公司代码：600026 公司简称：中远海能

中远海运能源运输股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人任永强、主管会计工作负责人田超及会计机构负责人（会计主管人员）徐寅生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本公司于2024年3月28日召开的本公司董事会2024年第一次会议审议通过了本公司2023年度利润分配预案：以本公司确定的股权登记日登记在册的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币3.5元（含税），共计约人民币166,977万元，分红派息率为49.84%，该利润分配方案需经公司股东大会批准后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

本公司在经营中可能面对的风险详见本报告第三节-管理层讨论与分析中“可能面对的风险”的有关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 36

第五节 环境与社会责任 ...... 60

第六节 重要事项 ...... 65

第七节 股份变动及股东情况 ...... 78

第八节 优先股相关情况 ...... 85

第九节 债券相关情况 ...... 86

第十节 财务报告 ...... 87

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

二、 联系人和联系方式

三、 基本情况简介

四、 信息披露及备置地点

五、 公司股票简况

六、 其他相关资料

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

(二) 主要财务指标

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

追溯调整或重述的原因说明：2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31 号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司自2023年1月1日起根据该解释执行，对2022年同期数进行重述，重述调整金额较小。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

(三) 境内外会计准则差异的说明：

√适用 □不适用

按中国企业会计准则编报的财务报表与按香港财务报告准则的财务报表归属于母公司股东的净利润差异-1,866,758.42元，系香港财务报告准则与中国《企业会计准则》在专项储备的会计处理上存在差异所致。

九、 2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

注1：主要系本集团于2023年完成出售5艘船舶产生的处置收益约人民币4.03亿元，详见本报告第29页的相关披露。注2：境外合营单位经营环境变化、经营受限造成潜在投资损失。

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，本集团坚持“稳中求进”的工作总基调，以全面推进“四个全球领先”战略目标和加快建设世界一流企业为主题主线，抢抓市场机遇提高油轮船队盈利水平，加快推进LNG运力规模扩张。面对全球局势和市场环境变化，本集团主要通过以下五个方面的工作，实现了业绩大幅增长，发展韧性和活力持续提升：

一是充分发挥全球化经营优势，科学配置运力资源，充分展示外贸油轮运输盈利弹性；二是巩固油轮内贸市场领导地位，通过锁定COA货源提升创效能力；三是积极扩张LNG运力规模，推动LNG项目加快落地，持续增厚“效益安全垫”；四是稳健推进新造船项目与老旧运力处置，优化油轮船队结构；五是编制绿色低碳转型专项规划，科学部署绿色低碳转型升级，持续夯实ESG治理。

二、报告期内公司所处行业情况

本集团所属行业为原油和成品油、液化天然气水上运输业。作为化石能源，石油和天然气在全球能源结构和消费结构中占有举足轻重的地位，是支撑国民经济和社会发展的重要战略物资。由于全球石油和天然气等能源资源分布与消费区域之间的不平衡，石油和天然气的贸易与运输在国际经济发展中扮演着重要角色。

油轮是重要的海洋运输工具。相较于管道运输等其他运输方式，尽管油轮运输行业安全要求高、经营管理专业性强、投资回收期长，但因其具备运输能力强、运量大、运费较为经济，且能够跨洲过洋等优势，是国际间石油运输的首选。目前，全球约80%的石油通过油轮运输。

LNG船舶是国际公认高技术、高难度、高附加值的“三高”产品。随着LNG船舶技术和管理水平的日益成熟，近十年来，天然气输送方式已呈现出管道运输下降、LNG运输上升的明显趋势，LNG运输业已进入快速发展期和稳定收益期。目前全球的LNG船队中，大部分船舶均与特定LNG项目绑定（简称“项目船”），即与项目方签署长期期租合同，取得稳定的船舶租金和投资收益。

1、国际油运市场

2023年，全球经济逐步复苏，根据IEA数据，全球石油需求同比增加约230万桶/天，至1.017亿桶/天水平，非OECD国家贡献了大部分石油需求增量；全球石油供给同比增加约180万桶/天，至1.019亿桶/天水平，主要由美国、巴西，以及圭亚那等非OPEC国家的产量增长所推动。同时，由于国际地缘政治事件频发，全球石油贸易格局不断重塑，大西洋区域贸易的活跃度提升以及跨洋航线的增加，拉升了整体油轮运输距离。

在上述背景下，2023年的国际油运市场在上行周期中稳步发展，运价表现强劲且波动剧烈，运价中枢位于历史相对高位区间。

原油轮方面，2023年中国原油进口量创历史新高，大西洋区域新增产能对冲了OPEC+减产对原油轮市场造成的影响，同时地缘政治持续加深石油贸易流向重构，在上述因素的综合影响下，原油轮吨海里需求同比提升6.2%。VLCC市场主要受中国进口需求回升、大西洋-亚洲长航线增加等因素驱动，运价在2023年第一季度呈现反季节上行；第二、第三季度因OPEC+宣布减产，以及亚洲炼厂检修影响，运价逐渐走弱；第四季度在传统旺季的推动下，运价反弹并维持在相对高位。苏伊士与阿芙拉船型主要获益于大西洋区域活跃的租船需求，运价表现强劲，且与VLCC运价出现互相支撑的效应。根据波罗的海交易所统计，原油轮代表航线VLCC船型中东至中国（TD3C）、苏伊士西非至欧洲（TD20）和阿芙拉科威特至新加坡（TD8）全年平均日收益分别为35,416美元/日、39,714美元/日和44,163美元/日，较2022年分别上升110%、39%和71%。

