能力等。因此，实际经营成果可能存在不确定性，敬请投资者充分关注相关风险，审慎决策。

2.工作部署

（1）加强水库经济调度，提升节水增发能力。强化水情预测工作，确保在来水充足时实现多发满发；加强水电厂发电设备的运行维护，保障机组稳定高效运行；在确保发电量最大化的同时，严格控制费用支出，进一步提升水电业务的利润贡献。

（2）优化电网运行与经济调度管理。优化电网运行方式，降低网损，提升运行效率；持续强化电网运行管理，确保供电安全稳定；优化营销策略，稳固存量市场，拓展增量市场，努力提升电网售电量，实现增供扩销，进一步提高电网业务板块的经济效益。

（3）全力推进火电减亏控亏工作。以长协煤为基础，争取保价保量的年度长协煤，并提高兑现率；优化燃煤采购策略，加强燃煤掺烧管理，降低燃煤成本；严格控制各项成本支出，提升成本管控精细化水平；深入开展对标管理，优化机组运行方式，降低煤耗和厂用电率；加强设备维护和技术改造，提高机组运行效率和可靠性；推进节能降耗技术应用，进一步降低生产成本；全力争取容量电费、调峰补偿等政策性收入；优化发电计划和电量结构；探索多元化收益渠道，提升火电业务盈利能力。

（4）聚焦主责主业，推动新能源发展。重点发展海上风电、陆上风电、光伏发电及储能项目等新能源领域；全力推进陆上风电项目的投运并网工作，加快新能源业务布局。

（5）着力提质增效，推动高质量发展；重点推进亏损企业治理，提升整体经营效率；通过改革增效，清退非主业、低效无效及持续亏损企业；综合运用提质增效、降本增效、发展增效等措施，为企业高质量发展提供坚实保障。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

公司拟定经营计划和经营目标以及对未来发展筹划依据的假设条件是：公司所遵循的现行法律法规以及国家有关行业政策将不会有重大调整和改变；国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变；公司所在行业市场环境不会有重大改变，不会发生对公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。

公司未来可能面临的主要风险因素有：

1.经营风险

公司主营的水力发电受天气变化和来水等自然因素影响较大，降雨量和来水量难以提前预计，公司发电量减少或不足则需增加成本较高的外购电量，公司购电成本增加，利润减少。火力发电成本受煤炭市场价格和供应变化影响较大，且公司远离煤产地，运输成本较高，煤价的变动将影响火电效益。

应对措施：公司将及时掌握水情变化，利用自身电网优势，做好科学调度工作，充分发挥水能效益、用足低成本电，减少成本开支。不断提升自供电比例，降低外购电成本，提升供电盈利水平。积极寻找稳定的煤炭供应商，稳步开拓用电市场，采取灵活手段做好经济调度和负荷优化工作，实现效益最大化。深入研究煤电容量电价政策，做好主动测算、沟通衔接、及时申报等工作，争取通过容量电费弥补煤电利润。

2.行业竞争风险

随着国家电力体制改革全面深化和电力交易改革持续推进，售电量、电价等经营指标不确定性逐渐上升，发电企业的机遇与挑战并存。面对当前供电主体多元、多网交叉并存、利益格局复杂的现实情况，特别是竞争对手拥有的地位优势和历史积累的资本优势，公司在电网端面临较大压力，电网发展地域和空间受限。

应对措施：进一步加强与地方政府、当地企业的沟通交流，密切关注市场需求，做好电力市场研究工作。凭借扎实的技术支撑、独特的区位优势，以及对地方经济社会发展突出的战略性作用，利用多年形成的成熟的供电网络，参与区域电力市场交易，增强发供电能力，稳定现有用户，不断提高发展质量。

3.市场和电价政策调整风险

一方面，电力企业经营状况与宏观经济运行和经济周期的相关性较高，经济下行周期将直接引起工业生产及居民生活电力需求的减少，将影响到公司包括售电量在内的经营指标；另一方面，政府对电价政策的调整，会对公司的生产经营和盈利能力产生较大影响。

应对措施：公司将持续关注和追踪宏观经济发展动态，加强宏观经济形势预测，分析经济周期和电价政策调整对公司的影响，并针对变化情况相应调整经营策略。通过加强电力需求预测，加大市场营销管理力度，积极调整负荷结构，大力发展稳定高附加值的用户，并充分利用电网结构、管理、成本优势，提高供电质量和服务水平，提高电网供电保障能力，缓冲电力业务受到的不利影响。

