2014 年第三季度报告河南太龙药业股份有限公司 2014 年第三季度报告 1 / 26 2014 年第三季度报告 目录一、 重要提示 .................................................................. 3二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3三、 重要事项 .................................................................. 6四、 附录..................................................................... 14 2 / 26 2014 年第三季度报告一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人李景亮、主管会计工作负责人赵海林及会计机构负责人（会计主管人员）冯海燕 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、 公司主要财务数据和股东变化2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%)总资产 2,125,469,349.59 1,953,623,500.36 8.80归属于上市公司 1,043,612,629.89 1,044,810,277.95 -0.11股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月）经营活动产生的 -42,071,162.27 80,470,865.58 -152.28现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） （%）营业收入 871,857,012.45 901,705,018.87 -3.31归属于上市公司 11,217,574.74 20,088,506.88 -44.16股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经 10,399,274.37 17,548,836.55 -40.74常性损益的净利润加权平均净资产 1.07 2.79 减少 1.72 个百分点收益率（%）基本每股收益 0.0226 0.0405 -44.20（元/股） 3 / 26 2014 年第三季度报告稀释每股收益 0.0226 0.0405 -44.20（元/股）扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 本期金额 年初至报告期末金 说明 项目 （7－9 月） 额（1-9 月）非流动资产处置损益 3,785.77计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 320,000.00 1,314,500.00定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其 -37,869.60 -137,012.64他营业外收入和支出所得税影响额 -51,514.04 -251,784.59少数股东权益影响额 30,030.02 -111,188.17（税后） 合计 260,646.38 818,300.372.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股股东总数（户） 42,142 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有 质押或冻结情况 股东 （全称） 减 量 (%) 限售条 股份 数量 性质 件股份 状态 数量郑州众生实业集 国有 0 131,833,086 26.55 0 质押 13,000,000 团有限公司 法人华西证券－兴业－华西证券金网 -2,670,000 21,930,000 4.42 0 未知 未知3 号限额特定集合资产管理计划新华人寿保险股份有限公司－分 0 14,881,039 3.00 0 未知 未知红－团体分红－018L－FH001 沪 4 / 26 2014 年第三季度报告中国中投证券有限责任公司约定 0 14,238,800 2.87 0 未知 未知购回式证券交易专用证券账户华西证券－兴业－华西证券金网 -300,000 12,000,000 2.42 0 未知 未知4 号限额特定集合资产管理计划中国邮政储蓄银行有限责任公司－中欧中小盘股 8,905,766 8,905,766 1.79 0 未知 未知票型证券投资基 金(LOF)中信证券股份有 -9,266,575 6,433,490 1.30 0 未知 未知 限公司中国农业银行－华夏复兴股票型 4,669,903 4,669,903 0.94 0 未知 未知证券投资基金陕西省国际信托股份有限公司－陕国投蓉城稳健 50,000 4,116,349 0.83 0 未知 未知1 号证券投资集合资金信托计划中国建设银行－华夏优势增长股 0 4,000,000 0.81 0 未知 未知票型证券投资基 金 前十名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 种类 数量郑州众生实业集团有限公司 131,833,086 人民币普通股 131,833,086华西证券－兴业－华西证券金网 3 21,930,000 人民币普通股 21,930,000号限额特定集合资产管理计划新华人寿保险股份有限公司－分红 14,881,039 人民币普通股 14,881,039－团体分红－018L－FH001 沪中国中投证券有限责任公司约定购 14,238,800 人民币普通股 14,238,800回式证券交易专用证券账户华西证券－兴业－华西证券金网 4 12,000,000 人民币普通股 12,000,000号限额特定集合资产管理计划中国邮政储蓄银行有限责任公司－中欧中小盘股票型证券投资基金 8,905,766 人民币普通股 8,905,766(LOF)中信证券股份有限公司 6,433,490 人民币普通股 6,433,490 5 / 26 2014 年第三季度报告中国农业银行－华夏复兴股票型证 4,669,903 人民币普通股 