成品油轮方面，石油贸易流向的转变同样带来了运距提升，亚欧跨区成品油货量明显提升，2023年成品油轮吨海里需求同比上涨9.6%。随着全球汽油、柴油、石脑油消费量均突破新高，全球主要炼厂开工率维持高位，中、印等亚洲主要国家成品油出口持续增长，带动成品油轮需求稳步提升，全年各条航线运价继续保持相对高位区间运行。

运力供给方面，2023年油轮运力供给呈现“低增速”状态，年累计交付141艘油轮，同比2022年（255艘）下降45%；整体强劲的需求基本面延缓老旧运力出清，2023年累计仅拆解15艘油轮。新船订单方面，尽管全球油轮运力老龄化加深、IMO环保政策的生效为全球油轮运力更新换代提供动力，但高船价、船厂产能紧张，以及燃料技术的不确定性，使船东对大规模投资大型化油轮仍存有顾虑，2023年全球签订油轮新船订单390艘，其中VLCC仅有18艘。

2、国内油运市场

国内原油运输市场：

2023年，内贸原油运输市场总体表现稳中有升，国内炼厂稳定加工带来的原料需求持续正向传导至海上运输端。具体来看，（1）国内海上油田保持高产态势，勘探、开采技术的进一步升级不断增加海洋油产量，2023年国内海洋油产量同比增长5.8%，支撑海洋油运输需求；（2）2023年中国原油进口总额高达56,399万吨，同比增长11.0%，一定程度上巩固了国内中转油的运输需求；3）管道油运输维持稳定。

国内成品油运输市场：

2023年国内成品油运输基本稳定，短程化较为明显，炼化一体化新建项目基本遵循“少油、宜芳、多烯”的原则，将成品油产出率控制在低位水平，整体运输需求有限。

3、LNG运输市场

2023年，全球LNG贸易保持增长态势，贸易量约为4.13亿吨，同比增长约2.8%。美国首次成为全球最大的LNG出口国，出口量为8,880万吨，同比增长8%，创下该国出口的历史新高。中国重新成为最大的LNG进口国，进口量达到7,132万吨，同比增长12%。

截至2023年末，全球现有LNG产能约4.74亿吨/年,在建液化产能约2.03亿吨/年。2023年，4个LNG项目达成最终投资决定（FID）,合计总产能为4,100万吨/年，同比显著增长。2023年，全球共达成47份LNG购销协议，签署贸易量共计6,000万吨/年，签署合同量同比增加2%。中国成为2023年最大的买家，共签署10份购销协议，贸易量为1,470万吨/年。美国签署了16份供应协议成为最大的出口商，供应量为2,120万吨/年。

截至2023年末，全球LNG船队规模共计779艘（包括LNG运输船、LNG加注船、浮式储存再汽化船FSRU、浮式储存装置FSU和浮式液化天然气装置FLNG），其中中大型LNG运输船637艘，同比增长4.7%。目前全球LNG运输船的平均船龄为11.1年，20年船龄以上的LNG运输船共有75艘，10年以内LNG运输船337艘，占比52.9%，船队总体较年轻。

三、报告期内公司从事的业务情况

本集团主要业务包括国际和中国沿海原油及成品油运输，以及国际液化天然气运输。依托中国巨大的油气进口需求、丰富的国内外大型客户资源以及控股股东完善的产业链资源优势，凭借着自身优异的管理水平和领先的运力规模，本集团在中国油气进口运输中始终保持在领先地位，并拥有较好的市场影响力和品牌美誉度。

本集团油轮运力规模世界第一，覆盖了全球主流的油轮船型，是全球船型最齐全的油轮船东。截至2023年12月31日，本集团共有油轮运力156艘，2,306万载重吨。

本集团是中国LNG运输业务的引领者，也是世界LNG运输市场的重要参与者。本集团所属全资的上海LNG和持有50%股权的CLNG，是国内领先的大型LNG运输公司。截至2023年12

月31日，本集团共参与投资83艘LNG船舶，均为项目船，收益较为稳定。其中，已投入运营的LNG船舶43艘，720万立方米；在建LNG船舶40艘，696万立方米。近年来，随着本集团参与投资建造的LNG船舶陆续投入运营，本集团LNG运输业务已步入稳定收获期。

作为全球领先的油轮船东，本集团以覆盖全球的营销与服务网络、扎实的船舶与安全管理水平和“以客户为中心”的经营理念，持续为国内外客户提供优质的能源运输服务。同时，中国作为全球最大的石油和天然气进口国，其庞大的油气进口体量为本集团带来丰富的客户群体与商业机遇。通过长期的深入合作，本集团与各大石油公司以及国内独立炼厂建立了良好的战略伙伴关系，为本集团业务发展与价值创造能力提升打下了重要基础。

本集团控股股东——中国远洋海运集团有限公司，在航运、码头、物流、航运金融、修造船、数字化创新等上下游产业链业已形成了完整的产业结构体系。依托中远海运集团强大的资源背景与品牌优势，本集团得以实施船舶燃油精益化的集中采购、签署港口使费优惠协议、丰富客户与航线资源，并能够积极探索与控股股东旗下优秀企业协同发展的空间，从而为各方提供更好的能源运输整体方案与增值服务，不断向“资源整合者”与“方案解决者”的目标迈进。

本集团从事油品运输业务的主要经营模式为：利用自有及控制的船舶开展即期市场租船、期租租船、与货主签署包运合同COA、参与联营体POOL运营等多种方式开展生产经营活动。作为船型最齐全的油轮船东，本集团通过内外贸联动、大小船联动、黑白油联动，能够充分发挥船型和航线优势，为客户提供外贸来料进口、内贸中转过驳、成品油转运和出口、下游化工品运输等全程物流解决方案，帮助客户降低物流成本，实现合作共赢。

