公司代码：600223 公司简称：鲁商发展

鲁商健康产业发展股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人贾庆文、主管会计工作负责人杨云龙及会计机构负责人（会计主管人员）王洪涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属于母公司所有者的净利润361,900,881.01元，母公司2021年度实现净利润351,504,529.99元，母公司期末可供股东分配的利润为303,331,957.80元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着回报股东、促进公司可持续发展的原则，公司拟定2021年度的利润分配预案为：以截至本预案披露日公司股本1,009,152,199股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利1.1元（含税），共计派发股利111,006,741.89元，剩余未分配利润（母公司）192,325,215.91元结转以后年度。资本公积金不转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并另行公告具体调整情况。上述预案尚需经公司2021年年度股东大会审议批准后方可实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告包含若干公司对未来发展战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述，这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述存在的风险，请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容，敬请投资者注意阅读。

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 54

第五节 环境与社会责任 ...... 79

第六节 重要事项 ...... 87

第七节 股份变动及股东情况 ...... 101

第八节 优先股相关情况 ...... 107

第九节 债券相关情况 ...... 107

第十节 财务报告 ...... 107

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

注：公司第十一届董事会2022年第一次临时会议于2022年1月20日在公司会议室召开，会议全票通过《关于选举公司董事长的议案》，选举贾庆文先生为公司董事长。具体内容详见公司于2022年1月21日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司关于董事长、法定代表人变更的公告》（临2022-004）。

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

2021年度归属于母公司股东的净利润与去年同期相比减少43.34%，主要原因为：①由于下半年市场形势严峻，销售价格下行，公司按照谨慎性原则，对年末资产进行了全面减值测试，其中对部分健康地产项目产品计提资产减值18,784.57万元；②本报告期内，健康地产结算收入相比去年同期减少约20%，毛利额下降，影响归属上市公司股东的净利润减少。由于上述因素的综合影响，公司2021年度归属于上市公司股东的净利润减幅较大。2021年度经营活动产生的现金流量净额相比去年同期增加53.96%，主要为本报告期销售回款增加及去年同期支付土地款较多影响所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

本报告期4季度归属于上市公司股东的净利润下降幅度较大，主要原因为4季度市场销售价格下行，公司按照谨慎性原则，对部分健康地产项目产品计提资产减值准备影响所致。季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年，公司聚焦大健康产业总体布局，实施生物医药和生态健康产业双轮驱动，持续深化改革、着力推动转型、大力实施创新，主要经营情况如下：

一是强化经营管理，切实推动公司转型

生态健康板块，在房地产市场整体低迷的背景下，公司一方面努力加大销售去化力度，狠抓销售回款，坚守公司安全经营底线；另一方面，拓展轻资产业务，向房地产上下游链条延伸。健康地产方面，公司及时抢抓市场机遇，先后开展“新春最牛PK赛”“红五月健康购房节”“鲁商发展618线上购房节”“鲁商发展百日攻坚战”四大营销战役，受市场下行影响，全年实现合同销售额

146.45亿元，同比减少16.78%，销售面积137.11万㎡，同比减少18.19%；全年实现新开工137.75万㎡，同比减少 26.78%，竣工面积114.73万㎡，同比减少1.69%，哈尔滨悦未来3A地块、临沂知春湖乐心园四期、即墨中央公馆C地块、烟台三滩回迁住宅等项目完成交付节点。健康产业运营方面，物业管理的经营规模随公司开发项目的增加稳步增长，外部市场业务进一步扩展，在管面积约2287万平方米。同时，公司积极发力轻资产业务，业务涵盖康养、代建、商业管理、产业园区创新等，外拓三个政府代建项目和一个市场代建项目，拓展莱芜鲁商广场项目、金茂国际广场项目等多个商管项目，下属康养企业获得山东省首批医养结合示范单位，连续多年获得最受欢迎养老机构奖、影响济南医养健康最具影响力品牌等荣誉，并于2021年度入选山东省养老服务标准化示范点。

生物医药板块，化妆品、医药、原料及添加剂业务不断发力。（1）化妆品方面，山东福瑞达生物股份有限公司（本节简称“福瑞达生物股份”）全渠道协同营销，销售呈爬坡式增长，2021年，化妆品业务实现营业收入14.95亿元，同比增长117.01%。其中，颐莲和瑷尔博士两个品牌业绩增长较快，颐莲品牌全年实现营业收入6.46亿元，同比增长73.08%，瑷尔博士全年实现营业收入7.44亿元，同比增长272.14%。基于对化妆品产业前景和自身发展潜力的前瞻性判研，山东福瑞达医药集团有限公司（本节简称“福瑞达医药集团”）于2019年启动建设智美科创园项目，其中一期项目为化妆品新厂，已于2021年竣工投产。该产业园规划设计水乳、面膜、喷雾、次抛等化妆品生产线35条，年产值将超过40亿元，可满足福瑞达生物股份未来3-5年的产能扩张需求。（2）医药方面，报告期内，福瑞达医药集团医药事业部成功引进3个药品和1个医疗器械权益，山东明仁福瑞达制药股份有限公司（本节简称“明仁福瑞达”）积极推进新产品研发，盐酸二甲双胍缓释片通过仿制药质量和疗效一致性评价，四季感冒胶囊质量提升获得国家补充申请通过，围绕中药+新型功能因子布局功能性食品，大健康产品新立项产品24个，新增压片糖果、风味固体饮料生产资质，出品五味畅舒压片糖果、丹颜奶茶等“中药+”功能食品14项。2021年，医药业务实现营业收入5.41亿元，同比增长8.71%。（3）原料及添加剂方面，报告期内，山东焦点福瑞达生物股份有限公司（本节简称“焦点福瑞达”）“透明质酸钠”获得“2021年山东创新工业产品”荣誉称号，推出原料业务新品牌“百阜”，并同步推出百阜化妆品级透明质酸、百阜焕活小分子、百阜麦角硫因3款原料新品；山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科

技”）不断扩充产品管线，开展企业定制业务，主要产品纳他霉素和乳链销售同比增速40%左右。2021年，原料及添加剂业务实现营业收入2.41亿元，同比增长21.96%。

报告期内，公司逐步向健康产业转型，公司业务结构发生变化，生物医药板块收入、利润占比提高。2021年，福瑞达医药集团（合并口径）实现营业收入21.81亿元，占公司营业收入的

17.64%，较上年增长8.03个百分点；实现利润总额2.23亿元，占公司利润总额的34.64%，较上年增长19.72个百分点；实现归属于母公司所有者的净利润1.80亿元，占公司归属于母公司所有者的净利润的49.68%，较上年增长33.05个百分点。

报告期内，福瑞达医药集团作为山东省十强产业领军企业，发挥龙头作用持续“补链延链强链”。焦点福瑞达透明质酸产能420吨，透明质酸产能位居全球前列；明仁福瑞达实施中药智能制造项目，提升中医药制造水平，助力产业发展，并获省级绿色工厂；伊帕尔汗产业园研发中心已投入使用，新建精油提炼生产线已投产；福瑞达生物股份打造江北最大的集创新中心、智能制造、品牌孵化、工业旅游于一体的化妆品智美科创园已完成一期建设，引领产业集群发展。

二是加快资本运作的步伐

2021年，公司完成对子公司山东鲁商物业服务有限公司（后更名为“鲁商生活服务股份有限公司”，本节简称“鲁商服务”）的股份制改造，并启动鲁商服务赴港上市工作，向香港联交所递交了上市申请。公司所属福瑞达生物股份顺利引入广西腾讯创业投资有限公司、南通招华贰号新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）等五家战略投资者，引入战投资金7.38亿元，创造了山东省属国企引进战投年度最高纪录。福瑞达医药集团与北京福纳康生物技术有限公司合作成立山东福中福生物科技有限公司，布局富勒烯化妆品原料市场；公司参股的隆门福瑞达创投基金自创立以来一直关注蛋白药物、核酸药物、细胞治疗等前沿技术，已累计投出14个项目，其中投资的圣诺制药2021年12月30日在港股上市，成为国内核酸药物第一股，引起资本市场广泛关注。

三是不断提升公司管理水平

公司持续深化国企改革三年行动，全面修订完善党委会、总经理办公会议事规则，进一步厘清了公司各治理主体权责边界和决策程序。持续推进管理机制改革，完成职业经理人改革，实施企业年金，优酬重奖，有效激发干部员工斗志。持续提高智能化水平，公司健康地产板块信息化工程九大系统平台全面上线推广应用，做到业务标准统一、在线可知、风险可控；鲁商服务智慧云中心正式启用，涵盖基础数据、收费数据、物业服务等多个板块，对所服务项目实现全时监测。扎实开展降本、提质、增效管理提升活动，福瑞达医药集团实施精细化管理，整合供应链体系，优化供应链管理流程，通过集采降本节约采购成本，建立生产、供应链快速反应机制，以管理规

范化，操作标准化为突破口，量化考核，推进工厂标准化、智能化管理；同时，优化工作流程，优化组织结构，提升运营效率完善品牌协同机制，打造中小品牌推广资源共享平台。

四是持续推进科技创新平台建设方面，焦点福瑞达获批国家重点支持专精特新“小巨人”企业和“省级企业技术中心”，山东省鲁商建筑设计有限公司（本节简称“鲁商设计院”）先后被认定为2021年度济南市及山东省“专精特新”中小企业，福瑞达生物股份获批“省级技术创新示范企业”，福瑞达医药集团与山东大学、江南大学等高校新建3个研究中心，校企共建研发机构达6个。创新成果方面，新增授权专利42项、获全国商业科技进步一等奖1项、二等奖1项，焦点福瑞达上市口服玻尿酸产品18个，福瑞达生物股份推出颐莲“富勒烯”精华、瑷尔博士“褐藻”水乳、善颜“线粒体”水乳、伊帕尔汗薰衣草晚安面膜、最媄中草药植物护肤等化妆品84个。山东鲁商创新发展有限公司申请获得5项软件著作权、1项实用新型专利，“鲁商·数字产业港”入选中国城市更新和既有建筑改造优秀案例集。学术成果方面，开展中药大品种的专家共识和药物经济学评价，发布国内首份《皮肤微生态与皮肤健康专家共识》，起草1项皮肤微生态的行业标准，出版国内皮肤微生态专著一部。

五是不断提升品牌影响力2021年，公司持续深化“国内领先的大健康产业综合运营商”的企业定位，成功承办“第六届中国（济南）绿建与装配式建筑展览会”分会场“健康住宅论坛”，荣膺“中国房地产企业百强”称号。福瑞达医药集团荣获“2020年度中国医药制造业百强企业”“中国医药行业成长50强企业”和“中国品牌500强”等重要奖项，当选山东省医药商会会长单位，全国工商联医药业商会常务理事单位，并隆重举办30周年品牌盛典，福瑞达医药集团及两家公司分别获山东省高端品牌培育企业。鲁商服务获评2021年度山东优质品牌，被济南市物业管理行业协会评为2021年度优秀会员单位，荣获“2021山东省物业服务市场地位领先企业”等称号。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）在生态健康板块，公司所处行业主要为健康地产及其上下游产业，包括健康地产、健康产业运营等领域。健康地产领域，房地产行业现已回归民生属性，“房住不炒”仍是房地产调控的主要逻辑，是指导房地产和住房工作的长期方针，国家不允许房地产业占用过多金融资源。行业进入缩表出清阶段，过去形成的“高负债、高杠杆、高周转”的房地产开发经营模式已经不可持续。行业下行趋势明显，交易规模萎缩，核心一、二线城市尚具一定韧性，弱二、三线城市持续低迷。近期全国多个中小城市出台了上调公积金贷款额度、降低首付比例等政策，为房企存量去化提供了政

策“窗口期”机遇。健康产业运营领域，近年来，中国经济平稳增长、城镇化加速推进、消费升级和居民收入水平提高，为物业服务市场提供旺盛需求，行业政策逐步由规范性向支持、鼓励性演变。伴随互联网的蓬勃发展，物业管理行业也迎来了新契机，越来越多的物业服务企业借助互联网、物联网大数据、云计算、人工智能、虚拟现实等新技术进行跨界融合，不断加快智慧平台建设步伐，促进物业服务模式从密集型劳动输出向集约型现代服务模式的逐步转变。此外，城市功能、空间、结构的升级，为城市更新缔造了巨大的市场空间；代建行业市场规模快速增长，轻资产模式优势显著；商业运营作为城市运营的重要支撑，运营能力的增强可以通过导入商业资源完善项目配套、依托商业品牌提升产品溢价、企业提供稳定的现金流；健康中国2030规划纲要及实施应对老龄化人口战略，为健康颐养产业的发展提供了强有力的政策支撑。健康产业运营业务受益于产业升级与消费升级，不仅在赋能公司健康主业上扮演重要角色，其作为未来新的利润增长点，通过不断扩大产能与规模，重要程度愈发凸显。

公司深耕房地产行业多年，积累了丰富的项目开发经验和产业运营经验，在向房地产行业产业链上下游延伸，以及设计、代建、商业管理、物业管理等轻资产业务领域，具备一定的资源禀赋和人才优势。

（二）在生物医药板块，公司所处行业主要涉及化妆品、医药、原料及添加剂等领域。

化妆品领域，一是随着消费升级、颜值经济迎来风口。根据启信宝发布《2021全国化妆品产业区域研究报告》显示2020年，中国化妆品市场规模达到3400亿元，2021年1-11月市场规模达3678亿元，增速达15.3%。二是外资品牌加大中国市场布局，国内美妆新锐品牌快速崛起，市场竞争更加激烈、复杂。消费需求更加细分和多元化，产品向中高端发展，国货品牌技术升级、营销升级，一批有特色有调性的新锐品牌快速崛起。三是化妆品迎来强监管时代，法规密集出台，强调主体责任，对生产企业、靠OEM加工的品牌方及进口品牌一视同仁，加强对违法行为的处罚力度，将更有利于踏踏实实做产品的正规化企业快速发展。四是科技创新成为品牌发展重要驱动力，科技化智能化的化妆品更加吸引年轻消费者，建立核心技术壁垒，提升科研实力越发重要。

医药领域，一是“三医联动”、营销合规及穿透式检查、省级带量采购、医保支付改革等逐次展开，医药企业面临巨大冲击，倒逼转型。二是创新药、生物制药持续增长，蓬勃发展。国家出台一系列总体性原则、政策，加强药物全生命周期管理、建设药品专利体系、优化审评审批流程，推动了我国医药产业从跟随创新到源头创新转变。三是随着老龄化加剧、慢性病呈现快速增长态势，中药迎来新的发展机遇，中药产业出现高质量化发展的新拐点，从顶层设计到执行措施，近年来多项利好政策纷纷出台。据药监局相关数据显示，2021年以来，我国中药创新药申报明显

增加，达1371件；评审同样显著提速，2021年全年累计获批12种中药新药：其中古代经典名方中药复方制剂3种，中药创新药9种，中药创新药获批数量突飞猛进，开启中药创新浪潮。四是药品上市许可持有人制度（MAH）下，研发、生产、流通、营销的各个环节都被严格监管起来，顶层设计的搭建已初步形成。

原料及添加剂领域，透明质酸领域，透明质酸是一种由 N-乙酰氨基葡萄糖和 D-葡萄糖醛酸为结构单元的天然高分子粘多糖，广泛存在于人体的眼玻璃体、关节、脐带、皮肤等部位，并随着年龄增长体内含量逐渐减少。透明质酸具有良好的保水性、润滑性、黏弹性、生物降解及生物相容性等物理生物特性，在医疗、化妆品和功能性食品领域有着广泛的应用。透明质酸产业链上游包括畜牧、养殖和微生物培养等原材料供应商，中游为透明质酸研发、生产、加工、销售，下游是透明质酸的主要应用行业以及消费终端，例如医疗美容机构、药企、保健品公司、食品公司等。在人均消费上升，社会人口生活方式转变，消费升级的背景下，催生透明质酸原料在消费市场不断放量的同时，也被不断的探索延伸至宠物等更多的应用场景和新型市场，加之政策支持和规范多领域应用，透明质酸行业未来将继续呈现较大的发展空间。2021年受疫情影响，国内较多行业受到不同程度上的冲击，透明质酸产业逆势上扬，根据易观数据统计，2021年原料产品销量达到747吨，同比增长15.5%，预计2023年全球销量将达到1146吨。添加剂领域，随着经济发展水平和食品安全意识的提升，人们对“高效、安全、无毒、无残留”的生物防腐剂认知度越来越高，市场需求快速增长，生物食品添加剂出现替代化学防腐剂的发展趋势；二是随着生物食品添加剂研究的深入，国内生产企业在发酵工艺、提取工艺、质量管理、应用研究等方面技术水平的不断提高，规模化生产带来成本的大幅下降，使生物防腐剂在食品领域的使用范围逐步扩大，生物食品添加剂产业将迎来巨大的市场机遇。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内，公司继续坚持生物医药和生态健康产业双轮驱动，致力于成长为国内领先的大健康产业综合运营商。

（一）在生态健康板块，主要包含健康地产和健康产业运营。

健康地产方面，公司持续向大健康产业转型，从开发商向生活服务商转变，从卖房子向营造美好生活方式转变，依托下设的济南城市公司、青岛城市公司、临沂城市公司、鲁西南城市公司等近十家城市公司，近年来累计开发生态健康项目40余个。经营模式以自主开发、销售为主，稳步推进合作开发等多种模式。省内以济南、青岛为核心，重点布局临沂、泰安、烟台、济宁、菏泽、淄博等城市，形成了健康住宅、康养地产、文旅地产等产品系列。报告期内健康地产主要业务情况详见本节“房地产行业经营性信息分析”部分。

