IBD0淆 立 信 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 台 伙 )  BD0CHINA sHU LUN PAN CERTlFlED PVBLIC ACC0UNTANTs LLP 内部控制审计报告 信会师报字[2016]第 1!馄 46号 雅戈尔集 团股份有限公司全体股东: 按照 《企业 内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求 ,我 们审计 了雅戈尔集团股份有限公司(以 下简称贵公司)2015 年 12月 31日 的财务报告内部控制 的有效性 。 一、企业对内部控制的责任 按照 《企业 内部控制基本规范》、《企业 内部控制应 、《企 业 内部控制评价指引》的规定 ,建 立健全和宥效实旗内部控制,并 评 价其有效性是贵公司董事会的责任 。 二 、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对 财务报告 内部控制的 有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露 。 ∷ 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存 在不能防止和发现错报的可能性 。 此外 ,由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或 对控制政策 和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 审计报告 第 1页 立 信 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 台 伙 ) 雇 BD0CH|NA sHV LVN PAN CERTIFIED PUBL:C ACC0UNTANTs LLP 四、财务报告内部控制 审计意见 ∵ 我们认为,贵 公司于 ⒛ 15年 12月 31日 按照 《企业 内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 赡 售  中国注册会计师 : 僻升昔邋合栅  互红  丘 中国·上海  '谁○二 -六年四月二十八 日  审计报 告 第 2页