在本集团整体业务结构中，除LNG运输业务为本集团提供稳定增长收益外，作为中国沿海原油和成品油运输领域的领军企业，本集团运营的沿海（内贸）油运业务也发挥着“经营业绩安全垫”的重要作用。同时，国际（外贸）油运业务为本集团经营业绩提供较强的周期弹性。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.品牌优势

本集团在油品运输方面拥有多年丰富的经验以及较高的品牌知名度、专业的航运经营管理团队，通过为客户提供差异化的运输服务，在业界树立了良好的公司形象，维护和发展了包括众多国内外大型企业集团在内的稳定客户群，具有很强的竞争能力和较高的市场份额。

2.船队优势

目前，本集团的油轮船队规模全球排名第一。本集团顺应绿色、低碳、智能航运业发展新趋势，科学地制定运力发展规划，合理地选择新建船舶类型、数量与建造时机，使得本集团船队的船型、船龄结构不断优化，船队竞争力持续增强、市场份额不断提升。本集团油轮船队覆盖了全球主流的油轮船型，是全球油轮船队中船型最齐全的航运公司，可以实现“内外贸联动”、“大小船联动”和“黑白油联动”。通过发挥船型和航线优势，本集团能够为客户提供外贸来料进口、内贸中转过驳、成品油转运和出口、下游化工品运输等全程物流解决方案，帮助客户降低物流成本，实现合作共赢。

3.客户资源优势

本集团油品运输业务的主要客户均为全球知名石油公司。公司通过为客户提供高质量的运输服务，与之建立起了稳固的业务合作关系，推动业务产业链上下游客户合作，公司拥有优质、稳定的客户资源是公司未来稳步发展的基石。

4.业务结构优势

本集团的内贸运输业务和LNG运输业务收益稳定，2023年该两项业务的收入占比约36.4%，毛利贡献23.5亿元。此外，本集团外贸油运业务也秉持稳健经营的理念，将运力合理分配在期租业务、COA合同、即期市场。本集团整体业务结构具有较高的抗风险能力。

5.专业化经营优势

本集团聚焦油轮运输和LNG运输两大核心主业，并在这两个领域已形成了规模优势，同时以专业化为主线的重组整合对本集团船队经营和成本管控也已产生积极影响。本集团在经营管理中实施的集中化、专业化会进一步释放协同效应。

6.全球化营销优势

本集团已形成了以中国为总部，以新加坡、伦敦、休斯顿、香港、日本、巴西为海外网点的全球化布局，建立了全球营销服务系统+全球安全应急保障体系，充分发挥全球网点功能，拓展海外市场份额，借助公司船队规模和结构优势，实现了货源结构、客户结构、航线结构的多元化。

7.安全管理优势

本集团在液体散货船运输方面的安全管理水平始终处于国际领先的地位。公司自上而下高度重视安全文化建设，始终坚持“安全营销世界领先”的总体要求。经过多年的探索实践与竞争洗礼，本集团已经形成了一套稳定、高效的安全管理体系，建立了科学合理的技术管理、运输管理和船舶管理制度，强化安全生产责任制，细化监督责任和主体责任，严格安全监管和责任追究，确保了本集团安全稳定的大好局面，在业内树立了良好的企业形象。

五、报告期内主要经营情况

截至2023年12月31日，本集团共有油轮运力156艘，2,306万载重吨，同比减少3艘、28万载重吨；参与投资的LNG船舶中，有43艘、720万立方米已投入运营。

2023年度，本集团实现运输量（不含期租）为17,259万吨，同比减少1.0%；运输周转量（不含期租）为5,304.9亿吨海里，同比减少1.2%；主营业务收入人民币220.3亿元，同比增长18.3%；主营业务成本人民币154.2亿元，同比增长1.7%；毛利率同比增加11.2个百分点。实现归属于上市公司股东净利润人民币33.51亿元，同比增长130.0%；EBITDA 人民币93.23亿元，同比增长

40.6%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

营业收入变动原因说明：主要是油轮行业运价持续上行，油轮运输业务收入同比增加。营业成本变动原因说明：主要是船舶租赁期租及程租费增加所致。销售费用变动原因说明：主要是LNG事业部纳入营销编制，相应费用重分类调整所致。管理费用变动原因说明：主要是社保金增加以及商务拜访差旅支出增加所致。财务费用变动原因说明：主要是美元持续加息带来美元借款利息成本增加所致。研发费用变动原因说明：主要是研发相关的外购材料费用同比降幅较大所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是经营性收入大幅增加，经营性现金流入大幅增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期处置固定资产收回的现金较上年同期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期偿还债务及分配少数股东股利较上年同期增加所致。所得税费用变动原因说明：主要是本年度境内公司盈利状况较好，所得税费用增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

请见后续有关收入和成本的具体分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:千元 币种:人民币

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明外贸油运业务：

2023年，本集团完成外贸油运运输收入人民币140.0亿元，同比增长22.9%；运输毛利人民币41.5亿元，同比增长184.6%；毛利率29.6%，同比增加16.8个百分点。

主要经营亮点有：

（1）积极开展全球客户交流，提升客户资源多元化水平。报告期内，本集团与全球主要石油公司、贸易商密切交流，在巩固合作关系的同时创造了多项合作机遇，VLCC船队新开发国内外客户6家，使本集团与大石油公司的合作进一步迈向规模化，同时也强固了本集团的全球化运输服务布局。