健康产业运营方面，物业管理业务以鲁商服务为主体，该公司是一家在山东省具有领先市场地位并拥有快速增长良好往绩记录的综合性物业管理服务提供商，收入主要来自物业管理服务、非业主增值服务及社区增值服务三条业务线：物业管理服务包括保洁、秩序维护、绿化、维修保养、公共区域维护及其他物业管理相关服务，现阶段涵盖住宅、写字楼、商业综合体、航空基地、医院、学校、幼儿园、产业园等多个服务业态，在管面积约2287万平方米；非业主增值服务涵盖物业开发的各个阶段及交付过程，包括设计服务、前期物业管理服务、景观美化服务、交付前服务及其他定制服务；社区增值服务致力于向业主及住户提供广泛的社区增值服务，提升业主生活质量。另外，公司合并代建、招商运营、康养等业务成立产业发展中心，作为轻资产业务发展平台。代建业务经营模式以政府代建为主，同时涉及商业代建、品牌代建、融资代建等多种代建模式，开发业态包括中高端住宅、公建展馆、商业、公寓、学校、医院、颐养等，先后承建了山东省美术馆、山东省人力资源市场、齐鲁医药学院、山东特殊教育职业学院、济南市中心医院（东院区）等省、市重点代建项目，总代建面积约计200万平方米，已完工代建面积140余万平方米，在建代建面积约70万平方米。招商运营业务主要涉及项目商业定位、业态规划布局、工程设计评审、招商运营及市场活动策划等全流程的商业管理服务，项目类型包括城市级消费综合体、社区型邻里中心、开放式商业街区以及城市更新等，与多家品牌建立持续战略联盟关系。康养业务以鲁商福瑞达健康投资有限公司为经营主体，该公司是山东省十强产业领军企业（储备库），拥有完善的健康生态城、高端养老机构、和谐社区养老和社区健康驿站体系，福瑞达国际颐养中心连续3年获得济南市“最受欢迎养老机构”称号，于2021年获评山东省养老服务标准化试点机构。

（二）在生物医药板块，主要包含化妆品、医药、原料及添加剂业务。

化妆品方面，福瑞达生物股份是公司化妆品主要经营主体，依托公司“妆药同源，科技美肤”的研发优势和产业链优势，已发展成为山东省化妆品行业龙头企业。旗下拥有“颐莲”“瑷尔博士”“善颜”“UMT”“诠润”“贝润”等多个知名化妆品品牌，其中，“颐莲”“瑷尔博士”近年来发展迅猛，销量连年翻番，成功跻身国产化妆品行业前列。参股的新疆伊帕尔汗香料股份有限公司地处“中国薰衣草之乡”伊犁，拥有六万多亩薰衣草、椒样薄荷、留兰香、罗马洋甘菊、迷迭香等天然香料种植基地，是国内首家以天然香料为核心，集种植、研发、生产、销售、旅游观光于一体、聚焦薰衣草精油养肤、全产业链发展的香料企业，也是全国唯一获准使用“伊犁薰衣草精油”国家地理标志保护的企业，产品涉及芳香理疗、芳香护肤、芳香保健、芳香养生等多个领域。化妆品板块以“4+N”品牌发展战略为指导，专注玻尿酸护肤、微生态护肤、精准护肤、以油养肤等科技护肤赛道，以科技研发为先导，先后推出硅烷化玻尿酸、褐藻等专利成分，构筑了品牌和技术

壁垒，多个产品实现销售突破，其中，“颐莲”喷雾累计销量突破1500万瓶，“瑷尔博士”水乳、面膜、洁颜蜜等多个单品过亿元。

医药方面，公司涵盖中药及化药制剂（明仁福瑞达）、生化药品（博士伦福瑞达）及销售团队（医药事业部），拥有施沛特、颈痛颗粒、小儿解感颗粒等多个知名品牌。公司旗下的明仁福瑞达致力于中成药、化学药、保健食品的研发、生产和销售，产品涵盖骨科、妇科、内科、眼科、儿科五大领域，其中，明仁颈痛系列产品是国内首个专业治疗神经根型颈椎病的系列中成药，入选山东省火炬计划，被列为国家重点新产品，连续两年被评为“品质鲁药”，入选山东省制造业单项冠军产品；小儿解感颗粒用于治疗儿童风热感冒，拥有多项核心发明专利技术，2020年山东省卫健委印发《山东省新型冠状病毒感染的肺炎中医药诊疗方案》，小儿解感颗粒认证为儿童新冠肺炎防治的推荐中成药，该产品还入选“山东创新工业产品目录”。公司参股的山东博士伦福瑞达制药有限公司致力于生物技术产品和生化药品的研究开发、生产和销售，产品涵盖眼科、骨科、皮肤科等领域，玻璃酸钠系列产品的研究及应用技术达到国际先进水平，施沛特是用于骨关节炎领域关节腔注射治疗的玻璃酸钠注射液第一品牌。原料及添加剂方面，公司旗下焦点福瑞达是全球领先的透明质酸原料生产基地之一，集透明质酸研发、生产、销售为一体，在透明质酸行业产量及销量均名列前茅。现拥有透明质酸原材料420吨/年的产能，目前生产食品级和化妆品级透明质酸，60%左右出口，外贸出口地区主要为东亚、北美、欧盟等。随着国家卫健委2021年1月批准透明质酸使用到乳制品、酒水饮料等五大类普通食品中，焦点福瑞达依托福瑞达医药集团在透明质酸领域的30年的技术沉淀，于2021年1月，推出第一款透明质酸钠饮品“天姿玉琢”，此后围绕“透明质酸+”概念，开发透明质酸钠及其衍生物系列产品，不断拓展产品矩阵。目前，公司旗下已有玻小酸、天资玉琢、酒和ta、她语果酒、迦美博士、21Beauty、HENTIME时空纪、凌丹等透明质酸钠食品产品，迅速在天猫、京东等平台销售。公司旗下山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科技”）主要开展生物防腐剂和化妆品原料的研发、生产和销售。食品添加剂方面，主要产品有纳他霉素、乳酸链球菌素和复配食品防腐剂等，其中纳他霉素市场占有率在40％以上；化妆品功效原料方面，主要产品有聚谷氨酸、普鲁兰多糖、依克多因等。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）资源平台优势

鲁商发展是山东省国资委下属健康产业第一家上市公司，公司控股股东山东省商业集团是特大型国企，拥有强大的经济技术实力和投融资实力。鲁商集团现聚焦零售产业和健康产业两大主

业，直接或间接带来的产业协同资源、信息资源和资金资源，成为公司重要的竞争优势。公司作为鲁商集团在健康产业板块唯一的A股上市平台，具备良好的企业背景及信用水平，能够充分依托优势资源创新发展，有力保障公司转型发展和产业链延伸。

（二）品牌矩阵优势

公司在生态健康板块和生物医药板块形成了较强的品牌优势。生态健康方面，代建板块荣获“2021中国房地产代建领先品牌”，鲁商服务获评2021年度山东优质品牌。生物医药方面，福瑞达医药集团旗下明仁福瑞达、福瑞达生物股份、焦点福瑞达先后入选山东省瞪羚企业，拥有“施沛特”“明仁”等骨科领域知名品牌，“颐莲”“瑷尔博士”“善颜”“伊帕尔汗”等多个化妆品品牌，以及原材料领域的“焦点福瑞达”企业品牌，建立起了强力的品牌发展矩阵，福瑞达医药集团、福瑞达生物股份、焦点福瑞达三家企业获山东省高端品牌培育企业。

（三）研发与技术平台优势

公司全资子公司福瑞达医药集团拥有强大的研发实力，现拥有1个国家企业技术中心、1个院士工作站、1个省级企业重点实验室、2个工程实验室及8个省级企业技术中心/工程技术研究中心、1个山东省服务业创新中心，与中科院、浙大等国际、国内知名高校、科研院所建立起长期稳定的合作关系，先后承担国家、省部级重大科技专项30余项，获授权专利197项，获国家科技进步二等奖3项，国家科技进步三等奖一项，透明质酸研究开发水平达国际领先。报告期内，与山东大学、江南大学等高校新建3个研究中心，校企共建研发机构达6个，焦点福瑞达被山东省发展改革委认定为2021年山东省企业技术中心；焦点上市口服玻尿酸产品18个，生物股份新增化妆品84个，获得山东省技术创新示范企业。

（四）健康产业链集群优势

公司围绕大健康产业进行总体布局，形成了涵盖健康地产、化妆品、医药、原料及添加剂等多个业态在内的健康产业链集群。健康地产方面，形成了健康住宅、康养地产、文旅地产等产品系列；康养方面，公司所属鲁商福瑞达健康投资有限公司拥有完善的健康生态城、高端养老机构、和谐社区养老和社区健康驿站体系；化妆品方面，旗下拥有国内玻尿酸护肤产品的开创者和领军者福瑞达生物股份，并参股国内首家集种植、生产、销售、旅游观光于一体的天然芳香领域产品生产企业伊帕尔汗；医药方面，公司旗下拥有从事现代中药、化学药和保健食品的明仁福瑞达，并参股透明质酸眼科和骨科药物的博士伦福瑞达；原料及添加剂方面，公司旗下拥有透明质酸原料年产能420吨的焦点福瑞达和从事生物发酵技术的福瑞达生物科技。

五、报告期内主要经营情况

2021年，公司实现营业收入123.63亿元，同比减少9.20%，实现利润总额6.44亿元，同比减少24.58%，实现归属于母公司所有者的净利润3.62亿元，同比减少43.34%。截至2021年12月31日，公司总资产614.15亿元，归属于母公司所有者的净资产47.27亿元，分别比期初减少0.14%和增长15.86%。公司旗下山东福瑞达医药集团有限公司（合并口径）2021实现营业收入21.81亿元，实现利润总额2.23亿元，实现归属于母公司所有者的净利润1.80亿元，分别同比增长66.74%、

75.12%和69.29%。

其中，2021年，健康地产实现营业收入96.96亿元，同比减少18.40%，毛利率17.22%；化妆品板块营业收入14.95亿元，同比增长117.01%，毛利率63.68%；医药板块营业收入5.41亿元，同比增长8.71%，毛利率57.86%；原料及添加剂板块营业收入2.41亿元，同比增长21.96%，毛利率

37.14%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要系本期健康地产结算收入减少影响所致。

营业成本变动原因说明：收入减少相应成本减少影响所致。

销售费用变动原因说明：主要系医药化妆品品牌宣传、产品推广费等增加影响所致。

管理费用变动原因说明：主要系公司加强信息化建设等影响费用增加所致。

财务费用变动原因说明：主要系项目规划调整暂时停工利息费用化影响所致。

研发费用变动原因说明：主要系本期研发项目投入增加影响所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售回款增加及2020年支付土地款较多影响所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期对外投资增加及2020年收到投资单位回款较多影响所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系去年同期筹资较多影响所致。

信用减值损失变动原因说明：主要系基于谨慎性原则计提坏账准备影响所致。

资产减值损失变动原因说明：主要系基于谨慎性原则计提存货跌价准备影响所致。

营业外支出变动原因说明：主要系非营业支出本期增加影响所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现营业收入1,236,327.09万元，营业成本918,724.49万元，毛利率25.69%，与去年同期相比，毛利率增加5.36个百分点。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明注：北区包含北京、浙江、山东、河北、天津等，南区包含四川、广东、贵州、云南、江西、广西、湖北、重庆等，东区包含黑龙江、安徽、江苏、上海、辽宁、吉林等，中区包含甘肃、内蒙、山西、新疆、陕西、湖南、河南等。

报告期内，公司健康地产业务收入969,555.84万元，业务成本802,603.69万元，毛利率17.22%，与去年同期相比，收入减少18.40%，主要是本期地产项目结算减少影响所致。

报告期内，化妆品销售收入149,493.45万元，销售成本54,294.14万元，毛利率63.68%，与去年同期相比，收入增加117.01%，毛利率上升4.54个百分点。收入增加的原因主要为：公司注重发展自有品牌，一方面以用户需求精准品牌定位，以产品差异化战略形成公司品牌矩阵，提高品牌美誉度，缩减了EM代加工的同时，大幅增加自销产品。另一方面，在后疫情时代下，线下商超销售额下降，公司陆续退出大润发、青岛福兴祥等商超，积极拓展销售模式，开发直营店、加盟店百余家，线上深耕直播赛道，与抖音、快手等多家平台达成深度合作，助力企业实现收入增长。毛利率上升的原因主要为：公司坚持创新研发，提高产品品质，加强成本控制，影响毛利率有所提升。

报告期内，药品销售收入54,085.34万元，销售成本22,791.00万元，毛利率57.86%，与去年同期相比，收入增加8.71%，毛利率降低3.79个百分点，收入增加主要是受国家中药利好政策影响，中药受到前所未有的关注与支持，振兴中医药发展也逐步上升到国家战略层面，中药产品收入较上年增长；毛利率下降主要由于2021年受疫情和环保能源等政策影响原料市场价格轮番出现不同程度上涨，以及近年来人工成本持续上升的影响，导致产品成本增加毛利下降。报告期内，原料及添加剂销售收入24,101.44万元，销售成本15,150.95万元，毛利率37.14%，与去年同期相比，收入增加21.96%，毛利率下降9.54个百分点。收入增长主要是优化产品结构、不断推出新产品，加大营销力度，提升产品销售收入。毛利率下降主要由于为了扩大市场占有率及加大国外市场的产品投放力，对产品价格进行了调整。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

产销量情况说明

本报告期内，健康地产根据当前市场形势，以销定产控制库存规模，同时贯彻健康产业转型战略，开工量相应减少。

化妆品通过品牌精准定位、积极拓展线上、线下多种销售模式，销售量持续增长，产销量及库存均相应增加。

药品随着疫情影响减弱市场缓慢恢复，中药产销量库存均有所上升，西药产销量上升，库存略有下降。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4). 成本分析表

单位：元 币种：人民币

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额20,712.88万元，占年度销售总额1.68%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额124,746.51万元，占年度采购总额28.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

报告期内，公司发生销售费用125,340.37万元，同比增加47.67%，主要系医药化妆品品牌宣传、产品推广费等增加影响所致；发生管理费用37,988.34万元，同比增加15.74%，主要系公司加强信息化建设等影响费用增加所致；发生财务费用9,086.97万元，同比增加34.18%，主要系项目规划调整暂时停工利息费用化影响所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

√适用 □不适用

公司的研发投入主要为医药化妆品业务研发、地产产品设计研发及城市更新研发。报告期内医药化妆品研发投入占医药化妆品业务收入的4.96%，研发人员占医药化妆品业务人员的比例为

13.57%；健康地产研发投入占地产板块收入的0.11%，研发人员占地产业务人员的比例为1.31%。报告期内研发投入总额占总营业收入的比例为1.05%，研发人员占公司总人数的7.28%。

报告期内，医药方面围绕骨健康、眼健康、皮肤健康等核心领域，开展中药经典名方、老产品工艺质量提升项目6项，获国家补充申请批件2项，省药监系统备案批准3项，出品“中药+”功能食品14项，取得2项省药监系统中药提取物备案。

化妆品与器械方面，6项创新产品完成相关创新原料、创新剂型的开发以及产品的安全性与功效性评价。布局功能性皮肤益生菌的筛选及研究、基于线粒体的精准护肤项目、薰衣草精油抗炎及助睡眠相关的研究、水光针及填充类医美类器械等。多个不同功效的皮肤护理产品完成工艺优化、批量生产与上市销售。

原料及添加剂方面，新开发依可多因等4种原料产品，γ-氨基丁酸原料投入生产；对现有4个产品生产菌株进行基因工程菌株构建，实现工业菌株到工业化菌株的转变。新上市原生玻尿酸、富勒烯透明质酸钠溶液、乙酰化透明质酸、玻尿酸焕活小分子（四糖）、百阜高品质透明质酸钠等新产品。

健康地产自主研发了智能家居用自换气型空调、园艺景观的生态呼吸墙结构、空调室内线路管道系统、环保绿化生态墙、多功能园艺景观灯、房屋装修用墙体自动粉刷装置6个研发项目，助力提升公司产品品质、产品多样化及竞争性，有利于公司业务拓展。围绕城市更新业务，搭建“宣、研、策、运、融”城市更新五维体系，举办“2021城市更新高峰论坛暨鲁商发展城市更新项目专题研讨会”，落地实践城乡融合项目，盘活低效闲置资产，结合“十五分钟便民生活圈建设”打造社区便民消费服务中心。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元 币种：人民币

2. 境外资产情况

□适用√不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

4. 其他说明

√适用 □不适用

2020年1月，公司收购山东焦点福瑞达生物股份有限公司（原名“山东焦点生物科技股份有限公司”，以下简称：“焦点福瑞达”）60.11%股权，按公司评估值43,640.65万元计算，收购价款合计为人民币25,842.93万元，确认商誉16,431.16万元。

本报告期末，公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司对收购焦点福瑞达产生的商誉及资产组进行了减值测试。

合并焦点福瑞达形成商誉的相关资产组是根据能够独立产生与商誉相关现金流的最小资产组范围确定的，主要包括相关的经营性资产及负债。评估预计未来现金流量的现值为55,417.66万元，公司按股权比例确定商誉为16,033.44万元，计提商誉减值准备397.72万元。

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

宏观经济层面，2021年，新冠肺炎疫情虽时有反复，但全球经济回升态势明显，在有效实施的宏观政策以及消费、外贸等核心产业带动下，中国国民经济持续稳定恢复。按国家统计局初步核算数据，2021年中国国内生产总值超过110万亿，国民经济总量稳步增长、经济发展方式逐步转型、经济结构持续优化、第三产业占比不断提升，保持了总体平稳、稳中有进态势。

房地产行业政策来看，2021年上半年，房地产调控不断加码，三道红线试点范围扩大、贷款集中度管理全面实施、22城双集中供地首次推出、住建部约谈18城相关负责人、严防与查处经营贷违规流入房地产、多地推出学区房新政与二手房指导价政策等；下半年，房地产市场快速降温，热点城市房产交易量急降，第二批集中供地城市的土拍集体遇冷，十几家上市房企陆续信用违约，部分房企出现程度不一的经营困难。

全年整体销售表现为“前高后低”，下半年急转直下，同时，各地区各能级市场销售表现“东强西弱”，市场继续分化。2021年，东部和中部地区商品房销售面积累计同比增长2.7%和