4.投资风险

受国内外政治经济形势、经济政策、经济周期、行业景气等因素的影响，外部条件存在不确定性，可能会造成对外投资收益低于预期。

应对措施：公司将全面加强对投资项目的监督管理和风险管控，力争对外投资能够给公司带来良好效益。除以上可能存在的风险因素外，目前预计暂无对公司财务状况和经营成果造成重大影响的其他重大风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》以及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作，提高公司的治理水平和信息披露质量，完善公司各项内部控制管理规章制度。现将公司治理相关情况说明如下：

1.关于股东与股东大会

公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构，特别重视中小股东的权益保护；公司通过网站、电话、邮件等形式保持与股东有效的沟通，保证所有股东对公司重大事项都享有知情权；公司2024年度共召开5次股东大会，能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开，均有律师出席见证并出具《法律意见书》，程序公开透明，决策公平公正。

2.关于控股股东与上市公司的关系

公司控股股东依法通过股东大会行使出资人的权利，未损害公司及下属公司的利益；公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立，各自核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3.关于董事和董事会

公司董事会人数和人员构成符合法律法规的要求；公司董事依据《广西能源股份有限公司独立董事制度》《董事会议事规则》等制度，以认真负责的态度参加董事会和股东大会，认真审议议案，积极维护公司的整体利益和全体股东的利益；公司董事会已成立了以独立董事为主的专门委员会，并制订了相应的议事规则；报告期内公司共召开14次董事会，会议的召集、召开程序合法合规。

4.关于监事和监事会

公司监事会人数和人员构成符合法律法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，勤勉尽责，对公司财务状况、关联交易等重大事项以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益；报告期内，公司共召开10次监事会，会议的召集、召开程序合法合规。

5.关于绩效评价与激励约束机制

公司已经建立并不断完善绩效评价和激励约束机制，使其更具科学性、有效性、激励性。

6.关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护投资者、债权人、职工及消费者等其他利益相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，积极合作共同推动公司持续、健康地发展，积极承担社会责任。

7.关于信息披露与透明度

报告期内，公司严格按照规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，认真开展投资者关系管理活动。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等机会获得信息。

8.内幕信息知情人登记管理

报告期内，公司严格按照《证券法》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等规定在定期报告编制披露、重大事项等发生时积极做好内幕信息知情人登记，有效地杜绝内幕交易，维护了公司信息披露的公平原则。

经自查，报告期内公司治理不存在与《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规及上级监管部门要求不符合的情形，未出现需要整改的情况。公司将继续结合自身实际，严格依照相关法律法规要求规范运作，完善公司治理结构，提高公司整体质量。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、公司董事会于2024年6月16日收到广西广投正润发展集团有限公司发来《关于增加广西能源股份有限公司2024年第二次临时股东大会临时提案的函》。经审查，提案程序符合《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，董事会同意将广西广投正润发展集团有限公司提交的《关于拟转让持有的永盛公司35%股权暨关联交易的议案》作为临时提案提交公司2024年第二次临时股东大会审议，提案具体内容详见公司于2024年6月17日披露在《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn的相关公告。2024年6月27日，公司召开2024年第二次临时股东大会审议通过该临时提案。

2、公司董事会于2024年9月6日收到广西广投正润发展集团有限公司发来《关于增加广西能源股份有限公司2024年第三次临时股东大会临时提案的函》。经审查，提案程序符合《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，董事会同意将广西广投正润发展集团有限公司提交的《关于拟转让持有的广西桂东新能源科技有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》作为临时提案提交公司2024年第三次临时股东大会审议，提案具体内容详见公司于2024年9月7日披露在《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn的相关公告。2024年9月18日，公司召开2024年第三次临时股东大会审议通过该临时提案。

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

1.2022年11月18日，公司收到中国证监会广西监管局《行政处罚事先告知书》（桂处罚字〔2022〕4号），并于2023年1月4日出具《行政处罚决定书》（〔2022〕4号），对公司及秦敏、利聪、李均毅、夏斌、陆培军、廖优贤、魏然7名自然人分别作出行政处罚。其中，决定对公司责令改正，给予警告，并处以120万元罚款。

2.2023年2月，上海证券交易所出具《关于对广西桂东电力股份有限公司及有关责任人予以公开谴责的决定》,对公司及有关责任人秦敏、利聪、李均毅、陆培军、夏斌、廖优贤、魏然予以公开谴责。