（2）大力布局优质航线，抢抓高收益市场货源。VLCC船队大幅提升了大西洋市场的运力投放，有效分散船位并降低即期市场波动风险；同时开发了美西、巴西等区域的高收益航线。中小型船队深化与Exxon Mobil、BP、Shell等国际大型石油公司的合作，加强了在大洋洲高收益市场的航线布局力度；同时开发了澳洲至日本、新加坡至新西兰、中东至毛里求斯等新航线，持续丰富货源结构，提高船队创效能力。

（3）灵活实施内外贸联动，有效提升船队综合收益。本集团充分发挥内外贸兼营的经营优势，根据内外贸市场形势变化和船位衔接情况积极实施内外贸联动，报告期内共开展多个内外贸联动航次，涵盖原油、成品油细分领域以及阿芙拉、灵便型等多种船型，有效提升了船队整体周转效率和经营实效。

内贸油运业务：

2023年，本集团完成内贸油运运输收入人民币62.0亿元，同比增长4.9%；运输毛利人民币

14.9亿元，同比增长15.6%；毛利率24.0%，同比增加2.2个百分点。

主要经营亮点有：

（1）报告期内，本集团维持了行业领先的运输市场份额，COA货源占比高达95%以上，与核心客户加固合作关系的同时，保证了稳定的效益贡献。

（2）与行业伙伴密切协同，通过积极开展船位互换，确保客户的运力需求能及时得到满足，同时抬升了船舶整体运营效率。

（3）创新经营模式，推广内贸成品油运输航次期租的新合作模式，有效改善短航线的航次收益。

LNG运输业务：

2023年，本集团LNG运输板块贡献扣非后归母净利润人民币7.90亿元，同比增长18.4%，主要经营亮点有：

（1）把握LNG运输长约市场机遇，稳步推进运输项目开发。报告期内，本集团全资子公司上海LNG完成中海油气电6艘LNG运输船项目、中石化维吉3艘LNG运输船项目的股权收购，并达成中石油国事新造2艘LNG运输船项目。截至报告期末，本集团参与投资的LNG运输船舶已达73艘，同比增加11艘。

（2）报告期内，本集团全资子公司香港LNG船管接入2艘中石油国事项目17.4万方的LNG运输船，独立船管能力持续提升；本集团全资子公司上海LNG组织海事院校、船员公司、LNG船管公司打造国内首个LNG船员订单班，加快培养高素质LNG船员队伍，LNG综合竞争实力得到不断增强。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

本集团2023年发生营业成本154.76亿元，其中主营业务成本154.17亿元，同比增长1.7%，本集团主营业务成本构成如下表：

单位：千元

成本分析其他情况说明

1、油品-折旧费：外币报表折算汇率上行，船舶技改坞修折旧摊销增加，折旧费同比上涨9%。

2、油品-船舶租费：期租租入船舶艘数增加，以及VLCC船舶租金处于高位，船舶租费同比上涨18%。

3、LNG整体成本: LNG船舶陆续完工投入营运，相应增加船舶各项固定成本，LNG运输成本同比上涨45.1%。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

截至2023年末，纳入中远海能财务报表合并范围的子公司共计95家，本期合并范围增加子公司5家。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额1,302,622.70万元，占年度销售总额58.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

单位：人民币 万元

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额1,392,102万元，占年度采购总额77.32%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额901,346万元，占年度采购总额50.06%。

单位：人民币万元

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

其他说明

中国远洋海运集团有限公司为本公司的间接控股股东，自本公司成立以来即为本公司提供船运物料、船员租赁等各项物资供应及服务，本公司已与中国远洋海运集团有限公司签署《船舶服务总协议》《船员租赁总协议》《物业租赁总协议》《综合服务总协议》《金融财务服务协议》及《商标使用许可协议》等各项协议对日常经营关联交易进行约定。本公司及附属公司和中国远洋海运集团有限公司及其附属公司已取得了提供相关服务的资格条件、熟悉各方的业务运作并且在以往交易中能够严格履行关联交易协议所约定的义务为各方提供高效的服务，相关日常关联交易有助于保障本公司生产经营活动的正常进行，从而有助于本公司业务的发展。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

说明：

注1：主要是LNG事业部纳入营销编制，相应费用重分类调整所致。注2：主要是美元持续加息带来美元借款利息成本增加所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：万元

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

说明：

注1：主要是经营性收入大幅增加，经营性现金流入大幅增加所致。注2：主要是本期偿还债务及分配少数股东股利较上年同期增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

其他说明

1.货币资金较上年期末增长32.73%，主要是本期油轮板块收益增长及新投产的LNG项目导致经营收入同比大幅增长所致。

2.应收票据较上年期末增长557.61%，主要是本期取得的银行承兑汇票未到期金额较上年同期增加所致。

3.预付款项较上年期末下降37.07%，主要是本期结清上年度大额预付款项所致。

4.其他应收款较上年期末下降23.30%，主要是本期租出船舶待结款项的结算进度较快所致。

5.存货较上年期末下降10.03%，主要是本期期末船存燃油存货数量及油品平均单价下降所致。

6.其他流动资产较上年期末增长581.48%，主要是本期待抵扣进项税较期初增加所致。

7.其他权益工具投资较上年期末下降24.62%，主要是本期末所持有的股票年末收盘价较上年末收盘价降幅较大所致。

8.使用权资产较上年期末下降22.65%，主要是本期计提使用权资产折旧所致。

9.无形资产较上年期末下降12.97%，主要是本期计提无形资产摊销、报废无形资产所致。

10.长期待摊费用较上年期末下降37.09%，主要是本期摊销所致。

11.其他非流动资产较上年期末下降56.33%，主要是上期预付的增资款及造船款转入长期股权投资及在建工程所致。

12.短期借款较上年期末下降45.46%，主要是因为公司报告期内盈利情况较好，使用经营积累现金归还或者提前归还短期借款，同时公司也致力于调整流动资金贷款的期限结构，压降短期流动资金贷款。