5.4%，而西部地区和东北地区销售规模缩量严重。

金融税收政策方面，2021年总体继续实施稳健的货币政策，但适时调整。上半年，货币政策围绕保持宏观杠杆率稳定、进一步降低实体经济综合融资成本等角度，积极深化金融供给侧结构性改革，确保宏观经济和社会发展平稳运行。下半年，受外部经济下行压力增大的影响，货币政策释放了新的宽松信号，于7月和12月两次全面降准，各降0.5个百分点。

随着房地产周期下行压力的积聚，对房企开发实力、资金链条提出了新的挑战，再加上购房者的持币观望，房企信贷成本、材料成本等一系列成本的提高，迫使行业利润不断压缩、透明，行业将向理智、薄利、平稳趋势过度，给房地产行业提出了转型升级的新要求。一方面，随着“十四五”规划明确提出实施城市更新行动，城市更新已上升为国家战略。中央城市更新相关政

策陆续密集出台，城市更新逐步从一线城市推广到了二三线城市，范围逐步扩宽。住建部在2021年11月发布了《住房和城乡建设部办公厅关于开展第一批城市更新试点工作的通知》，其中山东省烟台市、潍坊市成为城市更新首批试点。另一方面，在“健康中国”国家战略引导下，大健康产业市场空间巨大，房企依托自身的资源整合能力纷纷进行大健康产业布局。

根据CRIC数据、市场调研数据及第三方机构统计，公司主要业务所在城市行情如下：

（1）济南是山东省省会城市，近年来将新旧动能的转化作为经济发展的重点，实施“强省会”战略，加快起步区的建设，建设“智造济南”，省内人才吸附力较强。根据市级生产总值统一核算结果，2021年实现GDP1.14亿元，同比增长7.2%。2021年济南市房产政策以维稳为基调，出台土拍新规，加大对预售资金的监管，出台租赁住房规划，维护市场稳定、保障住房需求。2021年济南市土地购置面积543万㎡，新开工面积3228万㎡，在建面积8890万㎡，竣工面积1021万㎡，销售面积1900万㎡，去化周期15个月。公司目前在济南市在售项目为鲁商国奥城、鲁商·金茂国际社区、公园学府、锦悦府、星瀚城、大涧沟安置房等，2021年公司在济南地区销售金额约31亿元。

（2）青岛作为山东经济中心，在经济总量、城镇化率、人均可支配收入等方面均居山东省首位，根据市级生产总值统一核算结果，青岛2021年GDP1.4万亿元，增速8.3%，经济发展平稳，人均可支配收入较高，消费需求较高，且近年来第三产业增加值及占比逐年上升。2021年青岛楼市政策跟随国内宏观政策，各区域放开落户限制争抢人才，共有产权政策利好城阳市场，经济适用房可变更为商品房维护住房消费者合法权益，多措并举维护房地产市场平稳健康发展。2021年青岛市土地购置面积2051万㎡，新开工面积1082万㎡，在建面积12792万㎡，竣工面积818万㎡，销售面积1414万㎡，去化周期18个月。公司在青岛主要在售项目为鲁商蓝岸丽舍、鲁商中央公馆、鲁商健康城、鲁商蓝岸新城、鲁商蓝岸公馆、灵山湾壹号，2021年销售业绩约50亿元。

（3）临沂是山东省地级市，近年来经济运行良好，2021年GDP首次突破5000亿元，整体人口基数大，总人口突破千万。2021年临沂政策环境稳定，以客户端利好政策为主，受宏观政策影响，2021年下半年市场遇冷，房企拿地较为谨慎，推售节奏放缓。2021年临沂市土地购置面积

612.05万㎡，新开工面积1799.1万㎡，在建面积7229万㎡，竣工面积544.9万㎡，销售面积1622.8万㎡，商品房住宅市场去化周期6.6个月。公司目前在临沂市在售项目为鲁商知春湖、鲁商金悦城、鲁商中心、鲁商中南樾府、鲁商万科新都会、鲁商万科城等项目，2021年公司在临沂地区销售金额约23亿元，在临沂房地产销售市场占据重要地位。

（4）烟台是国务院批复确定的中国山东半岛的中心城市，环渤海地区重要的港口城市。2021年烟台房地产政策延续“烟九条”，将现房备案纳入监管，实现商品房网签预售、现售全覆

盖，严禁返本销售或者变相返本销售商品房；提出维稳市场“八大倡议”，要求开发企业依法经营，维持房地产市场秩序稳定运行；通过生活、购房补贴发放、强化人才住房保障、全面降低落户门槛等措施，促进人才导入。2021年烟台市土地购置面积655.26万㎡，新开工面积572.71万㎡，在建面积893.31万㎡，竣工面积450万㎡，销售面积392.8万㎡，去化周期18.2个月。公司目前在烟台市在售项目为鲁商公馆、鲁商金茂观海印象，鲁商蓬莱印象项目，2021年公司在烟台地区销售金额约10亿元。

（5）济宁位于山东省鲁南经济圈，近年来经济实力稳步提升，2021年地区生产总值突破5000亿元，区域活力不断增强。2021年济宁房产监管政策收紧，整体力度较强，陆续出台限售、限价、限预售、调整公积金贷款等约束性政策，抑制投机性购房。2021年济宁市土地购置面积423万㎡，新开工面积570万㎡，在建面积1940万㎡，竣工面积261万㎡，销售面积354万㎡，去化周期16个月。公司目前在济宁市在售项目为鲁商运河公馆，2021年公司在济宁地区销售金额约8亿元。

（6）菏泽同属山东省鲁南经济圈，2021年GDP增速位于山东省前列，经山东省政府批准同意设置省级新区，在重大交通设施领域牡丹机场正式通航、鲁南高铁菏泽段开通运营，区域便捷性进一步增强。2021年菏泽市土地购置面积268.73万㎡，新开工面积72.94万㎡，在建面积1405.47万㎡，竣工面积388.01万㎡，销售面积385.71万㎡，目前去化节奏总体量库存去化周期为12.6年。公司目前在菏泽市在售项目为蓝岸公馆项目、凤凰城项目，2021年公司在菏泽地区销售金额约7亿元。

（7）淄博2021年土地市场供应、成交均有所下降，2021年全年房价较为平稳。2021年淄博市土地购置面积401.8万㎡，新开工面积285.3万㎡，在建面积340.5万㎡，竣工面积528.4万㎡，销售面积464.9万㎡，去化周期7.2个月。公司目前在淄博市在售项目为鲁商中心项目，2021年公司在淄博地区销售金额约2亿元。

（8）哈尔滨作为黑龙江省强中心城市，拥有千万级常驻人口规模，并对周边外市县人口有较强的集聚效应。2021年哈尔滨房地产市场受大环境及疫情影响，商品房市场呈现下滑趋势，哈尔滨出台《关于促进我市房地产市场平稳健康发展的实施意见》，从人、企、房三个方面，稳定楼市发展。2021年哈尔滨土地供应面积632.9万㎡，土地成交面积448.4万㎡，商品房供应面积

607.6万㎡，成交面积462.3万㎡。公司在该区域开发的项目为鲁商松江新城、鲁商凤凰城、鲁商铂悦公馆、鲁商悦未来，2021年项目整体销售额约13亿元，其中悦未来项目以9.26亿的销售额成为南岗区年度销冠项目。

公司生物医药板块行业经营性信息分析详见本节“其他说明”。公司主要经营模式、行业情况及竞争优势等详见本节“报告期内公司所处行业情况，报告期内公司从事的业务情况”。

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用 □不适用

注：（1）持有待开发土地的面积为公司已取得土地证或签订土地出让合同，尚未开工的土地；

（2）规划计容建筑面积为地上计算容积率建筑面积；

（3）合作开发项目涉及面积为涉及开发土地面积；

（4）持有待开发土地面积不含一级土地整理面积。

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

注：（1）项目计容建筑面积：为项目已取得土地证或签订土地出让合同的地上计算容积率的面积；

（2）总建筑面积：为项目已取得土地证或签订土地出让合同的地上建筑面积+地下建筑面积；

（3）在建建筑面积：为截止2021年12月31日在建面积（含地下）；

（4）已竣工面积：为2021年1月1日-2021年12月31日项目已竣工面积（含地下）。

（5）上表中临沂鲁商樾府、临沂鲁商万科新都会、泰山佑、济宁太白国风、济南公园学府、锦悦府、星瀚城均为公司参股公司，表格中涉及数据均为按权益比例计算后的数据。

3. 报告期内房地产销售和结转情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

报告期内，公司共计实现销售金额1,464,500万元，销售面积137.11万平方米，实现结转收入金额927,967.83万元，结转面积126.88万平方米，报告期末待结转面积219.98万平方米。（结转收入、结转面积均不包含参股公司的数据）

注：1、可供出售面积：为截止2021年12月31日，公司已取得预售许可证的可供出售面积（不含已预售，含地下）；

2、已预售面积：为2021年1月1日至2021年12月31日公司销售、预售的面积（含地下）；

3、可供出售面积和已预售面积均包括地下车库面积，去化周期较长。

4、上表中临沂鲁商樾府、临沂万科新都会、济南公园学府、锦悦府、星瀚城、济宁太白国风均为公司参股公司，表格中涉及数据均为按权益比例计算后的数据。

4. 报告期内房地产出租情况

□适用 √不适用

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司2020年度股东大会审议通过了《关于公司2021年度向非关联方融资额度的议案》和《关于公司2022年度向关联方融资额度的议案》，报告期内，公司向非关联方融资发生额为

54.50亿元，向关联方融资发生额为38.14万元，均未超过股东大会授权额度。

6. 其他说明

√适用 □不适用

一、化妆品行业经营性信息分析

1、行业基本情况

2021年以来，化妆品行业相关法规政策发生了很大的变化。《化妆品监督管理条例》2021年1月1日开始正式实施，《化妆品注册备案管理办法》、《化妆品生产经营监督管理办法》、《化妆品功效宣称评价规范》等细分领域法规也陆续发布，对化妆品原料注册备案、功效宣称、生产经营管理、不良反应检测等方面作出严格规定。全产业链覆盖的强监管政策提高了行业的进入门槛、加速了不合规企业的退出，有望促进行业正向发展，优化整体行业的竞争格局。

2、产品与生产

(1)主要经营模式

公司化妆品业务经营模式主要分为线上销售和线下销售。

线上销售模式：线上主要依托天猫、淘宝、京东、有赞等平台销售，公司采取多品牌战略，开设了多个品牌旗舰店。

线下销售模式：线下销售主要是依靠商超、经销商模式，现已在山东省覆盖了银座、华联等上百家门店。

(2)主要产品情况

公司旗下各个品牌分别有自身的品牌定位及主要品类，且通过不同的市场策略选择不同的渠道进行销售，具体信息如下：

① 颐莲

“颐莲”品牌诞生于2003年，是福瑞达医药集团旗下第一个美妆品牌，“颐莲·专研玻尿酸护肤”是颐莲品牌定位，采用以线上渠道为主，线下渠道为辅的销售模式。其中，线上销售形成天猫、京东直营渠道双线并行、分销渠道全力跟进；线下销售形成KA全国范围内站点布局与CS高势能集合店全面入驻的销售模式。产品营销方面，2021年颐莲年度产品策略定位爆品驱动品牌成长，以玻尿酸补水喷雾为战略大单品，在各类目爽肤水中稳居全网第一，销量突破1500万瓶，获得天猫金妆奖年度化妆水奖与山东知名品牌。同时，带动玻尿酸活颜焕亮精华液、聚谷氨酸次抛原液、玻尿酸嘭润水乳、玻尿酸水光肌原液面膜四款产品也受到消费者广泛认可和喜爱。品牌建设方面，2021年度围绕“以专研致专业”年度传播主题，组织《遇见·创见--中国玻尿酸+富勒烯行业高峰论坛》，6-8月先后发布新品玻尿酸活颜焕亮精华液(元气精华）和与中国航天IP联名限量发售的太空版元气精华，11月份布局抖音平台，新渠道强势增长。在核心技术方面，2021年，福瑞达玻尿酸技术已经发展到第六代，从“玻尿酸+”的理念出发，福瑞达医药集团联合中科院分子纳米实验室，实现强强联手，研发新原料玻尿酸+富勒烯，诞生“水溶性富勒烯外用组合物”，命名黄金玻尿酸，发挥着“1+1>2”的功效，为市场和消费者带来更优质的产品和功效。未来，颐莲将优化升级品牌表达，通过打造品牌专属大事件提升消费者的品牌认知，联动自媒体+泛媒体传播矩阵，构建与消费者良好的互动关系，为品牌积蓄发展势能。

②瑷尔博士

瑷尔博士创立于2018年，是国内首个明确定位“微生态护肤”的品牌，致力于通过精准科学的护肤方式，解决因肌肤菌群失衡引发的肌肤问题，主要分为四大产品系列：熬夜修护、洗卸滋养、初老对抗、屏障修护。

2021年，瑷尔博士爆品打造能力突出，四大爆品分别为洁颜蜜、香蕉面膜、益生菌水乳、前导精华，四大单品占总销售额的70%左右。2021年4月，瑷尔博士推出新产品反重力水乳，添加了褐藻发酵物的专利成分，上线数月销售额就过千万。

在销售模式上，瑷尔博士品牌采取线上线下全面布局、多渠道共同发展的思路，线上渠道以天猫旗舰店为主，抖音起量迅速；线下构建新零售体系，拟以单品牌店+商圈店布局全国，其中单品牌店“瑷尔博士皮肤颜究院”定位轻医美护肤，基于皮肤微生态的高科美肤解决方案，主打轻院线护理。截至2021年底，瑷尔博士皮肤颜究院加盟商已经覆盖全国40多个城市；瑷尔博士线下分销主要发力调色师、KKV、三福时尚、喜燃等CS渠道新业态，目前已经布局超过百余个城市，覆盖全国超过上千个核心商圈。

未来，瑷尔博士将借助整体品牌势能的持续放大，继续坚持品牌微生态护肤领域探索，提升品牌专业度，坚持以天猫为核心的战略渠道高效，推动品牌势能及优质资源体系的战略搭建，拉动瑷尔博士品牌高效增长。

③善颜

善颜品牌主打“精准护肤”，以“东方女性肌肤大数据平台”为基础，致力于实现皮肤精细化管理，为精准肌肤护理高端品牌。

该品牌利用Tri-BioBoost?核心科技，精准靶向激活线粒体，增强人体内源性抗氧化能力，同时作为肌肤细胞的“充电桩”，为肌肤细胞充电，加速垃圾废物的排出和细胞更新，唤醒肌肤动能，续航年轻肌，重塑立体轮廓。针对女性肌肤敏感、缺水、痘痘、轻熟、衰老、暗沉等问题，分肤况、分肌龄、分肌层，研发生产了舒颜、润颜、清颜、娇颜、塑颜、亮颜6大系列产品。

善颜目前主要销售途径为在线下开设“善颜肌肤管理中心”单品牌店。

未来，善颜品牌将进一步升级线上线下融合的营销模式，加快善颜品牌线下店的拓展，形成线上线下互动型的新零售模式。

④伊帕尔汗

公司参股的新疆伊帕尔汗香料股份有限公司地处“中国薰衣草之乡”，被誉为“东方普罗旺斯”的塞外江南—伊犁，拥有六万多亩薰衣草、椒样薄荷、留兰香、罗马洋甘菊、迷迭香等天然香料种植基地，是国内首家以天然香料为核心，集种植、研发、生产、销售、旅游观光于一体、聚焦薰衣草精油养肤、全产业链发展的香料企业，也是全国唯一获准使用“伊犁薰衣草精油”国家地理标志保护的企业。产品主要包括4大类12个系列120余种天然香料系列产品，涉及芳香理疗、芳香护肤、芳香保健、芳香养生等多个领域。2021年推出太空蓝薰衣草修护精华液、太空蓝薰衣草修护沐浴油、薰衣草菁萃清肌水乳、薰衣草夜间修护面膜4款新产品，亮相第五届中国品牌日活动，品牌的知名度和曝光度不断提高。下一步，伊帕尔汗将围绕“美在新疆、秀在伊犁、醉在伊帕尔汗”，持续挖掘文化底蕴，努力成为国内天然香氛领先品牌。

⑤诠润、UMT等

诠润品牌创立于2018年，专注弱敏肌肤修复，主打配方精简、温和低敏、安全有效的面膜及精华产品，完善公司差异化产品体系。销售模式上主要通过头部达人的短视频合作和直播带货拉动天猫店销售，未来将继续与经销商加强合作，利用经销商能力拓展销售规模。UMT品牌于2020年初创，细分切入底妆市场，以“分肤专研·养肤底妆”为品牌核心定位；以“次元破壁·理想无限”为品牌情感价值主张，基于福瑞达生物发酵技术为依托，创新技术赋能底妆，从原料端，做到妆养合一，让用户成为品牌“素人研发师”，与品牌共创养肤底妆。

未来，化妆品板块将实施“4+N”品牌发展战略。“4”是指四大主力品牌及相对应的护肤技术赛道，即专研玻尿酸护肤品牌“颐莲”，专注微生态护肤品牌“瑷尔博士”，精准护肤品牌“善颜”，以油养肤品牌“伊帕尔汗”。除以上主力品牌外，依托“妆药同源，科技美肤”的核心优势，探索更多轻医美高端成分、名贵中草药护肤成分以及前沿的基因疗法等新兴护肤科技，基于公司的产业链、创新链、供应链、价值链，致力于对“4+N”的更多突破，实现全龄段护肤产品创新。

(3)研发情况

研发机制：福瑞达生物股份根据行业形势和公司未来发展规划，采用小组式分工管理，细化岗位职责，完善人员考核，将产品技术创新与绩效考核相结合，最大程度的提升科研成果的转化和人员的创新能力；同时采用创新平台管理机制，鼓励积极、大胆创新，充分调动人员创新积极性。公司建立开放合作的研发转化机制，与山东省药学科学院、东方美谷、齐鲁工业大学、北京工商大学等多所行业内知名高校及研究机构建立了深度战略合作，构建多项研发技术壁垒。

