福瑞达(600223)_公司公告_鲁商置业：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告_公司公告

鲁商置业：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告（下载公告）
公告日期:2017-03-16
鲁商置业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告大信专审字【2017】第 3-00082 号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告大信专审字【2017】第 3-00082 号鲁商置业股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了鲁商置业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016 年 12 月31 日合并及母公司资产负债表和 2016 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。一、管理层的责任按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。二、注册会计师的责任我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。 - 1 - 大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083 三、审核意见我们认为，贵公司编制的 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。四、其他说明事项为了更好地理解贵公司 2016 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：沈文圣中国北京中国注册会计师：赵长峰二○一七年三月十四日 - 2 - 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表编制单位：鲁商置业股份有限公司单位：人民币万元上市公司 2016 年期 2016 年度占用 2016 年度占 2016 年度 2016 年期占用方与上市公占用形成非经营性资金占用资金占用方名称核算的会计科初占用资累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资占用性质司的关联关系原因目金余额（不含利息）息（如有）发生金额金余额现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业合计上市公司 2016 年期 2016 年度往来 2016 年度往 2016 年度 2016 年期占用方与上市公往来形成其它关联资金往来资金往来方名称核算的会计科初往来资累计发生金额来资金的利偿还累计末往来资往来性质司的关联关系原因目金余额（不含利息）息（如有）发生金额金余额大股东及其附属企业山东省鲁商置业有非经营控股子公司其他应收款 47,722.51 227,436.62 1,809.56 273,349.57 资金往来限公司性占用上市公司的子公司山东省鲁商置业有非经营控股子公司应收股利 17,500.00 17,500.00 分红及其附属企业限公司性占用山东省商业房地产非经营控股子公司应收股利 15,000.00 15,000.00 分红开发有限公司性占用关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业合计 65,222.51 242,436.62 19,309.56 288,349.57 法定代表人：李彦勇主管会计工作负责人：李中山会计机构负责人：陈雪梅 - 3 -
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鲁商置业股份有限公司控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告 大信专审字【2017】第 3-00082 号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所  WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower  传真 Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.  网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083 控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告  大信专审字【2017】第 3-00082 号鲁商置业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了鲁商置业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016 年 12 月31 日合并及母公司资产负债表和 2016 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。 一、管理层的责任 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。  - 1 -  大信会计师事务所  WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558  北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower  传真 Fax： +86（10）82327668  学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.  网址 Internet： www.daxincpa.com.cn  邮编 100083 Beijing, China, 100083 三、审核意见 我们认为，贵公司编制的 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。 四、其他说明事项 为了更好地理解贵公司 2016 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：沈文圣 中 国 北 京  中国注册会计师：赵长峰 二○一七年三月十四日 - 2 -  2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位：鲁商置业股份有限公司 单位：人民币万元  上市公司 2016 年期 2016 年度占用 2016 年度占 2016 年度 2016 年期  占用方与上市公 占用形成非经营性资金占用 资金占用方名称 核算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质  司的关联关系 原因  目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业 合 计  上市公司 2016 年期 2016 年度往来 2016 年度往 2016 年度 2016 年期  占用方与上市公 往来形成其它关联资金往来 资金往来方名称 核算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质  司的关联关系 原因  目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额大股东及其附属企业 山东省鲁商置业有  非经营  控股子公司 其他应收款 47,722.51 227,436.62 1,809.56 273,349.57 资金往来 限公司  性占用上市公司的子公司 山东省鲁商置业有  非经营  控股子公司 应收股利 17,500.00  17,500.00  分红及其附属企业 限公司  性占用 山东省商业房地产  非经营  控股子公司 应收股利 15,000.00  15,000.00 分红 开发有限公司 性占用关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业 合 计  65,222.51 242,436.62 19,309.56 288,349.57 法定代表人：李彦勇  主管会计工作负责人：李中山 会计机构负责人：陈雪梅  - 3 -

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