3.2023年2月，上海证券交易所出具《关于对广西桂东电力股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函〔2023〕0021号），对有关责任人雷雨、曹晓阳、柳世伦、赵佰顺、张青、薛有冰、陶雄华予以监管警示。

4.2023年5月，上海证券交易所出具《关于对广西桂东电力股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函〔2023〕0076号），对公司及时任董事会秘书陆培军予以监管警示。

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开十三次会议

(三) 报告期内提名委员会召开三次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开两次会议

(五) 报告期内战略委员会召开五次会议

(六) 报告期内风控合规委员会召开一次会议

(七) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司现行薪酬制度是依据国务院《关于改革国有企业工资决定机制的意见》等文件要求，结合实际改革制定，员工薪酬主要由岗位工资、绩效工资、工龄工资、津贴补贴及奖励构成。激励体制机制进一步完善，薪酬分配与绩效考核深度融合，形成干部能上能下、员工能进能出、工资能增能减的良好氛围，有效地激发员工干事创业的积极性、主动性和创造性。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司持续建立完善人才培养体系，分层分类统筹实施启航、育英等人才培养工程，加快培育支撑公司高质量发展的高素质专业化干部人才队伍。一是加强干部教育培训，开展领导干部履职能力培训，注重干部岗位历练和实践锻炼，提高其领导公司高质量发展的本领。二是举办新员工入职培训和岗前培训，学习企业文化、规章制度、专业知识，强化安全意识，增强员工岗位基本技能；三是深化技能提升行动，全面落实师带徒培养机制，联合培训机构开展企业新型学徒培养，依托培训中心、生产一线组织员工开展技术回炉、技能提升，提高分析解决生产工作问题的能力；四是开展专业化培训交流，选派青年人才、技术骨干参加专题培训、行业调训、技术交流和研讨，学习先进知识经验，强化创新思维和能力，提升专业化能力和水平。五是用好用足广投

数字培训中心等平台不断加强职业素养、理论知识、前沿科学、安全知识、人工智能等知识学习，更新完善员工知识结构，全面增强职工队伍整体素质。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

经公司审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计（XYZH/2025NNAA1B0043号），截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币449,872,883.16元。经董事会决议，公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

上市公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本1,465,710,722股，以此计算合计拟派发现金红利43,971,321.66元（含税），占本期归属于上市公司股东净利润的69.81%,剩余405,901,561.50元结转下一年度。本次不进行资本公积金转增股本，不送红股。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会依据有关指标及标准对经理层和高级管理人员的业绩和履行职务情况进行考评,结合薪酬政策确定报酬情况,对提高经营者的创造性和公司的发展起到了积极促进作用。为了建立与公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期激励机制,公司正积极探索相关激励方案。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司依据《公司法》《证券法》等法律法规及规范性文件规定，结合内外部环境、公司发展实际情况持续健全内部控制体系，强化公司管理制度落实，通过开展内控监督检查，对各类风险实行事前、事中、事后控制等措施，有效提高了公司风险管理水平。

报告期内，公司修订并印发《广西能源股份有限公司风险报告管理办法》《广西能源股份有限公司全面风险管理办法》《广西能源股份有限公司内部控制评价办法》等制度文件，强化内部控制体系建设，公司内部控制体系运行良好，未发现公司内部控制体系存在重大或重要控制缺陷，各项内控制度均得到有效执行,公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制，为公司健康、可持续发展提供了良好的内部控制环境。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据《公司法》等相关法律、法规以及《广西能源股份有限公司委派所属企业董事和监事管理办法》《广西能源股份有限公司所属企业“三会”管理制度》等内部管理制度对子公司实施管控，对子公司的规范运作、财务资金、管理运营、重要人事任免等事项进行管理、监督和指导，多方面规范子公司内部运作机制，提高子公司经营管理水平，确保各子公司规范、有序、健康发展，维护公司和投资者的合法权益。

（一）报告期内，公司实现对各控股子企业的有效控制，根据《广西能源股份有限公司委派所属企业董事和监事管理办法》明确委派所属公司董事、监事相关职责；

（二）公司通过对所属企业委派董事、监事人员，从而达到对所属企业日常经营活动进行有效监管的目的；

（三）公司在日常生产经营活动中，根据自身战略规划，对控股子企业的经营策略和风险管理策略进行调控，并督促相关子企业根据实际情况制定本企业业务经营计划、风险管理程序和内部控制制度；

