关于安徽金种子酒业股份有限公司 大股东及其他关联方资金往来情况专项说明 会事审字[2009]第3540 号 安徽金种子酒业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽金种子酒业股份有限公 司（以下简称“贵公司”）2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和 合并现金流量表以及财务报表附注，并于2009 年4 月18 日签发了会事审字[2009] 第3539 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号 文）的要求，贵公司编制了后附的2008 年度贵公司大股东非经营性资金占用及其他 关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2008 年度财务报表时所复核的会计资料和 经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施2008 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我 们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的大股东及其 他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露大股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作 任何其他目的。 华普天健高商会计师事务 中国注册会计师：方长顺 （北京）有限公司 中国注册会计师：朱 艳 二〇〇九年四月十八日安徽金种子酒业股份有限公司 2008年度大股东非经营性占用及其他关联方资金往来情况汇总表 编制单位：安徽金种子酒业股份有限公司单位：万元 非经营性资金占用资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2008年期初占 用资金余额 2008年度占用累 计发生金额 2008年度占 用资金的利 息 2008年度偿 还累计发生 金额 2008年期末 占用资金余 额 占用形成 原因 占用性质 大股东及其附属企 业 — — — — — — — — — — 前大股东及其附属 企业 — — — — — — — — — — 小计— — — — — — — — — — 总计— — — — — — — — — — 其它关联资金往来资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2008年期初往 来资金余额 2008年度往来累 计发生金额 2008年度往 来资金的利 息 2008年度偿 还累计发生 金额 2008年期末 往来资金余 额 往来形成 原因 往来性质 安徽金种子集团有 限公司 母公司应收账款 1 ,987.92 3 28.10 — 2 ,316.02 — 货款经营性占用 阜阳金种子废品回 收有限公司 母公司的子公司预付账款 1 12.89 3 0.61 — 1 46.43 -2.93 货款经营性占用 安徽圣氏华衣服饰 有限公司 母公司的子公司预付账款 7 8.29 3 20.00 — 5 31.43 -133.14 往来款经营性占用 安徽金宇高速公路 发展有限公司 母公司的子公司应收账款 1 59.26 — — — 1 59.26 货款经营性占用 阜阳金种子集团房 地产有限公司 子公司其他应收款 7,597.02 1 3,056.44 — 13,092.88 7 ,560.58 往来款非经营性占用 安徽颖上县金种子 酒业有限公司 子公司其他应收款 3 ,212.30 — — 3 ,212.30 — 货款经营性占用 安徽金太阳生化药 业有限公司 子公司其他应收款 1 ,505.36 5 ,298.22 — 5 ,346.79 1,456.79 往来款非经营性占用 关联自然人及其控 制的法人 — — — — — — — — — — 其他关联人及其附 属企业 — — — — — — — — — — 小计 14,653.04 19,033.37 24,645.85 9,040.56 总计 14,653.04 19,033.37 24,645.85 9,040.56 单位负责人：锁炳勋 主管会计工作负责人：陈新华 会计机构负责人：路红 大股东及其附属企 业 上市公司的子公司 及其附属企业