关于北京首旅酒店（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京首旅酒店 (集团) 股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)
附表2
关于北京首旅酒店（集团）股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京首都旅游集团有限责任公司 | 控股股东 | - | - | - | - | - | / | 非经营性占用 | |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京首都旅游集团有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | 0.95 | 12.38 | - | 13.33 | - | 提供住宿等服务 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 河南郑州建国饭店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 777.72 | 7.39 | - | 782.07 | 3.04 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京香山饭店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 574.99 | 67.56 | - | 619.93 | 22.62 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京东方饭店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 483.78 | 72.84 | - | 539.35 | 17.27 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市西苑饭店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,140.28 | 191.69 | - | 1,234.78 | 97.19 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 易县望龙山庄宾馆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 50.00 | - | - | 50.00 | - | 特许经营费 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京宣武门商务酒店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 540.06 | 294.61 | - | 647.04 | 187.63 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 西安建国饭店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 353.23 | 156.38 | - | 473.94 | 35.67 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 广州首旅建国酒店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 332.18 | 147.79 | - | 467.77 | 12.20 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市建国饭店公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 295.96 | 100.73 | - | 338.82 | 57.87 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京展览馆宾馆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 11.17 | 118.58 | - | 114.12 | 15.63 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市和平里大酒店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 141.11 | 18.19 | - | 144.62 | 14.68 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市崇文门饭店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 383.02 | 90.96 | - | 440.20 | 33.78 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京首旅慧联科技有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.12 | - | 0.12 | - | 提供住宿等服务 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京首采联合电子商务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.07 | 64.35 | - | 64.42 | - | 提供住宿等服务 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京国际饭店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 903.74 | 212.86 | - | 1,055.39 | 61.21 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京亮马河大厦有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 50.20 | - | 50.20 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市长富宫中信有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 17.10 | - | 17.10 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京和平宾馆有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 21.74 | - | 21.74 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京新侨饭店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 148.51 | 406.64 | - | 384.22 | 170.93 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 康辉集团北京国际会议展览有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.34 | - | 3.34 | - | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市北京饭店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 253.21 | 6.20 | - | 6.20 | 253.21 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京国际度假区有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 229.85 | - | 218.68 | 11.17 | 酒店管理服务等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国康辉旅游集团有限公司及各地旅行社 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 12.89 | - | 12.89 | - | 设备租金及特许权使用费等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京展览馆集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 4.14 | - | 4.14 | - | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京京彩文化有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 5.50 | - | 5.50 | - | 设备押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国全聚德（集团）股份有限公司及其所属企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 10.64 | - | - | 10.64 | - | 设备租金及特许权使用费等 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京燕翔饭店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 52.68 | - | - | 52.68 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国全聚德（集团）股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 15.00 | 0.90 | - | 15.90 | - | 设备押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京首旅携同电子商务服务有限责任公司（曾用名：北京首采运通电子商务有限公司） | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | 2.50 | - | 2.50 | 10.00 | 交易保证金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市上园饭店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 203.00 | - | - | - | 203.00 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京凯威大厦有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 106.14 | - | - | - | 106.14 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 王府井集团股份有限公司及其附属企业 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 30.00 | - | - | - | 30.00 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京市旅店公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 226.90 | - | - | 5.00 | 221.90 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京首旅置业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3.00 | - | - | - | 3.00 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 华龙旅游实业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 50.00 | - | - | - | 50.00 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 春天世纪企业管理（厦门）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 63.00 | - | - | - | 63.00 | 房租押金 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京首都旅游集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 59,699.81 | 543,120.99 | 1,637.64 | 508,778.74 | 95,679.70 | 银行存款及利息 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 首旅酒店集团（香港）控股有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,243.30 | 12.97 | - | - | 14,256.27 | 股权收购往来款及利息 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | Homeinns Hotel Group | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 105,621.47 | 73,553.94 | 131.50 | 174,731.51 | 4,575.40 | 补充流动资金 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波南苑集团股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 45,151.42 | 41.19 | 1,197.32 | 2,197.32 | 44,192.61 | 补充流动资金 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宝利投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 2.42 | - | - | 2.42 | 补充流动资金 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 三亚南山国际非遗发展有限公司(原名三亚南山尼泊尔馆文化建设发展有限公司) | 合营企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,119.69 | 400.00 | 51.08 | 69.31 | 1,501.46 | 补充流动资金 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 北京环汇置业有限公司 | 母公司联营企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 55,982.43 | 1,603.79 | 1,501.16 | 56,085.06 | 股权收购往来款及利息、补充运营资金 | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 232,943.35 | 675,484.05 | 4,621.33 | 695,021.99 | 218,026.74 | / | / |