（四）对各控股子企业负责人施行任期制和契约化管理，并对相关子企业业绩进行科学有效的业绩考核与激励；

（五）根据《广西能源股份有限公司所属企业“三会”管理制度》，所属企业以议案形式及时向公司报告即将发生的重大业务事件、财务事件以及其它可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事件报上市公司董事会或股东大会审议；

（六）根据《广西能源股份有限公司经济运行分析工作管理制度》，公司各控股子企业定期开展经济运行分析工作并按月、季、半年、年度周期提交经济运行分析报告，召开经济运行分析会。公司根据相关规定，每年委托会计师事务所对各控股子企业财务报告进行审计。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《内部控制审计报告》认为：广西能源股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1、 排污信息

√适用 □不适用

公司全资子公司桂旭能源公司（2×350MW超临界燃煤发电机组）主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等。报告期内，颗粒物排放6.88吨、二氧化硫排放140.84吨、氮氧化物排放247.2吨。燃煤锅炉烟气依次经SCR脱硝+双室五电场除尘+石灰石石膏脱硫处理后由180m高双管集束烟囱排放，排放的颗粒物、二氧化硫和氮氧化物浓度符合超低排放要求。

2、 防治污染设施的建设和运行情况

□适用 √不适用

3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用 √不适用

4、 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司已制定《环境污染事件应急预案》，公司全资子公司桂旭能源公司已修订《突发环境事件应急预案》，并在贺州市生态环境局备案。

5、 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司全资子公司桂旭能源公司设置了烟气自动在线监测系统，烟气自动在线监测系统连接自治区生态环境厅，实时在线监控相关数据。

6、 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7、 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

报告期内，公司全资子公司桂旭能源公司委托有资质单位处置粉煤灰104,658.02吨、处置煤渣16,242.58吨、处置石膏36,425.11吨。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

报告期内，公司子公司桥巩能源公司向红水河投放了经济价值较高的赤眼鳟、“四大家鱼”以及国家重点保护与珍稀特有的乌原鲤、斑鳠、卷口鱼、暗色唇鱼、长臀鮠、鲮鱼、白甲鱼等鱼类在内的共计56.4万尾鱼苗，进一步丰富流域生物多样性，促进生态系统的良性循环。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

产助于减碳的新产品等）

具体说明

√适用 □不适用

报告期内，公司所属清洁能源发电量合计约46.76亿千瓦时，相当减少二氧化碳排放量约373万吨。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

公司已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《广西能源股份有限公司2024年环境、社会及治理（ESG）报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

√适用 □不适用

2024年以来，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极履行国企社会责任，牢牢守住不发生规模性返贫的底线，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，助力乡村振兴。一是聚焦党建引领，抓好产业帮扶。组织开展党建联建活动、党纪学习教育活动、“回头看回头访回头帮”活动，进一步强化党建引领。公司领导班子成员定期到帮扶村调研、协调推动产业发展问题，年内捐赠26万元实施三团村基础设施、教育帮扶、产业帮扶三个项目。持续推进消费帮扶工作，年内工会年节福利共采购脱贫地区产品

237.03万元。做实光伏发电产业，为村集体增加收益6.9万元。培育壮大发展覆盆子、五黑鸡、黑豆、肉鸽等生态种养特色产业，年内累计销售五黑鸡9,300余只，带动6户脱贫户养殖增收约19万元；销售黑豆8,000余斤，带动44户村民增收5.2万余元。

二是优化改善乡村生活环境。全村345户常住户，全部实现住房保障，稳固住房保障率100%。实施厨厕改造工程，让群众卫生条件得到极大改善。后援单位捐赠65万元建设三团村供水保障工程，解决全村饮水安全问题。使用村集体资金7.7万元完成队路缘石建设；争取104万元资金建设一条砂石路、两条防护栏及集中供水工程，不断完善基础配套设施。聘请专人负责垃圾清运工作，逐步建立起“民建、民管、民享”的长效机制。

