山西华阳新材料股份有限公司关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

山西华阳新材料股份有限公司（以下简称：“公司”）于2025年4月24日召开了第八届董事会2025年第三次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》，现将具体情况公告如下：

一、情况概述

根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的2024年度审计报告，截至2024年12月31日，公司合并财务报表未分配利润-109,177.96万元，未弥补亏损金额-109,177.96万元，实收股本为51,440.20万元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。

二、业绩亏损原因

（一）本报告期前情况

根据山西省改善省城环境质量，西山地区综合整治的要求，自2011年起，公司陆续关停主要生产企业的全部装置，公司主营业务大幅萎缩，持续盈利能力不强，未弥补亏损金额较大。

（二）本报告期内情况

1.贵金属产业

2024年，贵金属业务亏损4,548万元，主要原因是市场竞争激烈，贵金属加工费持续下降，同时固定性费用较高，导致该业务处于亏损状态。

2.生物降解新材料产业2024年，生物降解材料与制品业务亏损9,518万元，主要原因是目前生物降解材料市场需求疲软，生物降解新材系列产品以销定产，产能利用率低，开工率不足，资产折旧、贷款利息等固定性费用较高，导致该业务处于亏损状态。

3.转回2019年度已确认未弥补亏损在本年度到期的递延所得税费用，影响净利润减少3,960万元。

三、拟采取的扭亏措施

（一）聚焦主体产业发展提升，降本增效优化升级

1.提高现有产业盈利空间。贵金属回收产业稳固现有用户，积极开发实力强、用量大、效益高的新客户，保障铂网加工业务市场占有率。积极参与石油炼化企业、化工企业低含量废料和废催化剂的竞标，大力开拓催化剂回收市场。积极开展贵金属化合物业务，继续开发下游客户，实现营业收入持续增加。生物降解新材料产业要结合行业发展规律统筹自身培育模式，努力实现市场突破，争取订单，以销促产；结合市场需求，按照订单组织生产，全力提升产能利用率。售配电业务要密切关注晋阳湖西岸及化肥园区项目规划动态，调整优化电力规划；继续布局新的充电站，拓展市场发展空间。

2.开源节流、降本增效。科学安排生产计划，加强生产组织，优化人力资源配置，提高全员劳动生产率。强化流程管理、严控物料消耗，严把物资采购，做好修旧利废和节能降耗。持续强化成本管控措施，推动成本管控向现场、向岗位延伸。

3.严格项目管理，提升投资回报率。全面执行项目前期决策程序，从源头上防范投资风险；强化项目事中、事后管理，提升项目管理效能。生物新材公司完成污水处理工程建设，完成环保验收。能源科技公司推进充电站新建项目，拓展市场发展空间。

（二）锚定核心技术提升，优化调整产业结构

1.科技创新谋新篇。充分发挥生物降解材料省级技术创新中心、贵金属孟晋斌创新工作室等科技创新平台作用，加大科研投入力度，提高科研经费使用率，聚焦短板加强科技攻关，加大科技成果转化。贵金属回收利用完成“新型氨氧化制硝酸高钯催化网的

研究”“贵金属富集技术的研究”，争取更多核心专利。生物降解新材料聚焦改性技术提升、配方研发，扩大应用领域；通过技术转让、合作开发等方式引进外部技术，进行消化吸收再创新。

2.结构调整见实效。充分发挥资本市场作用，通过重组整合和投资并购，在内部资源重组整合做减法，减少亏损。对外部并购优势标的做加法，力争扭亏为盈，全面提升产业链、价值链的整合协同，打造更具市场竞争力的产业体系。

（三）狠抓安全风险防控，保障健康可持续发展

1.持续完善严格、规范、全面、有效的内控体系，建立内控管理员、审计委员会、董事会的三级控制体系。运行好合规委员会机制，将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程，促使企业依法合规开展各项经营活动。

2.完善和落实安全生产责任制，实施动态及全面排查隐患，深化对重点行业领域的重点管控和预防，2025年实现安全“零事故”，营造持续稳定安全生产形势。

3.加强人才队伍建设，深化薪酬考核改革、干部考核体系改革，激发队伍战斗力。

通过以上举措的实施，公司盈利能力有望得到提高，未弥补亏损将逐步降低。

特此公告。

山西华阳新材料股份有限公司董事会

2025年4月26日