前次募集资金使用情况专项报告 (2003)京会兴核字第7号中国天地卫星股份有限公司董事会： 北京兴华会计师事务所(以下简称＂我们＂)接受委托,对贵公司(原名＂中国泛旅实业发展股份有限公司＂,更名前后的公司以下均简称＂贵公司＂)前次募集资金(截止2002年12月31日)的使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整性的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言等；我们的责任是对贵公司董事会提供的资料发表专项审核意见。我们的专项审核报告是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求出具的,所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查,对贵公司提供的有关资料实施审核的基础上,根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。 经审核,贵公司前次募集资金运用的有关情况如下： 一、前次募集资金的数额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会＂证监发字〖1997〗382号＂文批准和〖1997〗383号文批准,于1997年7月22日至7月24日首次公开向社会公众发行A种股票2,500万股,其中向职工配售93万股,向社会公众股股东发行2,407万股,每股面值为1元,每股发行价格5.28元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币12,370万元。该募集资金已于1997年7月31日全部到位,并经北京兴华会计师事务所〖1997〗京会兴字第381号《验资报告》验证。 二、前次募集资金的使用情况 (一)招股说明书承诺投资项目 贵公司于1997年7月18日在《招股说明书》中承诺的募集资金投资项目如下(单位：人民币万元) 序号 承诺投资项目 计划投资总额 1 建设长春净月潭客运索道 3,000.00 2 建设江西庐山秀峰客运索道 3,000.00 3 收购黄山玉屏客运索道有限公司20%股权 3,800.00 4 收购中外合资南岳索道运输有限公司17%股权 1,800.00 5 补充流动资金 975.00 合计 12,575.00 (二)前次募集资金投资项目的变更情况 经贵公司1997年度股东大会审议通过了《扩建公司营业楼的议案》,1997年贵公司董事会一届七次会议决定投资成都花水湾游乐项目,1998年贵公司第一届董事会第十一次会议决定投资建设旅游商品配送中心、投资建设酒店用品配送中心,2000年第一次临时股东大会审计通过了前次募集资金节余1,500.06万元用于补充流动资金,上述文件分别刊登在1998年4月13日、1998年11月27日、1999年3月19日和2000年10月17日《上海证券报》。具体变更情况如下： 单位：人民币万元 序号 招股说明书承诺投资项目 计划投资 变更后投资项目 变更后 计划投资 1 建设长春净月潭客运索道 3,000.00 原项目不变,减少投资额 760.00 2 建设江西庐山秀峰客运索道 3,000.00 原项目不变,减少投资额 800.00 3 收购黄山玉屏客运索道 有限公司20%股权 3,800.00 原项目不变,减少投资额 1,978.51 4 收购中外合资南岳索道运 输有限公司17%股权 1,800.00 原项目不变,减少投资额 816.46 5 补充流动资金 975.00 原项目不变,增加投资额 2,475.06 6 成都花水湾项目 868.00 7 营业楼扩建 1,871.97 8 恒通商品配送中心 1,500.00 9 恒泰用品配送中心 1,300.00 合计 12,575.00 合计 12,370.00 (三)前次募集资金的实际使用情况 经审核,贵公司前次募集的资金实际使用情况如下(单位：人民币万元)： 实际投资项目 投资金额及投入时间 投资进度 1997年 1998年 1999年 2000年 合计 长春净月潭客运索道 400.00 360.00 760.00 已完成 江西庐山秀峰客运索道 0 764.00 36.00 800.00 已完成 黄山玉屏客运索道有限 1,978.51 0 0 1,978.51 已完成 公司20%股权 中外合资南岳索道运输 816.46 0 0 816.46 已完成 有限公司17%股权 补充流动资金 975.00 0 0 1,500.06 2,475.06 已完成 成都花水湾项目 0 420.00 448.00 868.00 已完成 营业楼扩建 0 829.79 1,042.18 1,871.97 已完成 恒通商品配送中心 0 0 1,500.00 1,500.00 已完成 恒泰用品配送中心 0 0 1,300.00 1,300.00 已完成 合 计 4,169.97 2,373.79 4,326.18 1,500.06 12,370.00 (四)前次募集资金投资项目产生的经济效益 1、 建设长春净月潭客运索道项目：自1997年投资至2002年12月31日总计产生投资收益102.98万元； 2、 建设江西庐山秀峰客运索道项目：自1998年投资至2002年12月31日总计产生投资收益292.40万元； 3、 收购黄山玉屏客运索道有限公司20%股权项目：自1997年投资至2002年4月30日产生的收益及出售股权收益总计产生收益2,395.95万元； 4、 收购中外合资南岳索道运输有限公司17%股权项目：自1997年投资至2002年12月31日总计产生投资收益733.37万元； 5、 贵公司通过实施补充流动资金增强盈利能力,1997年母公司主营业务利润较1996年增加了75.79万元,增幅为8.73%；1998年母公司主营业务利润较1997年增加了80.79万元,增幅为8.56%；1999年母公司主营业务利润较1998年增加了-578.48万元,增幅为-56.45%；2000年母公司主营业务利润较1999年增加了429.96万元,增幅为96.33%；2001年母公司主营业务利润较2000年增加了633.58万元,增幅为72.30%； 6、 建设成都花水湾项目：自1998年投资至2002年12月31日总计产生投资收益-45.91万元； 7、 营业楼扩建项目：该营业楼扩建项目1999年3月转入固定资产,贵公司1999年其他业务利润—房租收入较1998年度增加181.40万元,2000年其他业务利润—房租收入较1999年度增加40.10万元； 8、 组建恒通商品配送中心：自1999年投资至2002年12月31日总计产生投资收益61.75万元； 9、组建恒泰用品配送中心：自1999年投资至2002年12月31日总计产生投资收益56.99万元。 (五)前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺投入情况对照如下：(单位：人民币万元) 投资项目 募集资金实际使用情况 总投资 完成时间 建设长春净月潭客运索道