三是聚焦乡风文明，激发乡村振兴内生动力。通过组织开展金秋助学、文化进万家等活动，丰富群众精神文化生活。通过组织策划实施对外宣传报道、开展乡村振兴最佳实践案例课题研究申报、组织拍摄制作广西党史微视频、职工摄影作品等活动展示三团村新风新貌，激发乡村振兴内生动力。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司第八届董事会第二十五次会议、2024年第二次临时股东大会审议通过《关于变更会计师事务所并决定其报酬的议案》。根据《国有企业、上市公司选聘会计事务所管理办法》相关规定，公司连续聘任同一会计师事务所大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构已超10年，根据办法要求需更换审计服务机构。经履行相关程序，公司决定聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，承办公司法定的财务报表及内部控制审计工作，聘期为1年，自股东大会审议通过之日起计算。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2024年2月7日、3月28日、6月6日在《上海证券报》《证券日报》及上海交易所网站披露了《广西能源股份有限公司关于全资子公司桂旭能源公司与广投能源销售公司、桂盛能源公司贺州销售分公司2024年1-2月日常关联交易预计的公告》《广西能源股份有限公司2024年度日常关联交易公告》《广西能源股份有限公司关于全资子公司桂旭能源公司与桂轩能源公司2024年日常关联交易预计的公告》，报告期内，公司日常关联交易实际发生情况如下：

上述关联交易属正常经营活动交易，是交易双方的正常和必要的市场行为，没有对公司造成不利影响。本公司与控股股东及其他各关联方在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立，上述关联交易不会对本公司的独立性造成影响。2024年本公司销售关联交易总额为主营业务收入的1.79%，因此不存在公司主要业务因此类交易而对关联人形成很大依赖或被其控制的情形。

（1）上述日常关联交易详见公司本报告“第十节财务报告”中“十四、关联方及关联交易”。

（2）截止本报告期末，公司间接控股股东广投集团、同一控制下的控股股东正润集团为公司及子公司担保情况：

1）广投集团为本公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司一年内到期的长期借款7,400.00万元提供连带责任保证。

2）广投集团为本公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司长期借款41,600.00万元提供连带责任保证。

3）正润集团为本公司短期借款50,000.00万元提供连带责任保证。

4）正润集团为本公司长期借款59,780.00万元提供连带责任保证，一年内到期的长期借款48,551.00万元提供连带责任保证。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1）公司于2024年6月16日召开的第九届董事会第十一次会议、2024年6月27日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过《关于拟转让持有的永盛公司35%股权暨关联交易的议案》，公司拟将持有的永盛公司35%股权转让给广西金控资产管理有限公司。2024年8月14日，标的资产已完成工商变更。截至本报告期披露日，广西金控资产管理有限公司已支付全部股权转让价款。

（2）公司于2024年9月6日召开的第九届董事会第十三次会议、2024年9月18日召开的2024年第三次临时股东大会审议通过《关于拟转让持有的广西桂东新能源科技有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》，公司拟将持有的桂东新能源100%股权以非公开协议转让方式转让给广西广投石化有限公司。截至报告期末，标的资产已完成工商变更，本事项已完成。

（3）公司于2024年12月6日召开的第九届董事会第十六次会议审议通过《关于拟转让持有的永盛公司14%股权暨关联交易的议案》，公司拟将持有的永盛公司14%股权转让给广西金控资产管理有限公司。截至本报告期披露日，广西金控资产管理有限公司已支付全部股权转让价款。

（4）公司于2024年12月12日召开的第九届董事会第十七次会议、2024年12月30日召开的2024 年第四次临时股东大会审议通过《关于拟转让持有的上程电力

96.954%股权暨关联交易的议案》，公司拟以非公开协议转让方式将持有的上程电力

96.954%股权转让给控股股东正润集团。截至本报告期披露日，正润集团已全额支付股权转让款并代上程电力向公司偿还全部内部借款本息。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

详细情况详见公司本报告“第十节财务报告”中“十四、关联方及关联交易”。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

√适用 □不适用

详细情况详见公司本报告“第十节财务报告”中“十四、关联方及关联交易”。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

（一）报告期内，公司第九届董事会第四次会议审议通过《关于拟投资建设八步仁义风电场项目的议案》（详见2024年2月7日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告），截至本报告披露日，八步仁义风电场项目各项工作正在有序推进中。

（二）报告期内，公司第九届董事会第九次会议审议通过《关于拟投资建设八步上程风电场项目的议案》（详见2024年4月25日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告），截至本报告披露日，八步上程风电场项目各项工作正在有序推进中。

（三）报告期内，公司第九届董事会第十二次会议审议通过《关于拟投资建设平桂茶盘源风电场项目的议案》（详见2024年8月28日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告），截至本报告披露日，平桂茶盘源风电场项目各项工作正在有序推进中。