13.应付票据较上年期末下降100%，主要是本期应付银行承兑汇票到期结清所致。

14.预收款项较上年期末下降100%，主要是年末预收账款重分类所致。

15.合同负债较上年期末增长428.12%，主要是本期LNG新增预收海运费、预收的期租租金较上年同期增加所致。

16.应交税费较上年期末增长87.06%，主要是本报告期内公司盈利情况较好，所得税费用增加所致。

17.其他应付款较上年期末增长85.13%，主要是本期船舶改造导致应付工程款增加所致。

18.长期借款较上年期末增长10.46%，主要是LNG板块新增船舶融资，且油轮板块债务结构调整所致。

19.租赁负债较上年期末下降32.47%，主要是本期偿还租赁负债所致。

20.长期应付职工薪酬较上年期末增长23.88%，主要是精算损失所致。

21.预计负债较上年期末增长290.97%，主要是本期船舶事故预计损失增加所致。

22.递延所得税负债较上年期末增长28.47%，主要是本期计提境外合营公司未汇回利润的递延所得税负债所致。

23.其他非流动负债，主要是本期利率掉期合约套期工具浮亏，期末分类为其他非流动负债。

24.其他综合收益较上年期末增长23.26%，主要是外币报表折算差、可转损益的其他综合收益、现金流套期变动、其他权益工具投资公允价值变动及重新设定受益计划变动综合所致。

25.未分配利润较上年期末增长23.79%，主要是本期新增利润所致。

26.少数股东权益较上年期末增长35.58%，主要是本期新增归属于少数股东的利润所致。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产505.06（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为70.07%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

其他说明

境外资产主要为中海发展（香港）航运有限公司、Pan Cosmos Shipping & Enterprises Co Ltd（寰宇船务企业有限公司）、中远海运油品运输（新加坡）有限公司、中国能源运输投资有限公司拥有的油轮及LNG船舶资产，以上四家公司资产规模如下：

单位：人民币 万元

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本集团于2023年投资活动现金流出为64.88亿元，其中，本集团购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为56.42亿元，对下属合营、联营公司增资及借款为8.46亿元。

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

本公司于2023年4月28日召开2023年第三次董事会会议，董事会同意全资子公司上海中远海运液化天然气投资有限公司（简称“上海 LNG”）参与投资中国石油化工股份有限公司LNG 运输项目 3 艘 LNG 船，项目总投资约 7.6 亿美元，主要服务于中国石油化工股份有限公司的长期运输需求，该项目以现有投资平台开展，本集团出资约9,920万美元。

本公司于2023年6月30日召开2023年第五次董事会会议，董事会同意下属上海中远海运液化天然气投资有限公司和中远海运石油运输有限公司与中国石油国际事业有限公司下属的佳仕福船务（香港）有限公司通过合资公司“联合液化气体运输（香港）有限公司”投资建造 2 艘 17.4 万方 LNG船舶并长期期租给中石油国事使用。该项目总投资约人民币347,199万元，该项目以现有投资平台开展，我方出资约68,769万元人民币。

项目公司（两家单船公司）于 2023 年 7 月 25 日签订船舶建造合同，约定由沪东中华造船（集团）有限公司为两家单船公司建造 2 艘 17.4 万方液化天然气运输船舶，2艘船舶总价约为人民币 33.3 亿元。项目公司（两家单船公司）于 2023 年 7 月 25 日与中国石油国际事业有限公司签署租船合同，租期为各船交船日起 25 年。

本公司于2023年9月21日召开2023年第七次董事会会议，董事会同意全资子公司上海中远海运液化天然气投资有限公司（简称“上海LNG”）参与投资新奥LNG运输项目方案，即上海LNG通过所属香港全资子公司远海液化天然气投资有限公司（简称“远海公司”）收购商船三井株式会社（简称“MOL”）在利比里亚设立的3家单船公司各49%股份，参与投资建造3艘LNG船。本公司以自有资金向上海中远海运LNG增资约11,812万美元（以等值人民币增资，具体人民币金额以实际增资时汇率为准），再由上海中远海运LNG向所属远海公司增资约11,812万美元。由合资各方对3家单船公司合计增资约24,107万美元，其中远海公司出资约11,812万美元。由3家单船公司作为投资主体，在沪东中华造船（集团）有限公司建造3艘17.4万方LNG运输船舶。

3家单船公司已由MOL在利比里亚注册成立，新奥液化天然气（新加坡）有限公司（简称“新奥LNG”）已确认将收购该3家单船公司各1%的股份，3家单船公司已与新奥LNG签署项目租船合同，已与沪东中华造船（集团）有限公司签署3艘17.4万立方米LNG运输船舶（每家单船公司各1艘）建造合同。本项目3艘LNG运输船舶主要服务于新奥LNG的长期运输需求。

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

本公司于2023年4月28日召开2023年第三次董事会会议，董事会同意全资子公司上海中远海运液化天然气投资有限公司（简称“上海 LNG”）参与投资中国石油化工股份有限公司LNG 运输项目 3 艘 LNG 船，项目总投资约 7.6 亿美元，主要服务于中国石油化工股份有限公司的长期运输需求，该项目以现有投资平台开展，本集团出资约9,920万美元。