4,669,903券投资基金陕西省国际信托股份有限公司－陕国投蓉城稳健 1 号证券投资集合资 4,116,349 人民币普通股 4,116,349金信托计划中国建设银行－华夏优势增长股票 4,000,000 人民币普通股 4,000,000型证券投资基金上述股东关联关系或一致行动的说 （1）、公司前十名股东持股情况中第 1 位郑州众生实业集团明 有限公司为公司发起人股东； （2）、公司前十名股东持股情况中第 2、5、7 位为公司 2013 年非公开发行股票认购单位，其中第 2、5 位为华西证券同一 公司发行的两个不同的集合资产管理计划（华西证券有限责 任公司已于 2014 年 7 月份变更为华西证券股份有限公司）； （3）、前十名股东持股情况中第 9 位情况：郑州众生实业集 团有限公司出资 3000 万元认购陕西省国际信托股份有限公司 －陕国投蓉城稳健 1 号证券投资集合资金信托计划下信托 单元之次级收益权，享有该信托单元次级委托人的相关权利 义务； （4）、公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动 的情况。 注：股权质押情况 本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公 司的无限售流通股 1300 万股质押给国家开发银行股份有限公 司，为本公司 5000 万元长期借款作质押，借款期限从 2011 年 4 月 25 日至 2018 年 4 月 24 日。 截止本报告日，本公司控股股东郑州众生实业集团有限公 司被质押股份共计 1300 万股，占本公司股本总额的 2.62％， 占其持有本公司股份总数的 9.86％。三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用 □不适用报告期末公司资产负债表项目同比发生重大变动的说明 项目 本报告期末数 上年度期末数 增减额 增幅（%） 预付款项 46,468,883.86 28,535,285.63 17,933,598.23 62.85 应收利息 4,623,334.72 1,771,391.67 2,851,943.05 161.00 其他流动资产 38,000,000.00 38,000,000.00 长期股权投资 2,938,881.11 2,938,881.11 应交税费 7,493,964.60 22,338,433.96 -14,844,469.36 -66.45 应付利息 5,065,978.08 5,065,978.08 6 / 26 2014 年第三季度报告 应付股利 1,074,268.53 -1,074,268.53 -100.00 其他应付款 6,441,921.09 15,301,932.12 -8,860,011.03 -57.90一年内到期的非 16,000,000.00 -16,000,000.00 -100.00 流动负债 其他流动负债 100,000,000.00 100,000,000.00 长期应付款 40,742,135.84 63,433,475.15 -22,691,339.31 -35.77递延所得税负债 602,128.54 306,881.10 295,247.44 96.21 少数股东权益 107,040,575.94 47,591,429.31 59,449,146.63 124.92A：预付账款增加的原因：主要系本公司季节性中药材原料采购预付货款所致；B：应收利息增加的原因：主要系本公司本期将部分临时闲置的募集资金转为定期存款计提的利息所致；C：其他流动资产增加的原因：主要系本公司本期使用暂时闲置的募集资金购买保本型理财产品所致；D：长期股权投资增加的原因：本期本公司控股子公司杭州桐君堂医药药材有限公司新增对杭州桐君堂生物科技有限公司 37.50%的股权投资所致；E：应交税费减少的原因：主要系本公司上年末计提的税费已于本期缴纳所致；F：应付利息增加的原因：系本公司本期计提应付短期融资券利息所致；G：应付股利减少的原因：系本公司控股子公司河南太新龙医药有限公司向参股股东支付股利所致；H：其他应付款减少的原因：主要系本公司控股子公司往来款项减少所致；I：一年内到期的非流动负债减少的原因：系本公司本期一年内到期的长期借款到期偿付所致；J：其他流动负债增加的原因：系本公司本期发行 2014 年度第一期短期融资券所致；K：长期应付款减少的原因：主要系本公司支付融资租赁固定资产的租金所致；L：递延所得税负债增加的原因：主要系本公司新纳入合并范围的温州桐君堂药材有限公司因资产评估增值确认递延所得税负债所致；M：少数股东权益增加的原因：主要系本公司少数股东增加投资所致。2）报告期公司利润表项目同比发生重大变动的说明 项目 本期金额 上年同期金额 增减额 增幅（%）资产减值损失 3,872,461.12 1,394,965.82 2,477,495.30 177.60营业外收入 1,349,108.35 3,618,201.50 -2,269,093.15 -62.71营业外支出 167,835.23 277,765.74 -109,930.51 -39.58所得税费用 7,406,284.53 10,751,987.31 -3,345,702.78 -31.12归属于母公司所 11,217,574.74 20,088,506.88 -8,870,932.14 -44.16有者的净利润少数股东损益 8,352,494.97 13,514,505.41 -5,162,010.44 -38.20A：资产减值损失增加的原因：主要系本公司应收款项余额增加引起计提的坏账准备增加所致；B：营业外收入减少的原因：主要系本公司本期收到的政府补助比上年同期减少所致；C：营业外支出减少的原因：主要系本公司本期固定资产处置等营业外支出比上年同期减少所致；D：所得税费用减少的原因：主要因利润总额下降，引起所得税费用减少；E：归属于母公司所有者的净利润及少数股东损益减少的原因：主要系报告期内公司下游医药经销商集中进行新版 GSP 认证，公司药品销售也受到一定影响；同时报告期间公司着手对现有产品结构进行调整，压缩低毛利及负毛利产品的销量，重点培育双金连合剂、双黄连口服液（儿童型）等独家品种的市场，并对部分品种规格实行底价代理模式，此次调整使公司销售收入有较大比例 7 / 26 2014 年第三季度报告的下降；报告期内公司融资规模扩大，财务费用有所上升，造成公司利润下降；同时控股子公司因本期进行新版 GSP 认证、GMP 改造也使其销售收入及销售利润有所下降。 