（四）报告期内，公司第九届董事会第十二次会议审议通过《关于控股子公司桥巩能源公司拟投资建设来宾市兴宾区迁江镇印山光伏发电项目（一期）的议案》（详见2024年8月28日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告），截至本报告披露日，印山一期光伏项目各项工作正在有序推进中。

（五）报告期内，公司第九届董事会第十五次会议审议通过《关于拟投资建设平桂水口风电场项目的议案》（详见2024年11月27日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告），截至本报告披露日，平桂水口风电场项目正在开展招标工作。

（六）报告期内，公司直接控股股东广西广投正润发展集团有限公司与间接控股股东广西能源集团有限公司签署《股份转让合同》，拟通过协议转让方式向广西能源集团有限公司转让其持有的公司无限售条件流通股21,000,000股，占公司总股本1,465,710,722股的1.43%，截至本报告披露日，本事项已完成过户登记手续，并取得《中国证券登记结算有限责任公司证券过户登记确认书》（详见2024年12月4日、

2025年2月20日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告）。

（七）2024年4月，重庆世纪之光科技实业有限公司向重庆市长寿区人民法院递交《民事起诉状》，就出资纠纷事宜对公司提起诉讼，报告期内本案一审审理已终结（详见2024年4月26日、12月18日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站披露的公告）。截至本报告披露日，公司已提起上诉，二审尚未判决，从谨慎原则，公司已对本案计提资本金及资金占用费10,193.17万元，形成预计负债，影响公司权益。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

公司第八届董事会第二十六次会议和2022年年度股东大会审议并通过了《关于拟注

册发行超短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册金额不超过人民币10亿元的超短期融资券额度。2024年9月，公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2024]SCP285号），决定接受公司超短期融资券注册，注册金额为10亿元，注册额度自通知书落款之日起2年内有效，公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位：股

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

√适用 □不适用

单位：股

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

√适用 □不适用

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

注：图中持股比例为截至2024年12月31日的数据。截至本报告披露日，广西广投正润发展集团有限公司持股比例为32.47%，广西能源集团有限公司持股比例为18.52%。

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

截至2024年12月31日，本公司控股股东为广西广投正润集团，广西广投正润集团的控股股东为广西能源集团，广西能源集团的控股股东为广投集团，公司实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会，单位性质为政府机关。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 公司债券（含企业债券）

√适用 □不适用

1、 公司债券基本情况

单位：元 币种：人民币

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2、 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3、 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4、 信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用 √不适用

(二) 公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(三) 专项品种债券应当披露的其他事项

□适用 √不适用

(四) 报告期内公司债券相关重要事项

√适用 □不适用

1、 非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额

报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；

报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是 √否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行

2、 负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1 公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非合并范围口径）有息债务余额分别为66.25亿元和68.12亿元，报告期内有息债务余额同比变动2.82%。

单位：亿元 币种：人民币

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额0亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额3亿元，且共有3亿元公司信用类债券在2025年5至12月内到期或回售偿付。

1.2 公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为119.40亿元和143.22亿元，报告期内有息债务余额同比变动19.95%。

单位：亿元 币种：人民币

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额0亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额3亿元，且共有3亿元公司信用类债券在2025年5至12月内到期或回售偿付。

1.3 境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币，且在2025年5至12月内到期的境外债券余额为0亿元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用 √不适用

(3).主要负债情况及其变动原因

单位：亿元 币种：人民币

(4).可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

(五) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、 非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元 币种：人民币

一期超短期融资券

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用√不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2、 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3、 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

上述中介机构发生变更的情况

√适用□不适用

更会计师事务所事宜与大信会计师事务所(特殊普通合伙)进行了沟通，大信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次变更事项无异议。

4、 报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7、 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(六) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(七) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(八) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(九) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告广西能源股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广西能源股份有限公司（以下简称广西能源公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广西能源公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广西能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

四、其他信息

广西能源公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括广西能源公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估广西能源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广西能源公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督广西能源公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广西能源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广西能源公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就广西能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：广西能源股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：黄维俭主管会计工作负责人：庞厚生会计机构负责人：傅洪湖

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：广西能源股份有限公司

单位：元 币种：人民币

公司负责人：黄维俭主管会计工作负责人：庞厚生会计机构负责人：傅洪湖

合并利润表

2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 460,901.35 元。公司负责人：黄维俭主管会计工作负责人：庞厚生会计机构负责人：傅洪湖

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：黄维俭主管会计工作负责人：庞厚生会计机构负责人：傅洪湖

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币