研发支持：以品牌发展为核心，围绕核心科技发力，结合新法规新要求，加强自主评价功效支持、加强原料及安全支持、搭建创新配方支持四大研发支持板块，加强合规管理及基础性创新。一是功效支持方面，以第三方外部评价为主，自主评价为辅；人体评价为主，体外评价为辅的方式，积极开展产品功效评价工作。2021年合计完成了140余个评测项目，为126个产品提供了功效宣称科学依据，满足法规及推广需求。二是原料及安全支持方面，结合新法规及GMPC要求，完成近300种公司已使用原料的标签、COA、MSDS等资料信息的整理核对；针对长货期/易断货/单一产品使用/质量稳定等存在风险的原料，进行替代测试研究；三是创新配方支持方面，重视配方应用创新，研发共计储备开发（不含已上市产品）20余款在功效机理、体系剂型、肤感多个方向有一定创新性的新配方。四是研发中心建设方面，推进济南总部研发中心建设，完善研发中心整体功能布局规划，满足研发使用功能性、参观性（包括实验室直播）。

产品开发情况：2021年共计开发全新产品160余个（其中自主品牌已上市84个），产品升级开展40余个。

专利取得情况：申请专利25项，其中7项发明专利，5项实用新型专利，13项外观专利；获得专利授权11项，其中发明专利3项，3项实用新型专利，5项外观专利。

(4)产能与开工情况

福瑞达医药集团于2019年启动建设智美科创园项目，该项目总建筑面积11.2万平方米，旨在打造一个集化妆品、医疗器械、消毒卫生产品等个人健康护理用品的科研、生产、仓储、销售、品牌推广和孵化、工业旅游等为一体，以数字化、智能化、可视化为核心，以新技术、新产业、新业态、新模式支撑的“四新”美妆科创园，致力于形成以山东济南为中心的中国北方化妆品产业第一高地。其中一期项目为化妆品新厂，已于2021年竣工投产。该产业园规划设计水乳、面膜、喷雾、次抛等化妆品生产线35条，年产值将超过40亿元，可满足福瑞达生物股份未来3-5年的产能扩张需求。

3、产品销售情况

报告期内化妆品板块主要品牌销售情况如下：

单位:万元 币种：人民币

二、医药行业经营性信息分析

1、行业基本情况

医药行业，近年来，国家“两票制”、药品集采、“4+7带量采购”、仿制药一致性评价等政策连续颁布执行，医疗行业监管越来越严格，药品零售价格大幅度降低，政策对行业的影响较大。2022年3月，国务院办公厅印发“十四五”中医药发展规划，中医药发展方向逐渐明晰，在产业发展方面，国家进一步加大以临床价值为导向的中药创新研制力度，强调了基于古代经典名方、名老中医经典方、有效成本组分等的中药新药研发，全面强化中药质量安全监管，将激发创新要素向中医药领域聚集，为中药产业优化结构、转换动能注入新的活力，推动优质中医药企业的高质量发展。政策对中药发展释放出积极信号，中药产业望迎来加速增长期，生产具有一体化优势、产品质量有品控保证的公司有望进一步受益。综合来看，我国医药市场整体表现为需求快速增长，质量标准体系和管理规范不断健全，环境和资源约束不断加强，企业生产成本不断上升，药品价格趋于下降，新产品开发难度加大，市场的机遇与困难并存。

2、主要产品基本情况

公司旗下拥有多个知名品牌，产品主要涉及用于骨关节炎领域关节腔注射治疗的玻璃酸钠注射液第一品牌“施沛特”、专注神经根型颈椎病的国家级专利中药“颈痛颗粒”和入选山东省新冠病毒防治的儿科药品“小儿解感颗粒”。

3、公司产品研发情况

福瑞达医药集团拥有三个国家级平台，旗下明仁福瑞达现拥有山东省企业技术中心和山东省骨科疼痛工程技术研究中心等3个省级科研平台，同山东大学、浙江大学等开展校企合作、成立联合实验室等产学研协同发展，通过药理药效再评价，优化产品质量工艺，开启大健康产品的开发以及中药大品种的培育，实现大品种的智能化转型。两大独家产品颈痛颗粒、通宣理肺胶囊入选《中药大品种科技竞争力研究报告》中药大品种名单，其中颈痛颗粒作为国家中药保护品种，其标准入选2020版《中国药典》。

报告期内，一是围绕骨健康、眼健康、皮肤健康等核心领域，开展中药经典名方、老产品工艺质量提升项目6项，获国家补充申请批件2项，省药监系统备案批准3项。盐酸二甲双胍缓释片通过仿制药质量和疗效一致性评价，四季感冒胶囊质量提升获得国家补充申请通过。二是全面推进中药“全链条+多元化”高质量发展模式创新，秉承“植物提取物+”、“经典名方”理念，重点围绕胃肠道健康、美容、骨健康和提高免疫力等方面攻坚突破。报告期内，大健康产品新立项产品24个，新增压片糖果、风味固体饮料生产资质，出品五味畅舒压片糖果、丹颜奶茶等“中药+”功能食品14项。

4.公司产品销售情况

报告期内，医药板块主要销售施沛特系列、颈痛系列、感冒药系列、膏药系列、降糖系列等多个系列产品，实现销售收入5.41亿元。

三、原料及添加剂行业经营性信息分析

1、行业基本情况

透明质酸纳原料行业，伴随生物发酵技术的不断突破，以透明质酸为原料的产品及服务近年来呈现快速增长态势。根据易观数据分析，2015年来，中国成为世界透明质酸原料的主要生产国，2020年中国透明质酸原料市场规模占全球约84%。根据易观数据统计，2021年原料产品销量达到747吨，同比增长15.5%，预计2023年全球销量将达到1146吨。

2、主要产品基本情况

报告期内，焦点福瑞达“透明质酸钠”获得“2021年山东创新工业产品”荣誉称号。一是稳步发展化妆品级透明质酸，加快银耳多糖、富勒烯、麦角硫因等新兴产品的开拓，推出原料业务新品牌“百阜”，并同步推出百阜化妆品级透明质酸、百阜焕活小分子、百阜麦角硫因3款原料新

品。二是重点推进食品级透明质酸钠原料市场应用，加大食品级品牌建设，以口服玻尿酸为市场导向，布局终端食品赛道。三是在医药级透明质酸方面，加快推进医药级注册资质审批，现已取得玻璃酸钠原料药《药品生产许可证》，相关国内外注册手续正在办理中。四是新增功能性食品，国家卫健委于2021年1月批准透明质酸使用到乳制品、酒水饮料等五大类普通食品中。焦点福瑞达同月取得透明质酸食品生产许可证，推出透明质酸饮品“天姿玉琢”，并围绕“透明质酸+”概念，陆续推出“玻小酸”、酒和TA等透明质酸食品，在天猫、京东等平台实现销售，推进了口服透明质酸市场进程。

福瑞达生物科技不断扩充产品管线，新上市氨基丁酸、依克多因、玻色因等食品和化妆品原料，建立企业特色植物资源和菌种库，根据下游客户需求开展化妆品发酵原料定制业务，并按照国际贸易、食品原料、化妆品原料分条线精细化运作，加强大客户开发，主要产品纳他霉素和乳链销售同比增速40%左右。

3、公司产品研发情况

报告期内，原料及添加剂领域新开发依可多因等4种原料产品，γ-氨基丁酸原料投入生产；对现有4个产品生产菌株进行基因工程菌株构建，实现工业菌株到工业化菌株的转变。新上市原生玻尿酸、富勒烯透明质酸钠溶液、乙酰化透明质酸、玻尿酸焕活小分子（四糖）、百阜高品质透明质酸钠等新产品。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司对外股权投资额142,510,253.44元，上年同期公司对外股权投资额1,480,723,118元；与上年同比，投资额减少1,338,212,864.56元，减少90.38%。被投资公司具体情况如下：

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

①公司第十届董事会2021年第二次临时会议审议通过了《关于公司下属公司对外投资暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与公司关联方山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“鲁商乡村振兴产业基金”）及员工跟投平台共同投资成立泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司，合资公司注册资本为60000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资9500万元人民币，持有15.83%股权；鲁商乡村振兴产业基

金出资50000万元人民币，持有83.34%股权；员工跟投平台出资500万元人民币，持有0.83%股权。报告期内，公司以自有资金出资9,365.42万元，投资收益3,711.42元。

②2021年3月，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与北京福纳康生物技术有限公司、赤峰市臻弘企业管理咨询中心（有限合伙）、济南鲁福投资合伙企业（有限合伙）合资设立山东福中福生物科技有限公司，合资公司注册资本为500万元人民币，其中：山东福瑞达医药集团有限公司出资175万元人民币，持有35%股权；北京福纳康生物技术有限公司出资150万元，持有30%股权；赤峰市臻弘企业管理咨询中心（有限合伙）出资125万元，持有25%股权。济南鲁福投资合伙企业（有限合伙）出资50万元，持有10%股权。报告期内，公司以自有资金出资70万元，投资收益785,153.83元。

③2021年4月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与海南粤港置业有限公司、济南海纳投资咨询服务合伙企业（有限合伙）合资设立山东鲁港项目管理有限公司，合资公司注册资本为300万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资162万元人民币，持有54%股权；海南粤港置业有限公司出资120万元，持有40%股权；济南海纳投资咨询服务合伙企业（有限合伙）出资18万元，持有6%股权。报告期内，公司以自有资金出资32.4万元，投资收益179.63元。

④2021年4月，公司与盛泰润泽房地产开发有限公司、济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）合资设立济宁聚威地产开发有限公司，合资公司注册资本为1022.24万元人民币，其中：

公司出资878.24万元人民币，持有85.91%股权；盛泰润泽房地产开发有限公司出资98万元，持有

9.59%股权；济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）出资46万元，持有4.5%股权。2021年5月，济宁聚威地产开发有限公司以现金对济宁瑞和置业发展有限公司进行增资，增资后持有济宁瑞和置业发展有限公司34.5%股权。报告期内济宁聚威地产开发有限公司出资1022.24万元，投资收益为10,123.58元。

⑤公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立产业并购基金暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金，基金名称山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业(有限合伙)，基金总规模为人民币10亿元，已于2020年9月27日完成注册手续。该基金首期出资规模为人民币1亿元，首期基金名称为山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）。2021年9月，首期基金已在中国证券投资基金业协会完成了私募基金备案登记手续，并取得了《基金备案证明》，备案编码SSJ197，基金管理人为鲁商股权投资基金管理有限公司。报告期内，山东福瑞达医药集团有限公司以自有资金出资50万元，未实现投资收益。

⑥公司第十届董事会2019年第十次临时会议审议通过了《关于参与设立创新投资基金的议案》，同意公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司（以下简称“福瑞达医药”）与珠海隆门资本管理有限公司（以下简称“隆门资本”）的关联方及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达医药创新投资基金，基金总规模为人民币3亿元。已设立珠海隆门福瑞达股权投资基金（有限合伙）、南京鲁福隆门创业投资合伙企业（有限合伙），南京鲁福隆门创业投资合伙企业（有限合伙）已于2020年10月完成工商注册登记手续，并于2021年6月16日在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续，并取得了《私募投资基金备案证明》，基金编号SQN963，基金类型为创业投资基金，基金管理人为珠海隆门资本管理有限公司。报告期内，福瑞达医药以自有资金出资2000万元，未实现投资收益。福瑞达创新投资基金主要投资领域涉及核酸药物、神经细胞治疗、蛋白质药物等国际先进的生物医药技术。

⑦2020年11 月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与香港辰涵股份有限公司、青岛华金置业有限公司和员工跟投平台在烟台成立烟台鲁商嘉会置业有限公司。报告期内，公司全资子山东省鲁商置业有限公司收购香港辰涵股份有限公司持有的烟台鲁商嘉会置业有限公司的股权，收购完成后，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司持有该公司90.25%股权；青岛华金置业有限公司持有该公司5%股权；员工跟投平台烟台鲁商福仕达股权投资管理合伙企业（有限合伙）持有该公司 4.75%股权。报告期内，公司以自有资金出资1,710.97万元，投资收益-5,193,229.32元。

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

①2021年3月12日，公司下属控股公司扬州鲁苏健康产业发展有限公司通过高邮市国有建设用地使用权网上交易系统竞得高邮澄子湖项目一期2021-1号地块的国有建设用地使用权。该地块位于海潮东路南侧、丰瑞路东侧。土地出让面积53023.5平方米，成交总价款为12,390万元，该地块土地用地性质为商住用地。公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司持有扬州鲁苏健康产业发展有限公司66.5%权益。截止报告期末，已支付土地款6,195万元。

②2021年4月8日，公司参股公司泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司通过泰安市公共资源交易网竞得2021-1号A地块、2021-1号B地块、2021-1号C地块、2021-1号D地块、2021-1号E地块国有建设用地使用权，土地出让总面积约15.15万平方米，成交总价款为35661.4575万元。公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司持有泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司15.83%权益。截止报告期末，土地款已全部支付。

③2021年5月14日，公司下属控股公司青岛鲁商润置投资开发有限公司在青岛市黄岛区自然资源局举办的储备国有建设用地使用权拍卖出让活动中，竞得HD2021-3028号地块国有建设用地

使用权。该地块位于黄岛区观海四路南、观海路西，用地面积9355平方米，成交总价款10170.1325万元。公司持有青岛鲁商润置投资开发有限公司42.9%权益。截止报告期末，土地款已全部支付。

④报告期内，公司控股子公司济宁聚威地产开发有限公司通过增资方式新增济宁市太白湖新区K2-03-A地块，该地块位于济宁市太白湖新区公主路以东、渔皇路以北、青莲路以西、诗圣路以南；土地面积86964平方米。该地块由济宁瑞和置业发展有限公司持有并开发，增资后济宁聚威地产开发有限公司持有济宁瑞和置业发展有限公司34.5%股权。截止报告期末，土地款已全部支付。

⑤2020年11月30日，公司下属公司山东鲁新置业有限公司在济南公共资源网上交易系统竞得宗地编号为2020TDGP03R0103、2020TDGP03R0104、2020TDGP03R0105地块国有建设用地使用权，上述三宗地块位于市中区南北康片区省道103线以西，土地面积为99527平方米，成交总价款为130,081万元。公司持有山东鲁新置业有限公司76%的权益。截止报告期末，上述土地款已支付完毕。

⑥2020年12月18日，公司下属公司烟台鲁商嘉会置业有限公司在烟台土地市场网上交易系统竞得宗地编号为pl2020044、pl2020045地块国有建设用地使用权，pl2020044地块位于蓬莱市小泰山路南、小泰山西路东，土地出让面积67688平方米，成交总价款为20307万元，该地块土地用途为住宅用地，公共管理与公共服务用地。pl2020045地块位于蓬莱市小泰山路南、小泰山西路东，土地出让面积36631平方米，成交总价款为10990万元，该地块土地用途为住宅用地，公共管理与公共服务用地。公司持有烟台鲁商嘉会置业有限公司90.25%权益，截止报告期末，上述土地款已支付完毕。

⑦2018年8月17日，公司全资下属公司菏泽鲁商置业有限公司取得与菏泽市国土资源局签订的《挂牌出让成交确认书》，确认菏泽鲁商置业有限公司在菏泽市公共资源交易中心举办的国有土地使用权挂牌出让活动中竞得宗地编号为2018-53、2018-54两宗地块的国有土地使用权。2018-53地块土地面积为148237平方米，成交总价款为80047.98万元，土地用途为居住商服用地。2018-54地块土地面积为23609.4平方米，成交总价款为13457.358万元，土地用途为文化娱乐兼容商服用地。2019年9月，因规划条件调整，容积率缩小，上述两地块价格分别调整为：2018-53地块成交总价款为71153.76万元；2018-54地块成交总价款为11332.512万元。报告期内，菏泽鲁商置业有限公司支付土地款3532.512万元。截止报告期末，上述土地款已支付完毕。

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

本公司对未上市的股权投资及其他权益工具公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司的评估结果确认为该投资的公允价值。在有限情况下，如果确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，本公司选择成本代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

（1）主要控股公司的经营状况及业绩

单位：万元 币种：人民币

注：山东省鲁商置业有限公司（母公司）本期净利润32,019.78万元，主要系子公司分红影响所致；青岛鲁商置地发展有限公司本期净利润-4,793.42万元，主要系本期计提存货减值准备影响所致。

（2）单个子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上的

单位：万元 币种：人民币

注：山东省鲁商置业有限公司（母公司）本期净利润32,019.78万元，剔除子公司分红后对上市公司净利润影响为-3,680.22万元，主要为常春藤项目本期基于谨慎性原则计提存货跌价准备及车位促销影响所致。

（3）单个子公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的

单位：万元 币种：人民币

（4）参股公司的经营情况及业绩

单位：万元 币种：人民币

注：公司本期享有的对临沂锦琴房地产开发有限公司的投资收益相比2020年减少36.45%，主要系该公司本期相比去年同期结算减少影响所致；公司本期享有的对临沂鲁商置业发展有限公司的投资收益相比去年同期大幅增加，主要系该公司本期首次交付结算收入影响所致。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

从行业环境看，做为国民经济的重要行业，近年来房地产调控政策持续深化，“房住不炒”、“租购并举”、“因城施策、分类调控”，行业进入深度调整期。近日，中国证监会、国务院国资委、全国工商联联合下发了“关于进一步支持上市公司健康发展的通知”，提出12条