本公司于2023年6月30日召开2023年第五次董事会会议，董事会同意下属上海中远海运液化天然气投资有限公司和中远海运石油运输有限公司与中国石油国际事业有限公司下属的佳仕福船务（香港）有限公司通过合资公司“联合液化气体运输（香港）有限公司”投资建造 2 艘 17.4 万方 LNG船舶并长期期租给中石油国事使用。该项目总投资约人民币347,199万元，该项目以现有投资平台开展，我方出资约68,769万元人民币。

项目公司（两家单船公司）于 2023 年 7 月 25 日签订船舶建造合同，约定由沪东中华造船（集团）有限公司为两家单船公司建造 2 艘 17.4 万方液化天然气运输船舶，2艘船舶总价约为人民币 33.3 亿元。项目公司（两家单船公司）于 2023 年 7 月 25 日与中国石油国际事业有限公司签署租船合同，租期为各船交船日起 25 年。

本公司于2023年12月28日召开2023年第十次董事会会议，董事会同意由本公司全资子公司海南中远海运能源运输有限公司在扬州中远海运重工有限公司投资新造3艘114,200载重吨甲醇双燃料动力阿芙拉型原油轮，合同船价为57,900万人民币/艘（含增值税），3艘船舶总投资（含建造期利息、监造费等资本化费用等）约181,540万人民币。由本公司全资子公司海南中远海运能源运输有限公司在大连中远海运重工有限公司投资新造2艘64,900载重吨巴拿马型原油轮，合同船价为41,600万人民币/艘（含增值税），2艘船舶总投资（含建造期利息、监造费等资本化费用等）约86,955万人民币。由本公司在大连中远海运重工有限公司投资新造1艘50,000载重吨MR型油轮，合同船价为34,900万人民币（含增值税），总投资（含建造期利息、监造费等资本化费用等）约36,012万人民币。以上6艘船舶总价为人民币29.18亿元。

本公司于2024年2月26日召开的2024年第一次临时股东大会已审议并批准建造上述6艘油轮。

本报告期内支付的船舶进度款共计人民币45.73亿元，为建造化学品船及LNG船舶支付的进度款。

造船项目进展说明

于2023年，本集团接收2艘LNG船舶34.8万立方米，处置5艘油轮91.7万载重吨，本集团于2023年12月31日的船队结构如下：

油轮船队

LNG船舶船队

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

√适用 □不适用

(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

其他说明无

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

本公司于2022年10月10日召开2022年第十二次董事会会议，董事会批准公司控股子公司中远海运石油运输有限公司优先以二手船转让方式处置“辽油602”轮及“昆仑油003”轮。

本公司于2022年11月21日召开2022年第十五次董事会会议，董事会批准对本集团所属“远大湖”、“远明湖”及“远荣湖”轮三艘VLCC对外处置，并优先以二手船转让方式对外处置。

2023年，上述5艘船完成出售情况如下：

单位：人民币 万元

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

本公司于2023年12月31日，下属子公司、合营及联营公司、参股公司名录如下：

中远海运能源运输股份有限公司

中国液化天然气运输（控股）有限公司（50%

）

华洋海运有限责任公司（100%

）

华海石油运销有限公司（100%

）

中远海运油品运输（新加坡）有限公司（100%）

中远海运集团财务有限责任公司（

10.9145%

）

中国能源运输投资有限公司（51%）

中国北方液化天然气运输投资有限公司（90%）

中国东方液化天然气运输投资有限公司（70%）

中海发展（香港）

航运有限公司(100%）

上海中远海运液化天然气投资有

限公司

（100%）

中海发展（香港）维特有限公司(100%

）

寰宇船务企业有限公司(100%)

上海北海船务股份有限公司（40%

）

蓝色、绿色、紫色、青色、橙色、红色、黄色北

极液化天然气运输有限公司（50%

）

中能理想、曙光、荣光、希望、和平、先

锋液化天然气运输有限公司（80%

）；兴

程、兴越、兴远液化天然气运输有限公司

（100%

）

水瓶座、双子座液化天然气运输有限公司

（30%

）白羊座、摩羯座液化天然气运输有限公司

（30%

）

广州市三鼎油品运输有限公司（51%

）

中国能源船舶管理有限公司（80%

）

中远海运油品运输（美国）有限公司（80%

）

中远海运油品运输（英国）有限公司（80%

）

中远海运石油运输

有限公司

（51%）

中海液化气船舶管理（上海）有限公司（100%

）

台州中油海运有限公司（100%

）

联合液化气体运输（香港）有限公司

（21%+60%

）

CHINA POOL (100%)

海洋石油（洋浦）船务有限公司（43%

）

中远海运液化天然气（香港）船舶管理有限公司

（100%

）

海南中远海运能

源运输有限公司

（100%）

蓝海液化天然气投资有限公司（100%

）

联兴、联荣、联达、联泰、联顺、联安、

联祥、联瑞液化天然气运输有限公司

（100%

）

TRADE GO (11%)

金色、银色、铜色北极LNG

运输有限公司

（50%

）

华远、华兴液化天然气运输有限公司（100%

）

远海液化天然气投资有限公司（100%

）

华富、华强、华文、华明、华和、华平液

化天然气运输有限公司

（25%

）；大羚羊

1-7

号液化天然气公司（50%

）；鹊桥星、

牵牛星、织女星海运有限公司（49%

）

（1）合并财务报表内主要子公司的经营情况 币种：人民币

（2）以权益法核算的合营及联营公司经营情况

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

国际油运市场尽管全球宏观经济与地缘政治事件的走势将持续影响全球石油贸易，进而为市场带来诸多不确定性，但在强劲的供需基本面支撑下，我们预计2024年国际油运市场的前景仍将令人鼓舞。