科目 本期金额 上年同期金额 增减额 增幅（%）经营活动产生的 -42,071,162.27 80,470,865.58 -122,542,027.85 -152.28现金流量净额投资活动产生的 -42,672,579.22 -9,158,071.03 -33,514,508.19 -365.96现金流量净额筹资活动产生的 67,061,960.35 333,449,797.94 -266,387,837.59 -79.89现金流量净额A：经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期本公司阶段性原料、产品储备及预付采购货款，造成购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期大幅增加所致；B：投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买理财产品导致投资活动现金流出增大所致；C：筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本公司于上年同期收到非公开发行募集资金导致吸收投资收到的现金流入较大所致；3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用 □不适用 经公司第六届董事会第十次会议审议并获通过的《河南太龙药业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，于 2014 年 10 月 13 日经公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过，2014 年 10 月 22 日公司收到中国证券监督管理委员会下发的第 141371号《中国证监会行政许可申请受理通知书》。3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况√适用 □不适用 是 如未 承 是 如未能 否 能及 诺 否 及时履 承 及 时履 时 有 行应说承诺 诺 承诺 时 行应 承诺内容 间 履 明未完背景 类 方 严 说明 及 行 成履行 型 格 下一 期 期 的具体 履 步计 限 限 原因 行 划 公司控股股东的郑州众生实业集团有限公司做出承诺，与首 解 郑州 同意不在中国境内任何地方、以任何形式从事与本公司次公 决 众生 的业务有竞争或有可能构成竞争的业务或活动，并且同开发 同 实业 意双方之间的任何业务往来或交易均按照公平的市场原 长 否 是行相 业 集团 则等价交易，双方就相互间关联事务及交易所做出的任 期关的 竞 有限 何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同承诺 争 公司 等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易，并且 不得为谋取非法利益而采取非法交易手段，损害本公司 8 / 26 2014 年第三季度报告 其他股东的合法权益。 2012 年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团向 公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“企业 不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单 解 郑州 独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及 决 众生 其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的 同 实业 长 任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与 否 是 业 集团 期 股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业 竞 有限 务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与 争 公司 股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本企业将 立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公 司。” 2012 年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的 股东向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺： 巩义 “企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不 解与再 市竹 限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的 决融资 林金 股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成 同 长相关 竹商 竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产 否 是 业 期的承 贸有 任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产 竞诺 限公 品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业 争 司 机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本 企业将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股 份公司。” 