务实举措支持上市公司发展，维护资本市场稳定。其中指出：坚持“房住不炒”，依法依规支持上市房企积极向新发展模式转型。对此，公司坚定战略转型，凭借自身房产业务优势与前瞻性的视角，布局代建、商管、颐养、设计、物业管理等轻资产业务，在2018年并购福瑞达医药集团基础上，持续向大健康产业转型发展，随着多元产业协同发展的深入推进，将为公司大健康转型提供不竭动力。从发展机遇看，在政策支持与多元需求以及老龄人口消费能力增长等因素共同推动下，中国大健康产业发展空间巨大。其中，医药行业是大健康产业领域中的传统产业，在人口老龄化加剧、消费升级、政策完善、技术创新等驱动下，近年来增速逐渐提升。根据国家统计局数据，2021年，全国规模以上工业企业实现利润总额87092.1亿元，比上年增长34.3%(按可比口径计算)。在药品带量采购背景下，以偏仿制品种为主营企业的盈利能力和业绩增长可能会受到一定影响，但具备一定研发能力和成本控制能力的企业，仍然有望享受审评审批加快、带量采购加快、创新产品放量等政策红利。另外，医药健康产业是山东“十强”产业之一，近年来山东省内国企改革和新旧动能转换，促进医药健康产业的发展，为公司医药业务的发展带来一定政策红利。目前，我国慢性病发病率总体呈上升趋势，传统传染病防控形势仍然严峻。随着经济社会发展和生活水平提高，人民群众更加重视生命安全和健康质量，健康需求不断增长，并呈现多样化、差异化特点。有效应对多种健康挑战、更好满足人民群众健康需求，迫切需要加快推进中医药事业发展，更好发挥其在健康中国建设中的独特优势，近期，国家出台的《“十四五”中医药发展规划》为中医药发展指明了方向，中医药行业将迎来下一个春天。医美行业市场规模保持快速增长，但相较于其他国家，我国医美市场渗透率较低，未来发展潜力充足。其中，美妆市场空间较大，民族自信逐步高涨叠加00后与95后的消费升级，大众护肤品与中端美妆存在较大市场机会，王牌单品而非品牌影响力将成为突围杀手锏。根据Euromonitor的统计数据，2016年至2021年，皮肤学级护肤品市场的年均复合增长率达到约

32.50%，增速远高于化妆品行业的整体增速，正步入黄金发展期。随着化妆品行业的消费升级，专业化功能性护肤品的市场接受度将逐步提升。在化妆品需求增长及科技发展和应用的双重推动下，全球透明质酸市场规模快速增长。透明质酸是颜值经济的重要组成部分，正在走向多场景应用快速发展阶段。其中，食品级透明质酸是透明质酸原料市场最大的应用场景，随着后疫情时代功能性饮食品崭露头角，国内市场将进一步打开，呈现持续上涨的趋势，化妆品级仅次于食品级，而医药级占比较少，但价格远高于食品级

和化妆品级，附加值更高。口服美容是颜值经济盛行的产物，而随着我国透明质酸终端食品市场的进一步放开，消费者对口服玻尿酸认知的加深，口服美容市场将迎来更好的的发展机遇。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司定位国内领先的大健康产业综合运营商，坚决由房地产业向大健康业转型，充分利用集团及公司各产业资源，从开发商向生活服务商转变，从卖房子向营造美好生活方式转变，以大健康为支点，撬动转型发展平稳着陆，盈利能力换挡升级。在转型上，借助证监会等三部门支持上市房企转型的有利契机，坚定转型，目标是向健康业转型，尤其要向生物医药、化妆品、医养、康养转型。既要积极又要稳妥，积极是要加快转型，稳妥是转型不能“硬着陆”。按照“既积极又稳妥”的转型方针，一方面加快转型速度，生物医药做大做强，快速发展成为主要业务，另一方面实现健康地产板块转型“轻着陆”。在发展上，围绕生物医药板块做强做大，福瑞达医药集团将聚焦医药健康产业，围绕原料、创新药、高端医疗器械、保健品、高端化妆品、护理产品，积极打造“两品牌两基地”，即中国骨科药物领导品牌、玻尿酸高端护肤品牌、全国重要的眼科药品生产基地、全球最大的玻尿酸原料生产基地。围绕健康地产板块“轻着陆”，公司将聚焦地产业务的有序经营，保交付、保品质、促销售、促回款，保证基本盘稳定和现金流安全。同时，充分利用现有产业资源，向房地产行业产业链上下游延伸，在物业管理、代建、商业管理、城市更新等轻资产业务领域有所作为。在具体策略上，医药板块坚持创新驱动，与国内领先研发机构和CRO公司合作，围绕大病种进行产品管线布局，搭建关键技术和高壁垒技术平台，持续提升产品科技力。短期以仿为主，快速布局产品集群和多领域管线，紧抓中医药发展机遇，加快中药大品种培育，加快OTC产品的快速放量，加强中药提取物在食品添加剂、动物饲料、兽药等领域的探索和延伸，加快具有消费属性的保健食品和功能性食品开发。中期仿创结合，聚焦骨健康、眼健康、皮肤健康等优势领域，推出口服缓控释技术、经皮给药技术高技术壁垒品种；加大基于古代经典名方、名老中医经验方、有效成分或组分等的中药新药为重点的创新药研发力度，培育特色中药新品种；并通过股权投资探索生物技术药物拓展性，包括蛋白药物、核酸药物、细胞治疗，以及其他基因疗法等，不断做强医药健康产业链条。健康美业实施“4+N”多品牌发展战略，重点打造专研玻尿酸护肤品牌“颐莲”，专研微生态科学护肤品牌“瑷尔博士”，精准护肤高端品牌“善颜”，“以油养肤、以香养心”品牌“伊帕尔汗”，分别聚焦玻尿酸护肤、微生态护肤、精准护肤、以油养肤四大护肤科技和化妆品赛道，持续加大科研投入，提升技术壁垒。围绕特色植物资源开发、独家核心原料开发、创

新感官配方研究等进行科研布局，拓展医疗器械和个人健康护理用品，基于企业产业链、创新链、供应链、价值链，实现全龄段护肤产品和个护产品创新，深度挖掘中国文化、中国记忆等传统文化基因，加强新生消费群体消费取向研究，创新消费场景，培育更多个性化、差异化的美妆品牌。以“为人类美好生活创造美”为使命，努力发展成为妆药同源、业态智联的引领者。健康地产板块一是加强现有项目的快速去化和高效去化，在规划设计、采购供应、成本控制、工程管理等一系列环节夯实运营功力，通过多种发展策略的组合拳来实现利润提升、费率降低。二是实现产业链延伸。物业管理方面，加强第三方项目拓展力度，扩大在管面积；依托现有城市公司力量拓展代建业务，不断实现业务突破；坚持“以内为基、外拓为主”发展商管业务，在做好自持物业招商运营的同时，进一步加大外部拓展力度；推进康养业务资金—政府—社保—企业“四位一体”的顶层设计，在现有项目管理经验的基础上，重点打造“轻资产、重运营”的发展模式。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2022年，公司将以大健康为支点，以积极稳妥为主基调，持续深化改革，着力推动转型、大力实施创新，撬动转型发展平稳着陆，盈利能力换挡升级，全面打造国内领先的大健康产业综合运营商。（2021年公司经营计划的实现情况详见本节“五、报告期内主要经营情况”的相关内容）。2022年公司将着力抓好以下几个方面的工作：

2022年，生态健康板块的关键词是“稳定”和“转型”。

围绕“稳定”和“转型”，2022年全面加强现金流管理，实施稳健的金融策略，确保企业经营持续稳定。具体措施如下：

1、有力推动低效闲置资产的处置。对占压资金较大的项目列入低效闲置资产，通过“一项一策”拿出攻坚方案，制订时间表、制定任务清单、责任清单，落实落细攻坚举措，加快资金回流，提高资金周转效率。

2、有力提升营销能力的建设。优化目前的营销模式，针对不同产品业态进行专项营销能力提升，特别是针对滞销产品的营销能力建设。住宅产品要挖掘客户需求，积极组织多城市多盘联动促销活动；商办、公寓类产品，要提升行销、做销、产业运营等深度融合能力，狠挖客户资源，明显提升产品去化速度。

3、有力凝练健康地产IP特色。从健康空间、健康设备、健康社区配套三个方面形成健康地产的特色产品品质，固定通用标准，推动产品的系列化和标准化，工程建设进一步开放透明，赢得客户信任，提升全周期客服水平，引领客户心智，赋能品牌感知，提高资源向业绩转化的质量和效率，稳定项目收益水平。

4、有力提升投资管理水平。进一步严格投资管理，提升专业化水平，提高投资研判的精准度和投后落地实现程度，加强与操盘能力强的团队合作。

5、有力推动组织变革。全面推进上下一体化建设，进一步推进组织扁平化，“总部做精做强，城市公司做实做细”，在拉通公司内部成熟做法的基础上，赋能一线、服务一线。

6、围绕“转型”，向房地产行业产业链上下游延伸，在代建、商业管理等轻资产业务领域有所作为。以重大战略为导向，建设产业聚合、价值纵深专业化平台，持续发展代建、代销、保障房、商业运营管理、产业培育、产业导入等轻资产业务，使之成为重要的利润增长极。

2022年，生物医药板块的关键词是“创新”和“提高”。

围绕“创新”，积极融入重大战略，加快科技、模式、机制和管理创新，不断探索构建新技术、新产品、新模式、新业态，实现产业全面协同与创新的新生态。具体措施如下：

1、加快科技创新。设立化妆品研创中心，合成生物学研究院，化妆品医美科创中心，持续深化与各科研院所、高校的合作，借助现有6个联合实验室的研发能力，加快成果转化速度。推进数字化、智能化运营建设，以数字化、智能化运营驱动生产和营销方式变革。

2、加快机制创新。深化国企改革三年行动，因企施策，推进员工持股、管理层激励计划；深入推进资本运作，加大项目储备，探索医药健康产业链条的延伸路径。

3、加快管理创新，把管理创新作为提质增效的着力点和突破口，压减三项费用，补短板、提能力，激发青年创新创效活力。

围绕“提高”，各业务板块将积极对接市场新的机遇与挑战，坚定初心与使命，深化改革、加快发展，在发展中寻求新突破、新成绩。

1、医药方面，将大力推进医药板块组织变革，做大做长产业链，降低内部成本，不断扩大规模。

一是持续关注市场研发动态，围绕公司现有医药产业及其上下游产业链进行投资，主要涉及特色高端仿制药、创新药与生物药、独家中药,也可拓展至生物医学材料、生物疗法等相关领域疗法等相关领域等，整合健康产业链中优质、成长性企业，培育优质产品管线，孵化创新性业务，择机并购或引进有关产品。

二是推进与CRO公司的项目合作，加快原料药和制剂的研发，加快打造CDMO平台，探索资源整合新模式。

三是紧抓中医药发展机遇，加快中药和具有消费属性的OTC产品快速放量。发展中药材产地自建、共建模式，探索建立中药材生产基地，将中药业务向上游产业链延伸，继续扩大中药与相关业态持续融合，形成中药+业务生态发展局面。

四是发力大健康消费类产品，将美妆的资源引申到医药保健食品、功能性食品的营销方面，加强与外部具有营销优势的企业合作，快速发展线上销售。

2、化妆品方面,将按照“4+N”品牌发展战略，持续放大品牌势能，搭建优质资源体系，拉动各品牌高效增长。

一是坚持品牌驱动，做爆款生意，做私域流量，发力直播渠道，实现线下门店的快速增长。

二是依托“妆药同源，科技美肤”的核心优势，做深做透基于透明质酸核心技术的产品管线，培育皮肤微生态、精油、中草药特色植物等方面资源优势，探索更多轻医美高端成分、名贵中草药护肤成分，以及前沿的新兴护肤科技。

三是围绕玻尿酸、微生态、精准护肤、精油芳疗护肤、中药草本护肤、高端皮下填充类医疗器械等重点项目，致力于开展4+N体系技术突破和研发储备，实现全龄段护肤产品创新发展，不断扩展公司的产业链、创新链、供应链、价值链。

3、原料及添加剂方面，面对行业高压竞争态势，将围绕原料端、产品端以及医药级透明质酸资质审批等方面，持续将玻尿酸原料品质极致化，持续布局玻尿酸未来技术迭代方向，确保福瑞达在玻尿酸领域的引领地位。

一是在原料端，继续深挖“透明质酸+”方向，在透明质酸研发领域精耕细作，加快新兴原料产品的开发和储备，进一步加强同科研机构合作，推进透明质酸绿色生产、高品质制备和产品链的衍生开发，丰富玻尿酸产品内涵功能化创新。在已推出的百阜化妆品级透明质酸、百阜焕活小分子、百阜麦角硫因3款原料新品的基础上，加快高端品牌“百阜”的推广。

二是在产品端，重点推进食品级透明质酸钠原料市场应用，加大食品级品牌建设，围绕“玻尿酸+”，从原料到成品，进一步夯实完整的品牌体系。以口服玻尿酸为市场导向，进一步扩大终端食品赛道布局，利用公司此前已经推出的玻小酸、天资玉琢等透明质酸钠食品产品矩阵，陆续丰富产品类型，不断扩充渠道，打造符合不同年龄段需求的全生命周期产品。进一步探索透明质酸应用边界，加快现有业务在农业方向的结合与延展，积极向动物营养品、动物饲料方向延展，形成新的健康增长点。

三是在医药级透明质酸方面，加快推进医药级注册资质审批，现已取得玻璃酸钠原料药《药品生产许可证》，加快推进相关国内外注册手续办理。

此外，公司还将不断加强文化建设，提升品牌价值。推进企业文化凝练，深入挖掘企业文化内涵，对多年来形成的“科技”、“匠心”等精神内核进行系统的输出和传播，坚持走品牌发展之路，以品牌打市场，以品牌赢未来；不断完善品牌管理体系，实现从产品传播到价值传播、从区域品牌到全国性品牌的跨越。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

政策风险：房地产业务领域，2021年，“房住不炒、因城施策”的政策继续贯彻落实，房地产调控不断加码，金融政策持续收紧。继2020年“三条红线”政策之后，又陆续实施了房地产贷款集中度管理、重点城市集中供地等措施，叠加热点城市限购、限贷、限价、限售等政策进一步升级，行业环境发生了深刻变化。对此，公司将认真研究国家政策，密切关注政策动向，坚决向健康产业转型。生物医药领域，一是新《药品管理法》的实施，进一步明确了上市许可持有人在药品全生命周期的主体责任，对产品质量提出更高要求；二是受药品“两票制”影响，导致公司药品底价招商模式销售前移，推高企业运行成本。对此，公司将严格把控产品品质，同时加强精细化管理，不断提质降本增效。

经营风险：房地产领域，一是受地产行情下行影响，存货去化不畅，面临存货减值的风险；二是受市场下行、疫情因素以及银行按揭额度等多重因素影响，存在销售签约及回款下降的风险；三是受金融政策持续收紧、大宗商品价格不断上涨等影响，经营成本不断攀升的风险。面对房地产领域的多重经营风险，公司将进一步挖掘自身发展潜力，加强资金回笼与归集，持续优化资产负债结构，提升抗风险能力。公司生物医药产业在严厉的市场监管与激烈的市场竞争环境下，行业增速较之前有所放缓，公司将加大在研产品研发进度，重视营销模式和渠道创新，提升核心竞争力，打造新的竞争优势。化妆品方面，随着国内化妆品行业的持续扩容，差异化的本土新品牌不断推出，同时，更多的国际大牌将目光放到中国市场，行业竞争激烈。公司将保持研发优势，不断推出新品，研发、品牌、销售多点发力，不断提升品牌声量。原料方面，随着玻尿酸原料市场供给逐渐丰富，行业存在较大竞争，市场价格随着市场竞争的加剧存在价格波动风险，受外汇汇率波动影响存在汇率风险。对此公司将强化管理，做好成本管控，不断提升盈利水平。

资金链风险：2021年，“三条红线”政策持续发力，房地产贷款集中度管理制度效果日渐显现，信贷资金管控全面趋紧。2021年9月以来，多家房企出现资金链断裂、美元债违约情况，陷入流动性危机的地方性房企更是不胜枚举。公司将按照既定的路线图、时间表，坚定不移降负债、去杠杆，持续优化资产负债结构，同时加强现金流管理，提高资金使用效率，守住安全发展的底线。

转型发展的风险：一是公司处在由房地产向大健康转型的重要阶段，如果转型过程不顺利，可能导致组织结构混乱、业务发展受阻，影响公司经营效率，从而导致战略转型不及预期的风险。二是转型方向的选择存在风险，新进入行业盈利性存在不确定性，存在公司业绩的风险；三是转型涉及流程多，时间存在不确定性，且转型过程中，存在员工稳定性等方面的风险。对此，公司坚定转型信心，协同各产业优势，围绕医药产业上下游，整合资源，打造医药产业供应链闭环，

加快向生物医药、美业、医养为主的大健康转型步伐。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说

明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作，具体情况如下：

1、股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律规定程序召集、召开3次股东大会。股东大会采取现场、网络投票相结合的方式进行表决，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，未发生损害公司及中小股东权益的情形。

2、董事与董事会

公司于2021年7月7日召开了公司2021年第一次临时股东大会完成董事会的换届工作。公司第十一届董事会设董事5名，其中独立董事2名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会共四个专门委员会，充分发挥各委员会的专业优势，保证董事会决策的合法性、科学性、正确性。报告期内公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定积极开展工作，共召开董事会会议12次。公司董事积极维护公司全体股东的合法权益，出席公司召开的董事会并履行相应职责。

3、监事和监事会

公司于2021年7月7日召开了2021年第一次临时股东大会完成监事会的换届工作。公司第十一届监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的要求，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、勤勉尽责，报告期内共召开监事会会议8次，对公司经营管理、财务状况及公司董事、高级管理人员等履职情况进行有效监督。

4、信息披露

公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的要求，制定并严格执行信息披露管理制度，持续加强信息披露管理，提高经营透明度，充分保护股东知情权。2021年度，公司披露4项定期报告和63项临时公告，保证信息披露工作及时、公平，切实维护投资者的合法权益。

5、控股股东与上市公司

公司与控股股东之间保持业务独立、资产完整、机构独立、财务独立、人员独立。公司控股股东根据法律法规的规定依法行使权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东之间的关联交易程序合法、合规，并及时履行信息披露义务，不存在控股股东占用上市公司资金和资产的情况。

6、内幕信息知情人登记管理情况

为规范公司的内幕信息管理，保护广大投资者的合法权益，根据相关法律、法规的要求，公司制定《内幕信息知情人管理制度》，建立了内幕信息知情人登记制度，加强对内幕信息知情人的监管，明确了内幕信息知情人管理的各方责任、登记程序、内容等。