运输需求方面,全球石油需求量将继续保持增长态势，但增速将趋于温和，IEA预计2024年全球石油需求将同比增加124万桶/天，中国、印度将构成主要的增长来源。石油供给将由美国、巴西、圭亚那贡献产能增量，填补OPEC+的减产缺口。因此，从石油供需结构的发展来看，大西洋-亚洲的长距离航线有望增加，抬升VLCC的吨海里需求。对中小型油轮而言，地缘政治事件及冲突促使欧洲石油进口继续使用更长的贸易路线，从而为运输需求提供显著支撑。与此同时，近期红海与亚丁湾的紧张局势使部分油轮船东选择绕行好望角以避免途经上述区域，这一状况的延续将持续提升油轮吨海里需求，从目前来看，对中小型油轮，尤其是成品油轮带来的影响更为显著。根据克拉克森预测，2024年原油吨海里贸易需求将同比增长4.1%，成品油吨海里贸易需求将同比增长7.3%。

运力供给方面，全球油轮船队老龄化程度不断加剧，在IMO环保新规、EU ETS陆续生效的背景下，老旧运力拆解的潜力与可能性将持续上升。新船交付方面，截至2024年2月末，全球VLCC仅剩1艘待交付，全年油轮船队预计维持极低增速。同时，新船造价高昂、船台紧张的局面仍在持续，未来油轮燃料技术的不确定性也抑制了船东在盈利的同时大幅扩张产能的冲动，使运力供给端持续为国际油轮市场的景气度带来强有力的支撑。

国内油运市场

国内原油运输市场：

海洋油：在国内海上油田开发增产的背景下，海洋油运输需求乐观，且预计逐年增长。2024年，预计南海“乌石”油田投产后将提升运输需求。

中转油：该细分市场受国际贸易格局、市场变化等因素影响，运输需求波动较大，主要租船人可能因油价波动而动态调整原料采购节奏，进而使运输需求相应波动。

国内成品油运输市场：

2024年，随着国内经济的逐步复苏及新能源发展的边际效益递减等因素带动，预计年内贸成品油运输市场将呈总体稳定，有望逐步回暖的局面。

LNG运输市场

2024年，全球LNG贸易预计维持高速增长，LNG需求与供给将保持平衡状态，根据德鲁里预测，全球LNG贸易量将同比增长5.3%；2023-2028年年均复合增长率达到9.1%。

运输需求方面，2024年全球液化产能将同比增长3.5%，贸易的强劲增长，以及更多上游新项目的FID达成将抬升LNG运输需求。运力供给方面，2024年，全球将新增71艘LNG运输船，同比增长11%，届时全球船队规模将达到700艘。此外，船厂产能紧张和项目延迟等因素将推迟部分船舶交付，在大量新增液化产能的同时，船队或将在未来两年内供不应求。从中期来看，2023-

2028年，全球LNG船队年均复合增长率为9.5%，低于10.7%的全球液化产能增速，LNG运力需求有望持续增加。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

面向“十四五”新征程，本集团坚定“做全球能源运输卓越领航者”愿景不动摇、坚定“为世界‘船’递能量”企业使命不动摇，坚定“四个全球领先”战略目标不动摇，切实承担起国家能源运输的使命和责任，不断增强企业竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力。

本集团将坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，贯彻落实新发展理念，从观念上、制度上进行优化，切实提升企业管理水平。油轮运输业务作为公司的基础和核心业务，将巩固领先优势，力争成为全球油轮运输行业引领者；LNG运输业务作为公司资源配置相对集中的第二大核心业务，将持续发挥效益稳定器作用，力争成为全球领先的LNG承运者；新能源运输业务力争成为公司高质量发展的创新引擎。本集团将精准把握航运市场和资本市场的周期走势，实现生产经营和资本运营的“双轮驱动”；数字赋能业务，将利用数据资产加大价值创造；加快在数字智能和绿色低碳赛道布局，努力打造“可持续发展引领者”的品牌形象。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1、2023年的完成情况：本集团2023年经营计划如下：预计实现营业收入人民币190亿元；发生营业成本人民币152亿元。

实际完成情况：实际实现营业收入人民币221亿元，为计划数的116%；实际发生营业成本人民币155亿元，为计划数的102%，营业收入完成情况较预计数增幅大于营业成本完成情况较预计数的增幅。

2、2024年计划：2024年，本集团预计新增化学品船2艘、1.4万载重吨，处置油轮4艘、

72.9万载重吨，新增LNG船舶6艘、104.1万立方米（LNG船舶数量含联营、合营公司及长期租入船舶），预计年内投入使用的油轮船舶为156艘、2,306万载重吨，LNG船舶为49艘、824万立方米（LNG船舶数量含联营、合营公司）。根据2024年国内外航运市场形势，结合本集团新增运力投放情况，本集团2024年经营计划如下：预计实现营业收入人民币223亿元；发生营业成本人民币158亿元。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

本集团在经营中可能面对的风险如下：

（1）宏观经济波动的风险

本集团所从事的油品、液化天然气等大宗资源品的航运受宏观经济波动影响较大。当宏观经济处于高涨时期，对大宗资源品的需求将会迅速增加，从而加大对这类产品的航运需求；但当宏观经济处于萧条时期，对上述货物的航运需求将不可避免地受到影响。此外，地缘政治、自然灾害、意外事件等都有可能使航运业产生波动。