2012 年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的 股东向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺： 巩义 “企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不 解 市竹 限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的 决 林力 股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成 同 天科 长 竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产 否 是 业 技开 期 任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产 竞 发有 品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业 争 限公 机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本 司 企业将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股 份公司。” 9 / 26 2014 年第三季度报告 2012 年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团向 公司出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》，承 诺：“1）公司将尽力减少本公司以及本公司所实际控制 企业与太龙药业之间的关联交易。2）对于无法避免的关 联业务来往或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公 平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场解 郑州 公认的合理价格确定。3）本公司将严格遵守股份公司《公决 众生 司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关关 实业 长 联交易均将按照关联交易决策程序进行，并及时对关联 否 是联 集团 期 交易事项履行信息披露义务。4）本公司保证严格遵守中交 有限 国证监会、证券交易所的相关规定及股份公司《公司章易 公司 程》和其它相关管理制度的规定，与其他股东平等地行 使股东权利、履行股东义务，不利用关联交易转移股份 公司利润，不利用控股股东或实际控制人的地位谋取不 正当的利益，不通过影响股份公司的经营决策损害太龙 药业及其他股东的合法权益。上述承诺自即日起具有法 律效力，对本公司具有法律约束力。” 2012 年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的 股东向公司出具了《关于减少及规范关联交易的承诺 函》，承诺：“1）公司将尽力减少本公司以及本公司所 实际控制企业与太龙药业之间的关联交易。2）对于无法 避免的关联业务来往或交易，将在平等、自愿的基础上， 巩义 按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格解 市竹 按市场公认的合理价格确定。3）本公司将严格遵守股份决 林金 公司《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所关 长 竹商 涉及的关联交易均将按照关联交易决策程序进行，并及 否 是联 期 贸有 时对关联交易事项履行信息披露义务。4）本公司保证严交 限公 格遵守中国证监会、证券交易所的相关规定及股份公司易 司 《公司章程》和其它相关管理制度的规定，与其他股东 平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用关联交易 转移股份公司利润，不利用控股股东或实际控制人的地 位谋取不正当的利益，不通过影响股份公司的经营决策 损害太龙药业及其他股东的合法权益。上述承诺自即日 起具有法律效力，对本公司具有法律约束力。” 2012 年公司非公开发行股票时公司控股股东众生集团的 巩义 股东向公司出具了《关于减少及规范关联交易的承诺解 市竹 函》，承诺：“1）公司将尽力减少本公司以及本公司所决 林力 实际控制企业与太龙药业之间的关联交易。2）对于无法关 天科 避免的关联业务来往或交易，将在平等、自愿的基础上， 长 否 是联 技开 按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格 期交 发有 按市场公认的合理价格确定。3）本公司将严格遵守股份易 限公 公司《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所 司 涉及的关联交易均将按照关联交易决策程序进行，并及 时对关联交易事项履行信息披露义务。4）本公司保证严 10 / 26 2014 年第三季度报告 格遵守中国证监会、证券交易所的相关规定及股份公司 《公司章程》和其它相关管理制度的规定，与其他股东 平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用关联交易 转移股份公司利润，不利用控股股东或实际控制人的地 位谋取不正当的利益，不通过影响股份公司的经营决策 损害太龙药业及其他股东的合法权益。上述承诺自即日 起具有法律效力，对本公司具有法律约束力。” 2012 年公司非公开发行股票时作为本公司本次非公开发 年7 华西 行股票的参与认购方，认购股份 3690 万股，持股数量占 股 月 22 证券 本公司本次发行后股份总数的 7.43%，根据相关规定其作 份 日－ 有限 为信息披露义务人披露了《简式权益变动报告书》，根 是 是 限 责任 据该变动报告书显示：其本次认购的股份自发行结束之 售 年7 公司 日起 12 个月内不得上市交易转让，限售结束后，将按中 月 22 国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。 日 本公司控股股东众生集团基于目前的持股比例情况和对 本公司未来发展的信心，计划自 2013 年 12 月 9 日起， 郑州 年 12 于未来 12 个月内根据中国证监会和上海证券交易所的有 众生 月9 关规定以及市场情况，通过二级市场以不超过 7.5 元/股 其 实业 日－ 的价格，累计增持本公司股份的比例不低于总股本的 是 是 他 集团 0.2%，不超过本公司总股本的 3.6%，众生集团在增持实 有限