7、投资者关系管理

报告期内，公司通过投资者专线、专门邮箱、上证 e 互动、现场调研、策略会、电话会议等多种方式保持与投资者的沟通与互动。公司先后举办3次业绩说明会网上路演，针对公司经营情况与投资者进行交流，并对投资者普遍关注的问题进行回答。根据公司投资者关系管理制度的要求，累计接待各类投资者调研近40场，其中线上调研29场，线下调研3场，2021 年，参加公司调研的机构有浙商证券、中信建投、安信证券、中信证券、国君证券、兴业证券、广发证券、华创证券等机构。通过上证e 互动平台回复互动问题237条，接听投资者电话咨询600余次。

公司建立了完善的投资者关系管理机制，公司在接待来访、调研等活动时均按照要求进行登记，对调研内容包括时间、地点、方式、人员姓名、活动内容等均做了相应记录并进行存档。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具

体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、公司2020年年度股东大会于2021年5月25日在公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计21人，代表股份570,288,674股，占公司股份总额的56.51%。会议由原董事长赵衍峰先生主持，大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决,逐项通过了《2020年度董事会工作报告》《2020年度监事会工作报告》《2020年度财务决算报告》《2020年度利润分配预案》《2020年年度报告》全文及摘要、《关于续聘会计师事务所的议案》等19项议案，公司聘请山东舜翔律师事务所杨齐姣、李秘律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。

2、公司2021年第一次临时股东大会于2021年7月7日在公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计20人，代表股份571,989,150股，占公司有表决权股份总数的56.68%。会议由原董事长赵衍峰先生主持，大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决,逐项通过了《关于独立董事报酬的议案》《关于换届选举非独立董事的议案》《关于换届选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》4项议案。公司聘请山东舜翔律师事务所李秘、赵帅律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。

3、公司2021年第二次临时股东大会于2021年10月27日在公司会议室召开，会议由董事会召集，出席本次股东大会的股东及股东代表共计16人，代表股份569,537,240股，占公司有表决

权股份总数的56.44%。会议由原董事长赵衍峰先生主持，大会采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决,审议通过了《关于更换公司董事的议案》。公司聘请山东舜翔律师事务所齐姣、李秘律师出席本次股东大会现场见证，并出具法律意见书。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

其它情况说明

√适用 □不适用

注：

1、上述人员的报酬按其2021年度在公司任职的月份计算。报告期内，董事长贾庆文先生在公司下属企业任董事长，领取其岗位薪酬，不再另外领取董事薪酬；报告期内公司下属企业支付其2021年度薪酬39.72万元，2020年绩效在2021年度兑现59.9万元，共支付99.62万元。董事葛健先生自2021年10月起担任公司董事职务，报告期内支付其2021年度薪酬10.1万元。原董事长赵衍峰先生，自2021年10月起不再担任公司董事长职务，报告期内支付其2021年度薪酬29.75万元，2020年绩效在2021年度兑现138.51万元，共支付168.26万元。职工监事王泽先生在公司下属企业任职，领取其岗位薪酬，不再另外领取监事薪酬，报告期内公司下属企业支付其2021年度薪酬21.71万元，2020年绩效在2021年度兑现8.85万元，共支付30.56万元。总经理陈莉女士，自2021年3月至2022年1月担任公司副总经理职务，2022年1月起担任公司总经理，报告期内支付其2021年度薪酬121.94万元。副总经理尹炜先生，报告期内支付其2021年度薪酬70万元，2020年绩效在2021年度兑现105.22万元，共支付175.22万元。董事会秘书李璐女士，报告期内支付其2021年度薪酬35.1万元，2020年绩效在2021年度兑现96.57万元，共支付131.67万元。财务总监杨云龙先生，自2021年7月起担任公司财务总监职务，报告期内支付其2021年度薪酬20.45万元。原副总经理徐涛先生，自2022年1月起不再担任公司副总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬

72.48万元，2020年绩效在2021年度兑现115.93万元，共支付188.41万元。原副总经理周洪波先生，自2022年1月起不再担任公司副总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬70.39万元，2020年绩效在2021年度兑现102.29万元，共支付172.68万元。原常务副总经理张健先生自2021年4月至2021年8月担任公司常务副总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬66.76万元。原财务总监李珩女士，自2021年7月起不再担任公司财务总监职务，报告期内支付其2021年度薪酬18.41万元，2020年绩效在2021年度兑现111.45万元，共支付129.86万元。原首席发展官程晓民先生，自2021年7月起不再担任

公司首席发展官职务，报告期内支付其2021年度薪酬18.55万元，2020年绩效在2021年度兑现109.1万元，共支付127.65万元。原首席法务官孙艳秋女士，自2021年10月起不再担任公司首席法务官职务，报告期内支付其2021年度薪酬17.44万元，2020年绩效在2021年度兑现38.96万元，共支付56.40万元。原总经理助理王忠武先生，自2021年3月起不再担任公司总经理助理职务，报告期内支付其2021年度薪酬8.91万元。原总经理助理邵照玮先生，自2021年3月起不再担任公司总经理助理职务，报告期内支付其2021年度薪酬9.44万元。原总经理张全立先生，自2021年3月起不再担任公司总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬6.6万元。原副总经理刘增伟先生，自2021年3月起不再担任公司副总经理职务，报告期内支付其2021年度薪酬6.92万元。

2、上述人员的任职变动情况见本节第四项“公司董事、监事、高级管理人员变动情况”的内容。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

1、公司第十届董事会2021年第一次临时会议于2021年3月9日以通讯方式召开，会议审议通过了《关于公司高级管理人员变动的议案》，因工作变动，张全立先生不再担任公司总经理职务，刘增伟先生不再担任公司副总经理职务；根据工作需要，聘任贾庆文先生为公司总经理，任期为本届高管层届满为止。相关事项详见公司2021年3月10日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十届董事会2021年第一次临时会议决议公告》（临2021-006）。

2、公司第十届董事会第十二次会议于2021年3月25日在公司会议室召开，会议通过《关于公司高级管理人员变动的议案》。因工作需要，由公司总经理贾庆文先生提名，聘任陈莉女士为公司副总经理，任期为本届高管层届满为止。因工作变动，程晓民先生不再担任公司副总经理职务，聘任为公司首席发展官。因工作变动，王忠武先生、邵照玮先生不再担任公司总经理助理职

务。相关事项详见公司2021年3月27日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十届董事会第十二次会议决议公告》（临2021-009）。

3、公司第十届董事会2021年第二次临时会议于2021年4月2日以通讯方式召开，会议通过《关于聘任高级管理人员的议案》，根据工作需要，由公司总经理贾庆文先生提名，聘任张健先生为公司常务副总经理，任期为本届高管层届满为止。相关事项详见公司2021年4月7日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十届董事会2021年第二次临时会议决议公告》（临2021-019）。

4、由于公司第十届董事会、监事会任期届满，2021年7月7日，经公司2021年第一次临时股东大会选举通过赵衍峰、贾庆文、段东、宿玉海、朱德胜为第十一届董事会成员，任期为自股东大会审议通过董事会换届之日起三年；选举吕元忠、查瑞平为第十一届监事会成员，与公司职工代表大会民主选举的职工监事王泽组成公司第十一届监事会，任期为自股东大会/职工代表大会审议通过监事会换届之日起三年。相关事项详见公司2021年7月8日披露的《鲁商健康产业股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（2021-037）。

5、公司第十一届董事会第一次会议于 2021年 7 月 7 日在公司会议室召开，会议通过以下议案：

（1）选举赵衍峰先生为公司董事长。

（2）通过《关于选举董事会专门委员会成员的议案》，根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会成员如下：

战略委员会召集人：赵衍峰，委员：贾庆文、宿玉海；

审计委员会召集人：朱德胜，委员：宿玉海、段东；

提名委员会召集人：宿玉海，委员：赵衍峰、朱德胜；

薪酬与考核委员会召集人：宿玉海，委员：朱德胜、段东。

（3）通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》，由新任董事长赵衍峰先生提名，聘任贾庆文先生为公司总经理，聘任李璐女士为公司董事会秘书，任期三年。由新任总经理贾庆文先生提名，聘任张健先生为公司常务副总经理，聘任徐涛先生、陈莉女士、尹炜先生、周洪波先生为公司副总经理，聘任杨云龙先生为公司财务总监，任期三年。

相关事项详见公司2021年7月8日披露的《鲁商健康产业股份有限公司公司第十一届董事会第一次会议决议公告》（临2021-039）。

6、公司第十一届监事会第一次会议于2021年7月7日在公司会议室召开，会议选举吕元忠先生为公司监事会主席。相关事项详见公司2021年7月8日披露的《鲁商健康产业股份有限公司公司第十一届监事会第一次会议决议公告》（临2021-040）。

7、公司第十一届董事会第二次会议于 2021年8月24日在公司会议室召开，会议通过《关于高级管理人员变动的议案》，因个人原因，张健先生不再担任公司常务副总经理职务。相关事项详见公司2021年8月26日披露的《鲁商健康产业股份有限公司公司第十一届董事会第二次会议决议公告》（临2021-043）。

8、公司第十一届董事会2021年第二次临时会议于2021年10月11日在公司会议室召开，会议通过《关于更换公司董事的议案》，因工作变动，赵衍峰先生不再担任董事长及董事职务，公司第一大股东山东省商业集团有限公司推荐葛健先生为公司第十一届董事会董事候选人，任期为本届董事会届满为止。相关事项详见公司2021年10月28日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会2021年第二次临时会议决议公告》（临2021-052）。

9、公司2021年第二次临时股东大会于2021年10月27日在公司会议室召开，会议通过《关于更换公司董事的议案》，同意赵衍峰先生辞去公司董事职务，选举葛健先生为第十一届董事会董事，任期至本届董事会届满为止。相关事项详见公司2021年10月28日披露的《鲁商健康产业股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（2021-056）。

10、公司第十一届董事会第三次会议于2021年10月27日在公司会议室召开，会议审议通过以下议案：

（1）通过《关于选举公司董事长的议案》，选举葛建先生为公司董事长，任期为本届董事会届满为止。

（2）通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》，根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，对公司董事会战略委员会、提名委员会成员进行调整，董事会战略委员会召集人：葛健，委员：贾庆文、宿玉海；董事会提名委员会召集人：宿玉海，委员：葛健、朱德胜；董事会审计委员会和薪酬与考核委员会成员不变。

相关事项详见公司2021年10月28日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会第三次会议决议公告》（临2021-057）。

11、公司第十一届董事会2022年第一次临时会议于2022年1月20日在公司会议室召开，会议审议通过以下议案：

（1）通过《关于选举公司董事长的议案》，因公司战略转型需要，葛健先生不再担任公司董事长，选举贾庆文先生为公司董事长，任期为本届董事会届满为止。

（2）通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》，根据《上市公司治理准则》和《公司章程》的相关规定，并结合公司人员调整情况，董事会战略委员会、提名委员会成员进行相应调整如下：

董事会战略委员会召集人：贾庆文，委员：葛健、宿玉海；

董事会提名委员会召集人：宿玉海，委员：贾庆文、朱德胜；董事会审计委员会和薪酬与考核委员会成员不变。相关事项详见公司2022年1月21日披露的《鲁商健康产业股份有限公司第十一届董事会2022年第一次临时会议决议公告》（临2022-003）。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

内容详见2022年1月5日披露的《鲁商健康产业发展股份有限公司关于2018年股票期权激励计划预留授予部分第二个行权期行权条件成就的公告》（临2022-001）

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

(2).报告期内董事会审计委员会召开6次会议

(3).报告期内董事会薪酬与考核委员会召开3次会议

(4).报告期内董事会提名委员会召开6次会议

(5).报告期内董事会战略委员会召开1次会议

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

2021年，公司积极落实集团“转型年”各项决策部署，结合三项制度改革各项工作，完善自身薪酬体系建设工作。一方面，为加强职业化经营管理人才队伍建设，推动公司职业经理人制度工作的科学化、制度化、规范化，制订推行职业经理人制度的管理办法，实现职业经理人选聘

和管理的“市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”，形成职业经理人的引入、管理、激励、退出工作的制度保障。建立职业经理人薪酬机制，即采用市场化薪酬、明确年度薪酬上限、设定高比例浮动薪酬，签订《业绩考核责任书》，约定年度业绩考核指标，并据此开展职业经理人考核工作，考核结果经审计确认后方可执行。另一方面，优化薪酬结构，强化效益联动、考核兑现原则，建立业绩导向的薪酬结构，采用“绩效薪酬+专项奖励+中长期激励”全面薪酬体系。特别是绩效薪酬管理方面，执行业绩达成与考核结果强关联。公司权属单位经理层全面推行任期制和契约化管理，签订岗位聘任协议和经营业绩责任书，建立契约关系，严格按照契约约定开展年度和任期经营业绩考核，强化考核刚性。公司各中心部室采用关键业绩考核（即：KPI），聚焦公司战略导向、管理重点，突出导向，关注最核心的重点指标。将年度目标精准分解成考核指标体系，指标精准落实到责任人。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2022年，根据公司转型发展对人才需求，进一步强化战略型人力资源规划，着力打造善学、创新、务实的人才队伍。通过岗位竞聘积极选拔任用内部优秀人才、构建人才资源池管理机制和配套的系统培养赋能体系，使组织发展与人才发展协同推进。为切实做到选拔人才、培养人才、成就人才，公司2022年人才培训培养工作主要从两方面着手：一是激发“主动培训”积极性。自主培训品牌结合线上学习平台将培训积分制落地实施，推动培训积分与任职资格考察相结合；利用内训师的培养积极开展转训工作，应知应会与专业发展相结合，并扩大培训效果的惠及面。二是结合人才选拔，加大“定向培养”力度。根据岗位任职资格胜任模型，萃取关键胜任能力项，延续“训战营”专项培训模式的同时着重打造推动创新型转型发展人才。对有培养前途的接班人定向培养，有针对性地提速人才成长。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司章程中规定了利润分配的形式、决策机制与程序，有明确的利润分配特别是现金分配的条件、周期和比例，以及利润分配政策的调整机制、利润分配的优先顺序、中小投资者分类计票、公开征集股东投票、差异化现金分红等内容，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

报告期内，公司于2021年5月25日召开了2020年年度股东大会，会议批准《2020年度利润分配预案》，以公司股本总额1,009,152,199股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利 2元（含税），共计派发股利201,830,439.80元，剩余未分配利润（母公司）75,177,880.81元结转以后年度。资本公积金不转增股本。该利润分配方案于2021年6月24日实施完毕。经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度实现归属于母公司所有者的净利润361,900,881.01元，母公司2021年度实现净利润351,504,529.99元，母公司期末可供股东分配的利润为303,331,957.80元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着回报股东、促进公司可持续发展的原则，公司拟定2021年度的利润分配预案为：以截至本预案披露日公司股本1,009,152,199股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利 1.1元（含税），共计派发股利111,006,741.89元，剩余未分配利润（母公司）192,325,215.91元结转以后年度。资本公积金不转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并另行公告具体调整情况。公司2021年度利润分配预案拟派发现金红利额占当年实现归属于上市公司股东的净利润的比例为30.67%，符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等有关规定，并由独立董事发表意见，未损害中小投资者的合法权益。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司

应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

√适用 □不适用

公司下属公司山东福瑞达生物股份有限公司在通过山东产权交易中心公开挂牌引进战略投资者增资扩股的同时，山东福瑞达生物股份有限公司核心骨干员工以自有或自筹合法资金设立员工持股平台济南明瑞投资合伙企业（有限合伙）和济南伟达投资合伙企业（有限合伙），员工持股平台按照引进战略投资者的价格合计认购62万股，增资额为2,976万元，持股比例为0.68%，充分调动和增强核心技术人员和管理人员的工作积极性和创造性，推进山东福瑞达生物股份有限公司可持续发展。

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。对公司高级管理人员、核心骨干人员的考评涵盖经营业绩、综合管理、重点工作任务等多个层级。在此基础上，公司持续推进三项制度改革与激励机制改革，基本建立了“管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减”的常态化机制。一方面，推行经理层成员任期制和契约化管理，加快推行职业经理人制度，发挥好职业经理人的作用。另一方面，落实股权激励等长期激励机制，吸引、保留和激励核心人才。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司严格按照监管要求不断完善内部控制体系建设，遵循“由点到面，逐步实施，稳步推进，全面覆盖”的总体思路，坚持以风险为导向，将内部控制建设与制度建设、流程优化等工作同步推进，不断提高企业风险防范能力。公司以主营业务及重要流程为重点，以内部控制管理工作为基础，通过风险识别及限期整改，积极落实内部控制重点环节抓控。公司依据企业内部控制规范体系和财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》，组织开展内部控制评价工作。公司持续强化日常监督和专项检查，从事后审计向事前、事中监督转移；加强信息沟通协调，坚持实行风险管理报告机制；及时了解公司潜在风险，掌握重大风险、重大事件的管理和重要流程的控制进展，打通风险管理工作上传下达的沟通渠道；加强宣传和培训，使全员树立“控制风险就是创造效益”的风险观念，多角度为公司的经营发展提供风险防控保障。

公司内部控制自我评价报告于2022年4月15日在上海证券交易所网站披露，披露网址：

www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按《公司章程》《重大信息内部报告制度》等制度的有关要求对子公司实施管理控制。公司指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度，修订完善公司章程等相关制度，明确规定子公司规范运作、财务管理、经营决策管理等各项制度，建立健全子公司委派人员的选聘、履职和考核评价制度，明确任职条件、工作职责及违约责任。依据公司的经营策略和风险管理政策，督导各控股子公司建立相应的经营计划、风险管理程序，对子公司的战略规划、年度经营目标进行审核，定期取得并分析各控股子公司的季度或月度报告，建立对控股子公司的绩效考核制度等，对子公司严格管控，加强考核。公司制定了重大信息内部报告制度、对外担保管理制度、关联方资金往来管理制度等多项制度，并要求各控股子公司建立重大事项报告制度、明确审议程序，及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计，并出具了标准无保留的审计报告。内部控制审计报告于2022年4月15日在上海证券交易所网站披露，披露网址：www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司严格按照要求开展专项自查，并按时提报《上市公司治理专项自查清单》和《上市公司治 理专项自查报告》。通过本次自查，公司已经按照相关法律法规建立了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，于2021年5月25日修订公司关联交易管理制度，增加了“关联方识别”条款。随着公司不断发展以及内外部环境的不断变化，公司将持续加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司控股子公司山东焦点福瑞达生物股份有限公司（本节简称“焦点福瑞达”）及其全资子公司焦点生物医药有限公司（本节简称“焦点医药”）被列入济宁市 2021年重点排污单位名录。

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期内，焦点福瑞达、焦点医药主要排污类别为废气、废水和固体废物。

废气主要包含颗粒物、二氧化硫、NOx、VOCs 及其他特征污染物（臭气浓度，氨（氨气），硫化氢等）。大气污染物排放方式为有组织和无组织。排放执行标准为：恶臭污染物排放标准GB14554-93，挥发性有机物排放标准第6部分有机化工行业 DB37/2801.6-2018，区域性大气污染物综合排放标准DB37/2376-2019，挥发性有机物排放标准第6部分有机化工行业 DB37/2801.6-2018，大气污染物综合排放标准GB16297-1996，挥发性有机物排放标准第7部分其他行业DB37/2801.7-2019，山东省锅炉大气污染物排放标准DB37/2374-2018。焦点福瑞达设有废气排放口10个，主要分布于生产一部发酵车间、生产一部精制车间、生产二部发酵车间、生产二部精制车间、锅炉房、酒精回收车间、污水处理站；焦点医药废气排放口10个，主要分布于生产一部发酵车间、纯化车间、精制车间，工程部污水处理站、酒精回收车间、锅炉房。

废水主要包含 COD、氨氮及其他特征污染物（总氮（以 N 计），总磷（以 P 计）等）。排放执行标准分别为：污水综合排放标准GB8978-1996，污水排入城镇下水道水质标准GB/T 31962-2015，发酵类制药工业水污染物排放标准GB 21903-2008。焦点福瑞达设有废水排放口1 个，分布于污水处理车间北侧；焦点医药设有废水排放口1个，分布于厂区西侧。

固体废物主要包含一般固废和危险废物，一般固废主要包括废菌种、废滤渣、污泥等，危险废物主要包括废活性炭、废机油等，公司委托有资质第三方进行处理。

焦点福瑞达、焦点医药不断加大对各企业生产运营过程中产生的废水、废气和固体废物的管控力度，确保持续稳定地满足国家、行业、地方等相关标准。报告期内，焦点福瑞达、焦点医药分别委托山东同方环境监测有限公司（原“山东龙腾泉环境检测有限公司”）对排污情况进行监测，按照监测公司出具的监测报告及物料用量进行核算，2021年，废水排放28.45万m?，总氮（以 N计）排放3.36吨，化学需氧量排放18.63吨，氨氮（NH3-N）排放1.36吨，总磷（以 P 计）排放

519.6千克；二氧化硫排放97.69千克，颗粒物排放374.77千克，VOCs 排放1.08吨，NOx排放 4.03吨；一般固废处置2782吨，危险废物处置5.2吨。报告期内，焦点福瑞达、焦点医药排污总量控制在许可范围内，无超标排放。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

焦点福瑞达建有污水处理站，设有在线监测设备，产生的废水经污水处理站处理达到排放标准要求后，排入污水处理厂处理。该公司产生的发酵废气经“碱液喷淋+水喷淋”处理后，经15m 高排气筒排放；真空干燥废气经水环真空泵吸收后，经15m高排气筒排放；破碎、粉碎包装废气经布袋除尘器处理后经15m高排气筒排放；乙醇回收废气经四级冷凝回收后，经15m排气筒排放；低氮改造后的天然气锅炉产生废气经15m 高排气筒排放；污水处理站废气经“碱液喷淋+UV光氧装置”处理后，经15m 高排气筒排放。固体废物委托有资质第三方进行处理。报告期内，焦点福瑞达各类环保设施均正常稳定运行，有效保证了污染物的达标排放。

焦点医药建有污水处理站，设有在线监测设备，产生的废水经污水处理站处理达到排放标准要求后，排入污水处理厂处理。该公司发酵过程中产生的发酵废气，由引风机抽出，经碱洗+水喷淋+活性炭吸附处理后，经高15m排气筒排放；过滤工艺（纯化工艺）沉淀间、配料间废气，由引风机抽出，经两级水洗喷淋+碱洗喷淋处理后，经高15m排气筒排放；纯化工艺大车间废气，由引风机抽出，经两级水洗喷淋+碱洗喷淋处理后，经高15m排气筒排放；干燥废气经水环真空泵吸收后，尾气经三级水洗喷淋后，经高20m排气筒排放；污水处理站气浮间及厌氧塔废气，由引风机抽出，经两级碱洗水喷淋+火山岩+活性炭吸附，经高20m排气筒排放；污水车间盐浓缩废气，由引风机抽出，经两级碱洗喷淋+活性炭吸附，经高15m烟囱排放；废渣库尾气（废菌种、废滤渣、蒸发浓缩钠盐等废渣），由引风机抽出，经三级碱洗喷淋后，经高15m烟囱排放；溶剂

（酒精）回收车间及酒精储罐废气，经两级水洗喷淋+活性炭吸附后，经15m排气筒排放；锅炉废气排气口经低氮燃烧工艺处理后，经33米烟囱排放；污水处理站曝气池废气经水洗喷淋+碱洗喷淋+活性炭吸附后，经15m烟囱排放。固体废物委托有资质第三方进行处理。

报告期内，焦点福瑞达和焦点医药各类环保设施均正常稳定运行，有效保证了污染物的达标排放。为有效控制在生产运营过程中产生的各类污染物，降低对环境的影响，提高人员环境保护能力，焦点福瑞达和焦点医药2021年累计环保投入约479.5万元。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

焦点福瑞达、焦点医药严格遵守《环境影响评价法》、《建设项目环境保护管理条例》等法律法规的要求，建设项目和污染防治设施同步启动建设和运行，现有建设项目依法办理了排污许可证，取得了建设项目竣工环境保护验收审批文件，并已取得环境影响评价文件批复，项目能够严格按照环评报告要求进行。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可信息取得情况如下：

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

针对企业运营过程中可能存在的突发环境事件，焦点福瑞达、焦点医药制定突发环境污染事件综合应急预案，组织内外部专家评审，并在生态环境局备案。焦点福瑞达、焦点医药根据应急预案制定现场处置方案，并定期进行演练，不断强化环保应急人员的专业能力，提高环境事件应急处理能力，增强应急响应的管理水平。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

报告期内，焦点福瑞达、焦点医药根据相关法律法规技术文件要求，制定了自行监测方案。根据自行监测方案定期对排放的各项污染物进行检测，污染物检测结果均为达标。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

除焦点福瑞达和焦点医药以外，公司所属山东福瑞达生物股份有限公司（本节简称“福瑞达生物股份”）、山东福瑞达生物科技有限公司（本节简称“福瑞达生物科技”）、山东明仁福瑞达制药股份有限公司（本节简称“明仁福瑞达”）也涉及污染物排放，具体情况如下：

福瑞达生物股份主要排污类别为废气、废水和固体废物。废气主要为VOCs，经集气罩收集，由风管引至车间顶部，经UV光解设备处理达标后排放，执行标准为DB37/280.6-2018挥发性有机物排放标准第6部分：有机化工行业，排放浓度 10.5mg/m?，排放限值为 60mg/m?，符合排放要求。废水主要包含COD、氨氮，废水经管网汇集后进入明仁福瑞达厂区污水处理站，经处理达标后排入市政污水管网，执行的标准为《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准。固体废物主要为废纸箱及生产生活垃圾，废纸箱回收外卖处理，生产生活垃圾交由济南绿净园保洁有限公司处理。

福瑞达生物科技主要排污类别为废水、废气和固体废物。废水主要污染因子为化学需氧量（COD）、氨氮、PH，该公司所排废水经污水处理站采用厌氧-好氧生化处理工艺进行达标处理，污水处理站出水经城镇下水道引至牛腿沟污水处理厂进行处理，达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中一级A标准后排放，2021年共排放废水236819吨。所排放废气经生

物滤池、减压干燥、冷冻干燥、三合一干燥等设施处理后，经排气筒15米高空排放，全年排放均经第三方机构检测合格。所涉及固体废物均为一般固废，主要包括滤渣、污泥和过滤剂，已与山东亿丰源生物科技有限公司签订协议定期处置。另外，该公司环境突发应急预案已获得临沂市生态环境局临沭分局备案批复，备案文号为：371329-2017-021-M；已取得排污许可证，许可证编号91371329673175526L001R，委托山东山川环保技术服务有限公司定期开展环境监测。明仁福瑞达主要排污类别为废水、废气和固体废物。废水处理方面，明仁福瑞达建有污水处理站，处理能力为1000m?/d，目前整个园区每天产生约80m?污水，所有产生的污水集中收集后进入污水处理站，统一处理后达到《污水排入城镇下水道水质标准》（CJ343-2010）达标排放。该公司设有水质化验室，定期对出水水质化验，保证出水水质全部达标，每年委托第三方对出水水质进行检测，并出具检测报告。废气处理方面，明仁福瑞达投资50万元对两台10蒸吨燃气锅炉进行了低氮燃烧改造，各项污染物指标均满足《锅炉大气污染物排放标准》（DB37/2374-2018）标准，实现超低排放目的。为减少废气排放，2021年加装11台除异味治理设备，排放废气净化率90%以上。固废处理方面，投资5万元购置大型垃圾收集箱，并与环卫处签订了垃圾清运合同，固体废物统一集中处置。公司所属的福瑞达生物股份、福瑞达生物科技、明仁福瑞达公司全部严格按照环保法律法规，对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定，落实环保“三同时”工作，并通过环保部门验收，各项目正常投产；均已编制环境自行监测方案，按照自行监测方案要求，对废水、废气、厂界噪声等进行了监测，监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司坚持以习近平生态文明思想为指导，响应国家打赢污染防治攻坚战，始终坚持节能减排，积极履行环境责任。报告期内，公司健康地产板块严格贯彻落实大气污染防治法律法规及政府和行业有关规定，认真履行扬尘治理责任，坚决打好大气污染综合治理攻坚战。扬尘控制做到八个百分百，即施工工地周边100%围挡，物料堆放100%覆盖，出入车辆100%冲洗，施工现场地面100%硬化，拆迁工地100%湿法作业，渣土车辆100%密闭运输，建筑垃圾100%规范管理，非道路移动工程机械尾气排放100%达标。另外，施工现场安装智能喷淋系统，按照程序设定的时间自动喷洒，形成了扬尘治理智能化；安装扬尘视频监控和扬尘在线监测系统，保持与市、区两级监控监测平台实时对接。

在生物医药板块，福瑞达生物股份建有1套废气处理设施，处理能力 5000m?/h，运行情况正常；明仁福瑞达公司锅炉安装低氮燃烧器，有效降低了氮氧化物排放浓度。锅炉低氮燃烧改造工程包括低氮燃烧器改造安装，辅机包括管道、电控柜设备、等电气仪表的安装调试。低氮燃烧器为美国（海威）HanWell 超低氮燃烧器产品及配套设备，型号为HWG10A。改造后各污染物排放浓度如下，二氧化硫：3 毫克/立方米；颗粒物：4.8 毫克/立方米；氮氧化物：27毫克/立方米，其中氮氧化物排放浓度降低了200%。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司始终积极践行国家节能环保理念，贯彻国家节能减排政策方针。报告期内，明仁福瑞达新建提取车间，蒸汽冷凝水全部回收利用，有效降低了能耗，减少氮氧化物、颗粒物、二氧化硫、二氧化碳的排放，获评“济南市绿色工厂”，入选山东省级绿色工厂（第一批）公示名单。

公司注重建筑设计创新，于2021年4月份成功承办“第六届中国（济南）绿色建筑与装配式建筑展览会”高峰论坛之分会场“健康住宅专题”及相关产品展览，参与编制山东省工程建设标准之《健康建筑评价标准》，公司三滩1号A地块鲁商公馆项目洋房区及回迁区取得绿色二星建筑标识。

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见2022年4月15日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2021年度履行社会责任的报告》。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

作为国有控股上市公司，公司坚决扛起政治责任，充分响应党中央、各级政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，通过持续开展产业帮扶、消费帮扶、教育帮扶、参与社会公益等形式，夯实帮扶效果，助力乡村振兴，践行国企担当。

1、巩固脱贫攻坚成果

（1）持续开展产业帮扶：鲁商发展青岛城市公司加入青岛·甘肃东西协作项目，助销甘肃定西、陇南农特产品，主动购置小米、大米等食材，并为其进行大力推广，多渠道助力农产品销售。

（2）持续开展消费帮扶：公司组织购买由山东省商会负责协调组织的援藏、援疆、援青、援渝等各类“扶贫823”平台价值300元的扶贫产品共计2573份，消费扶贫金额77.2万元。

（3）持续开展教育帮扶：鲁商发展临沂城市公司与临沂市106广播联合开展“走进希望小屋”系列帮扶活动，走访慰问贫困儿童60余人次。福瑞达医药集团开展“铭记历史 携爱前行”系列主题活动，帮扶莱芜区鹁鸽楼村困难家庭在校学生4人，捐赠爱心物资4000余元。福瑞达生物股份党支部援建“济南首个泉城书房众筹建设项目”，捐赠图书3000余本；慰问加勒万河谷戍边将士活动，捐赠化妆品2万余元；慰问关爱残障儿童公益事业女教师，捐赠教学用具2万余元。

（4）参与社会公益：公司通过开展无偿献血主题党日活动，奉献爱心，传递社会正能量；组织开展2021年度“慈心一日捐”活动，共计捐款23.82万元。公司始终把困难职工救助工作列在重要议事日程，2021年共计帮扶困难职工107人。在福瑞达医药集团成立30周年庆典活动中，面向社会举办了“健康中国行—健步走打卡公益活动”，并向济南市慈善总会捐赠骨健康产品-“维固康胶囊”10万元。

2、助力乡村振兴

（1）拓展乡村振兴新模式，公司通过协同商业集团丰富的产业资源，深度参与并推进具有鲁商特色的“667”乡村振兴模式，即通过“银座幼儿园进村、福瑞达健康养老进村、智慧零售进村、精品旅游进村、职业学校进村、国家农产品中心进村”，打造“能吃、能住、能玩、能购、能让群众富起来、能让村集体有收入”的发展模式，实现“农村变景区、农民变股民、农舍变客舍、劳动变体验、劳力变人才、资源变资本、产品变商品”的目标。

（2）公司实地考察艾草、丹参、黄芩等道地药材产地，拓展道地药材产地建设，公司下属公司明仁福瑞达与济南禾宝中药材有限公司合作在平阴县孝直镇共建黄芩道地药材种植示范基地，白芍、桔梗、柴胡等其他基地，通过生态化、规范化种植，切实提高当地药农收入，带动当地经济发展。

3、后续工作计划

未来公司将继续积极响应中央相关工作，在继续做好现有扶贫项目的基础上，结合企业自身行业优势，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作，践行国企社会责任。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2021年3月25日，公司召开了第十届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

1、公司对会计政策变更的原因及影响的分析说明

①会计政策变更的原因

中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(以下简称“新租赁准则”)，要求执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

根据上述会计准则的修订，公司对原采用的相关会计政策进行相应调整，自2021年1月1日起执行新租赁准则。

②新租赁准则的修订内容主要包括

（ⅰ）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

（ⅱ）对于使用权资产，承租人能够合理确认租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

（ⅲ）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

（ⅳ）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

（ⅴ）丰富出租人披露内容，为报表使用者提供更多有用信息。

③本次会计政策变更对公司的影响

公司执行新租赁准则对2021年1月1日资产负债表各项目的影响汇总如下：

单位:元 币种：人民币

2、董事会、监事会、独立董事关于会计政策变更的意见

公司于2021年3月25日召开了第十届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，董事会认为：公司依照财政部颁布的相关准则的规定，对公司会计政策进行了变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。

公司第十届独立董事马涛、朱南军先生对本次会计政策变更发表独立意见：本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的调整，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。对公司当前及前期的财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

公司监事会根据相关规定，对公司会计政策变更事项进行了审议，监事会认为：公司依照财政部颁布的相关准则的规定，对公司会计政策进行了变更，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司2020年年度股东大会于2021年5月25日召开，会议批准了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务及内控审计机构，公司支付其2020年度财务报告审计费用130万元、内控审计费用30万元，2021年度审计费用授权董事会参照其业务量确定金额。

公司第十一届董事会第四次会议于2022年4月13日召开，会议同意支付大信会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度财务报告审计费用130万元、内控审计费用30万元。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

2021年5月20日，公司子公司辽宁鲁商置业有限公司（原告）向辽宁省锦州市中级人民法院提起行政诉讼，因锦州滨海新区（原锦州经济技术开发区）管理委员会占地补偿以及规划调整导致该项目不能正常开发建设，诉告锦州滨海新区管理委员会（被告），要求依法解除双方于签订的相关协议，并要求被告返还原告土地出让金及其他各项损失3亿元。2021年10月29日，锦州市中级人民法院作出行政裁定，以属于民事案件受案范围的认定为由驳回了辽宁鲁商置业有限公司的起诉（（2021）辽07行初9号）。2021年11月2日，辽宁鲁商置业有限公司向辽宁省高级人民法院上诉，请求依法判令撤销锦州市中级人民法院作出的（2021）辽07行初9号行政裁定书并依法进行改判或发回重审，目前尚未有新进展。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司最近一期信用评级由东方金诚国际信用评估有限公司于2019年5月进行评估，确定主体信用评级等级为AA，评级展望为稳定。公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

2021年9月，根据联合资信评估有限公司对山东省商业集团有限公司的信用状况进行综合分析和评估，确定山东省商业集团有限公司主体长期信用等级为AA+，评级展望为稳定。控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1) 日常关联交易

单位：万元 币种：人民币

注：关联交易详见第十节财务报告“十二、关联方及关联交易”的内容。上述关联交易的实际发生金额，均在股东大会批准的2021年度日常关联交易预计发生金额及其他关联交易事项范围内。

公司（包括下属子公司）根据日常经营和业务发展的需要，公司（包括下属子公司）与公司第一大股东山东省商业集团有限公司及其关联企业发生提供或接受劳务、采购或销售商品、房屋租赁等日常关联交易，有利于降低公司采购成本和经营费用，日常关联交易对公司是必要的，符合公司的实际情况和公司利益。同时在质量、标准相同的情况下，公司有权就同类或同种原材料的采购或服务的提供，按照价格孰低原则，选择比山东省商业集团有限公司及其关联方价格更低的第三方进行交易，未损害全体股东特别是中小股东的合法权益，不影响公司独立性，公司主要业务亦未因上述关联交易而对关联方形成依赖。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司第十届董事会2021年第一次临时会议审议通过了《关于转让东悦控股有限公司34%股权暨关联交易的议案》，同意公司将持有的东悦控股有限公司34%股权转让给山东银座汽车有限公司，交易价款为3,309.81万元，本次交易方山东银座汽车有限公司为公司大股东山东省商业集团有限公司控制的下属企业，本次交易已签订股权转让协议并完成相关款项支付，本次已交易完成，公司不再持有东悦控股有限公司的股权。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

（1）2021年3月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与公司关联方山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）及济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）共同投资成立泰山佑乡村振兴生态旅游发展（山东）有限公司。合资公司注册资本为60,000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资9,500万元人民币，持有15.83%股权；山东鲁商乡村振兴产业基金合伙企业（有限合伙）出资50,000万元人民币，持有83.34%股权；济南泰盈投资管理合伙企业（有限合伙）出资500万元人民币，持有0.83%股权。

（2）2020年9月，公司全资子公司山东福瑞达医药集团有限公司与山东省商业集团有限公司、山东洪泰富源资本管理有限公司或其控股子公司及其他社会资本等合作方，通过合伙制企业形式共同组建成立福瑞达产业并购基金，基金总规模为人民币10亿元。福瑞达产业并购基金的首期出资规模为人民币1亿元，首期基金名称为山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙），2021年9月，山东洪泰福瑞达股权投资合伙企业（有限合伙）已在中国证券投资基金业协

会完成了私募基金备案登记手续，并取得了《基金备案证明》。本期山东福瑞达医药集团有限公司增加出资50万元，截至2021年12月31日，已累计出资100万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

4. 其他说明

√适用 □不适用

公司2020年年度股东大会于2021年5月25日以现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议批准了《关于与山东省商业集团财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》，同意公司与山东省商业集团财务有限公司续签《金融服务协议》，续签期限一年，原协议的主要条款不变。2021年，公司在山东省商业集团财务有限公司存款利息收入金额为7,069,552.90元，借款利息支出金额为3,841,805.56元，手续费53,301.89元。

(六)其他

√适用 □不适用

截止2021年12月末山东省商业集团有限公司及其关联方为公司及下属子公司、控股子公司提供担保余额77.34亿元，2021年新发生担保45.95亿元，在股东大会批准的额度范围内。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

公司第十届董事会第十二次会议及2020年度股东大会批准了《关于公司2021年担保预计额度的议案》，同意公司 2021 年担保预计额度50 亿元（不包含公司及下属公司为购房客户提供的阶段性担保以及单独已履行相关程序的担保）。其中，对公司各级全资公司新增担保额度为不超过20亿元；对公司各级控股公司按照所持股比例进行担保，新增担保额度为不超过30亿元。担保额度使用期至2021年度股东大会召开之日。

公司及各级全资公司、控股公司的对外担保均为对全资公司和控股公司的担保，或其之间进行的担保，不存在为第三方的担保。截止本披露日，对全资公司和控股公司的累计担保余额为251,240万元（含全资公司、控股公司之间的担保），占上市公司2021年末经审计的归属于母公司所有者权益的53.15%，在股东大会预计额度范围内。具体内容如下：

单位: 万元 币种: 人民币

公司下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2021年12月31日，累计担保余额为人民币98,072,636.50元。

公司不存在逾期担保情况，也不存在到期债务未清偿要求公司承担担保责任的情况。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

1、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2021年8月与齐鲁医药教育发展（新泰）有限公司签订《齐鲁医药学院健康产业学院委托代建合同》，约定由山东省鲁商置业有限公司代建齐鲁医药学院健康产业学院项目，代建面积约18万平方米，代建管理费1000万元（最终按照实际投资金额情况进行结算）。

2、公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司于2021年8月与新泰市人民医院签订《齐鲁医药学院第一医院委托代建合同》，约定由山东省鲁商置业有限公司代建齐鲁医药学院第一医院项目，代建面积约21万平方米，代建管理费1200万元（最终按照实际投资金额情况进行结算）。

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

1、报告期内，公司注册资本由100,096.8万元变更为100,915.2199万元，内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于变更公司注册资本及修改<公司章程>的进展公告》（临 2021-008）。

2、报告期内，公司下属鲁商生活服务股份有限公司进行了内部整合、完成了股改并启动赴港上市工作。

2021年1月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司将其持有的山东蓝岸园林工程有限公司以及山东省鲁商建筑设计有限公司100%股权转让给山东鲁商物业服务有限公司。

2021年1月，山东鲁商物业服务有限公司股东由鲁商健康产业发展股份有限公司（持有100%股权）变更为鲁商健康产业发展股份有限公司（持有95.1%股权）、山东鲁商创新发展有限公司（持有4.9%股权），公司名称变更为“鲁商生活服务股份有限公司”，公司法人变更为赵衍峰，营业范围新增各类产品销售、家政服务、房地产经纪、人力资源服务、公路管理养护、城乡市容管理等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

2021年4月，公司召开了第十届董事会第十三次会议及第十届监事会第十三次会议，会议审议通过了关于公司所属鲁商生活服务股份有限公司拟申请到境外上市的相关议案，鲁商生活服务股份有限公司向中国证券监督管理委员会递交了关于首次公开发行境外上市外资股（Ｈ股）并在香港联合交易所有限公司主板上市的申请材料，相关内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于所属鲁商生活服务股份有限公司申请到境外上市相关事项的公告》（临2021-023）。

3、报告期内，公司下属公司山东福瑞达生物工程有限公司股东由山东福瑞达医药集团有限公司变更为山东福瑞达医药集团有限公司、鲁商健康产业发展股份有限公司，公司名称变更为“山东福瑞达生物股份有限公司”，经营范围删除食品生产、保健食品生产，新增化妆品批发与零售、住房租赁等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

为进一步优化资本结构，拓宽融资渠道，实现与投资者的产业资源协同，增强化妆品业务竞争力，提升经营规模与效益，山东福瑞达生物股份有限公司以增资方式引入战略投资者，同时，员工持股平台同步认购新增股份。本次增资完成后，山东福瑞达生物股份有限公司注册资本金由7500万元增加至9100万元，股东变更为山东福瑞达医药集团有限公司、鲁商健康产业发展股份有限公司、广西腾讯创业投资有限公司、南通招华贰号新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）、杭州众达源企业管理合伙企业（有限合伙）、济南动能嘉福投资合伙企业（有限合伙）、上海众源二号私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）、济南明瑞投资合伙企业（有限合伙）、济南伟达投资合伙企业（有限合伙），内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于全资下属公司山东福瑞达生物股份有限公司公开挂牌增资扩股引入战略投资者的公告》（临2021-050）、《鲁商健康产业发展股份有限公司关于全资下属公司山东福瑞达生物股份有限公司公开挂牌增资

扩股引入战略投资者进展情况的公告》（临2021-060），截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

4、为适应公司转型发展需要，公司下属公司山东省商业房地产开发有限公司将名称变更为“山东省鲁商建设管理有限公司”，注册资本金由3640万元增加至5000万元，公司法人变更为尹炜，营业范围新增建设工程监理、工程造价咨询、工程服务、房地产经纪、政府采购代理服务等；山东银座地产有限公司名称变更为“山东鲁商银座商业管理有限公司”，营业范围新增餐饮服务、食品销售、互联网信息服务等；山东鲁商新城镇产业发展有限公司法人变更为尹炜，营业范围删除物业管理、房地产经纪、房地产开发经营等，新增金属材料销售、农林牧渔业废弃物综合利用、生态保护区管理服务、供应链管理服务、旅游开发项目策划咨询、酒店管理等；鲁商智慧城市（青岛）发展有限公司法人变更为邵雷，营业范围删除房地产开发经营，新增建筑智能化系统设计、食品销售等。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

5、因公司业务发展需要，公司下属公司山东福瑞达医药集团有限公司变更营业范围，增加第一类医疗器械销售、食品互联网销售、食品互联网销售（销售预包装食品）、市场调查（不含涉外调查）、信息咨询服务（不含许可类信息服务）；山东明仁福瑞达制药股份有限公司变更营业范围，删除化学品制造，增加日用品的制造与销售；山东康妆大道信息科技有限公司、山东福瑞达健康科技有限公司、山东达康经贸有限公司、山东来康经贸有限公司变更营业范围，删除化妆品批发、化妆品零售，增加企业管理咨询、业务培训。

6、2021年12月，公司控股子公司烟台捷兴企业管理有限公司通过山东产权交易中心公开挂牌转让其持有的烟台鲁茂置业有限公司（以下简称“烟台鲁茂”）12%股权，转让价格8531.08万元，受让方为青岛信达置业有限公司（以下简称“信达公司”）。本次转让完成后，烟台捷兴企业管理有限公司持有烟台鲁茂40%股权，信达公司持有烟台鲁茂20%股权（信达公司于2021年6月收购烟台鲁茂股东方宁波茂悦供应链有限公司、宁波梅山保税港区益方津渡投资合伙企业（有限合伙）合计持有的8%股权），凱喜有限公司持有烟台鲁茂40%股权。

7、2021 年 3 月，公司全资子公司山东省鲁商置业有限公司与苏商投资（济南）有限公司、临沂澄子湖投资合伙企业（有限合伙）合资设立扬州鲁苏健康产业发展有限公司，合资公司注册资本为 25000万元人民币，其中：山东省鲁商置业有限公司出资 16625万元人民币，持有 66.5%股权；苏商投资（济南）有限公司出资 7500 万元，持有股权 30%；临沂澄子湖投资合伙企业（有限合伙）出资 875万元，持有 3.5%股权。2022年1月，扬州鲁苏健康产业发展有限公司注册资本金由25000万元人民币变更为2000万元人民币，股东出资比例不变。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

8、2021 年 4 月，公司全资子公司山东鲁商创新发展有限公司与筑福（北京）城市更新建设集团有限公司、山东世联怡高物业顾问有限公司合资设立山东鲁兴城市更新研究院有限公司，合资公司注册资本为 300万元人民币，其中：山东鲁商创新发展有限公司出资 117万元人民币，持有 39%股权；筑福（北京）城市更新建设集团有限公司出资 153 万元，持有股权 51%；山东世联怡高物业顾问有限公司出资 30万元，持有 10%股权。

9、2021 年 4 月，公司与盛泰润泽房地产开发有限公司、济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）合资设立济宁聚威地产开发有限公司，合资公司注册资本为 1022.24 万元人民币，其中：公司出资 878.24 万元人民币，持有 85.91%股权；盛泰润泽房地产开发有限公司出资 98 万元，持有 9.59%股权；济宁治信房地产开发合伙企业（有限合伙）出资 46万元，持有 4.5%股权。2021年5 月，济宁聚威地产开发有限公司以现金对济宁瑞和置业发展有限公司进行增资，增资后持有济宁瑞和置业发展有限公司 34.5%股权。2021年9月，济宁瑞和置业发展有限公司注册资本金由2963万元人民币增加至5000万元人民币，股东出资比例不变。截止报告期末，已完成上述工商变更登记手续。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2021年1月12日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司321,296股期权已登记完成并于2021年1月19日上市流通。本次股票期权行权后，公司股份总数由1,008,830,903股增加至 1,009,152,199股，公司控股股东山东省商业集团有限

公司在股票期权行权前持有公司股份 524,739,200 股，占公司总股本的比例为52.01%，本次行权完成后，山东省商业集团有限公司持有公司股份数量不变，占公司新股本比例为 52%。本次股票期权行权不会导致公司控股股东发生变化。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于2018年股票期权激励计划第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》（临2021-004）。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

2021年，公司实现归属于上市公司股东的净利润为361,900,881.01元，基本每股收益为0.36元；股票期权行权后，公司股份总数由1,008,830,903股增加至1,009,152,199股，以行权后总股本为基数计算，在归属于上市公司股东的净利润不变的情况下，公司基本每股收益相应摊薄。本次行权的股票期权数量为321,296份，占行权前公司总股本的比例约为0.03%，对公司最近一年和最近一期财务状况和经营成果均不构成重大影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

2020年12月21日，公司召开第十届董事会2020年第六次临时会议，会议审议通过了《关于2018年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》，公司预留授予部分第一个行权期行权条件已成就，行权价格为3.42元/股。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次行权股份事宜出具了《验资报告》大信验字【2020】第3-00042号，验证截至2020年12月30日止，公司已收到58名行权激励对象缴纳的新增投资金额合计人民币壹佰零玖万贰仟零捌拾贰元叁角贰分（大写)。各股东以货币出资1,092,082.32元，其中:股本321,296.00元，资本公积

770,786.32元。截至2020年12月30日止，公司变更后的累计注册资本实收金额为人民币1,009,152,199元，实收股本为人民币1,009,152,199元。股票期权行权后，公司股份总数由1,008,830,903股增加至 1,009,152,199股。2021 年 1 月 12日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，本次行权股票的上市流通日为2021年 1月19日。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

公司2018年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期授予的321,296份股票期权行权后，公司股份总数由1,008,830,903股增加至 1,009,152,199股。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

注：1、公司股东山东世界贸易中心根据2020年12月12日披露的集中竞价减持计划，通过集中竞价的方式减持公司9,384,000股，占公司总股本0.93%，减持后持有公司股份9,836,000股，持股比例0.97%。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司股东集中竞价减持股份结果公告》（2021-035）。

2、截止报告期末，公司控股股东山东省商业集团有限公司持有公司股份 524,739,200 股，占公司总股本的 52.00%。其中，通过自有普通证券账户持有公司股份 469,739,200 股，占公司总股本的

46.55%；通过山东省商业集团有限公司－非公开发行 2021年可交换公司债券（第一期）质押专户持有公司股份 20,000,000 股，占公司总股本的 1.98%；通过山东省商业集团有限公司-非公开发行2021年可交换公司债券（第二期）质押专户持有公司股份35,000,000 股，占公司总股本的

3.47%。具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券办理股权质押的公告》（临2021-046）、《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东非公开发行可交换公司债券办理股权质押的公告》（临2021-061）。

3、公司于2021年12月13日接到控股股东鲁商集团通知，鲁商集团将其持有的本公司38,000,000股无限售流通股质押给国金证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务，

具体内容详见《鲁商健康产业发展股份有限公司关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告》（临2021-063）。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

公司实际控制人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会，山东省人民政府国有资产监督管理委员会为山东省政府直属特设机构，山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人职责。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

鲁商健康产业发展股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了鲁商健康产业发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）房地产开发项目的收入确认

1、事项描述

如财务报表附注五、38及附注七、61所述，贵公司主营业务为房地产开发及经营，房地产开发项目的收入为9,279,678,340.19元，占2021年度营业收入总额的75.06%，对贵公司财务报表具有重大影响。

由于房地产开发项目的收入对贵公司的重要性，收入确认方法和时点需要结合合同条款和收入准则的相关规定做出专业判断，因此我们将贵公司房地产开发项目的收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对贵公司房地产收入确认我们实施的主要审计程序如下：

（1）评价贵公司有关房地产开发项目收入确认的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）评价贵公司有关房地产开发项目的收入确认会计政策是否符合相关会计准则的规定；

（3）针对本期确认房产销售收入的项目，检查买卖合同、入住流转单以及收取房款凭证等可以证明房产已经交付的支持性文件，询证购房者与实地查看房地产交付情况，以评价相关房产销售收入是否符合收入确认政策；

（4）针对资产负债表日已收齐全部房款而未交付的项目，选取样本，检查预售合同、物业费收费台账、面积差价收取情况等资料以及电话询证购房者、实地察看房地产交付情况，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）存货可变现净值的评估

1、事项描述

如财务报表附注五、15及附注七、9所述，截止2021年12月31日，贵公司存货主要包括开发成本与开发产品，合计金额为47,820,104,757.54元，占期末资产总额77.86%。针对期末开发成本与开发产品，公司计提了187,845,738.72元存货跌价准备。

由于存货金额重大，存货可变现净值的评估涉及重大判断和估计，计算可变现净值使用的估计和判断存在管理层偏向的风险，因此我们将贵公司存货可变现净值的评估识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对贵公司存货可变现净值我们实施的主要审计程序如下：

（1）评价管理层与存货可变现净值评估相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）针对重要的存货开发项目进行实地观察，询问存货项目的工程进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算；

（3）评价管理层所采用的估值方法，以及关键估计和假设，包括与平均售价有关的关键估计和假设，和贵公司的销售预算计划进行比较，判断其是否合理；

（4）评价管理层预计完工成本的合理性，和管理层批准的预算金额比对，并采用抽样的方式检查建造合同，或将预计完工成本与贵公司内同类型已完工项目的实际成本进行比较；

（5）复核并重新计算管理层计算的可变现净值。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孔祥勇（项目合伙人）

中 国 · 北 京 中国注册会计师：徐茂

二○二二年四月十三日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 鲁商健康产业发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：杨云龙 会计机构负责人：王洪涛

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:鲁商健康产业发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：杨云龙 会计机构负责人：王洪涛

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：杨云龙 会计机构负责人：王洪涛

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：杨云龙 会计机构负责人：王洪涛

合并现金流量表2021年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：杨云龙 会计机构负责人：王洪涛

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：贾庆文 主管会计工作负责人：杨云龙 会计机构负责人：王洪涛

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币