（2）国际政治经济风险

当前全球政治经济形势中不确定因素增加，如地缘政治冲突以及主要经济体之间的贸易摩擦等，都会给全球经济带来不确定因素，也会对全球能源运输市场的供需、运价、安全和投融资等各个领域带来极大的不确定性。

（3）能源结构变化风险

碳达峰、碳中和目标引发的全球能源转型持续进行中，世界范围内减少碳排放等环保要求力度逐渐加大，清洁能源等新能源逐渐兴起。这些都将对能源运输需求的变化带来深远影响，对公司的业务规划、经营布局带来挑战。

（4）其它运输方式竞争的风险

海运方式具有运量大、价格低的优势，是大宗物资运输的主要方式，尤其在石油、煤炭和铁矿石等货物运输领域具有突出优势，但是其他运输方式仍对海运方式构成了一定竞争。如开通原油运输管线和我国沿海港口深水码头的建设将减少对原油二程中转运输的需求。因此，虽然近年来我国原油进口量持续增长，但受上述因素的影响，原油二程中转运量并未随原油进口量同比例增长。

（5）运费价格波动的风险

运费价格是决定本集团盈利水平的核心因素之一，因此运费价格波动将会给本集团的经营效益带来不确定性。本集团已通过采用与大型石油企业签署COA合同，提升内贸油运比例或设立合资公司的方式来增强运费价格的稳定性，能在一定程度上规避航运市场运费波动带来的风险。然而，运价波动仍可能对本集团的经营活动产生较大影响。

（6）燃油价格波动风险

本集团的主营业务成本主要包括燃油费、港口费、折旧费和船员费用等，其中燃油费占比最大。近年来，国际市场原油价格波动较大，船用燃料油的价格波动也比较大，并且随着国内、国际对船舶排放方面的新要求不断更新、提高，会对本集团燃油采购价格产生较大影响。因此，未来燃油价格的波动将对本集团的主营业务成本和盈利水平产生较大影响。

近年来，本集团通过推广利用船舶节能技术和采用经济航速等多种方式降低燃油消耗，同时加强燃油采购供应管理、丰富采购手段、及时顺应燃油市场的新情况，降低了燃油采购成本。

（7）航运安全的风险

船舶在海上运行时存在发生搁浅、火灾、碰撞、沉船、海盗、环保事故等各种意外事故，以及遭遇恶劣天气、自然灾害的可能性，这些情况会对船舶及船载货物造成损失。本集团可能因此面临诉讼及赔偿的风险，船舶及货物也可能被扣押。其中，油品泄露造成环境污染的危险程度尤为严重，一旦发生油品泄漏造成污染事故，本集团将面临巨额赔偿风险，并会给本集团的声誉和正常经营等产生较大影响。本集团通过积极投保尽可能地控制风险。

此外，国际关系变化、地区纠纷、战争、恐怖活动等事件均可能对船舶的航行安全和正常经营产生影响。近年来海盗活动异常猖獗，索马里海域海盗问题成为全球关注焦点，海盗成为航运安全的重大危害。

（8）经营活动合规风险

全球经贸与政治格局持续呈现复杂局面，国际组织及主要国家或地区对贸易、运输、投资、税收、环保、反垄断等政策不断进行调整，或者加大以合规监管为手段地执法力度，如不能加强规则研判，实施有效应对措施，可能导致公司国际化业务面临重大合规风险，严重影响公司健康可持续发展。

（9）新业务领域投资风险

公司“十四五”规划已经明确要抓住新能源市场快速发展的机遇，积极发展新能源运输业务，努力培育先发优势。公司在落实开拓新能源运输业务，研究碳交易、碳捕捉等新业务以及孵化产业链项目。同时，若未能充分论证这些新的业务领域的行业和市场情况、未能对投资项目进行充分的尽职调查和可研论证、未能在进军新业务领域时做好各方面资源准备，或将导致投资失败，给公司带来经济损失。

（10）数字化转型风险

在未来产业技术变革的征途中，数字化转型是企业高质量、可持续发展的内在需求和必然选择。结合当下科学技术的飞速发展，抓住数字化转型这一常数，将智能航运、智能船舶和智能管理等新技术、新概念逐步由理论推向实证是公司最终实现自我突破、自我提升的必经之路。若未能将业务战略落实为信息化、数字化战略，业务需求形成信息化、数字化成果，形成新的商业模

式，都可能导致公司数字化转型的失败。此外，随着数据技术的发展，数据安全和保护已成为全球关注的焦点之一，未来将面临更多风险挑战。

(五)其他

√适用 □不适用

2024年，面对全球宏观经济以及地缘政治局势带来的不确定性，本集团将坚持实现卓越领航的发展愿景和“四个全球领先”的战略目标，聚焦利润的稳定增长与效率的持续优化，夯实高质量发展根基，推动本集团企业价值迈上新台阶。具体将推进以下重点工作：

1.以经营效益为核心，实现油运板块可持续创效

本集团将持续推进全球化经营，强化海外网点建设，完善全球营销网络，提高全球资源配置能力。同时，本集团将紧随客户需求提供可靠的全球物流解决方案，并充分发挥经营模式灵活、船位布局广泛、船型种类齐全等优势，持续优化航线部署与市场配置，提升整体船队收益。

外贸油轮运输板块：本集团将科学研判市场走势，合理安排航线布局，优化航线结构，持续加强大西洋市场和特定优质航线的运力投放，巩固成品油船队新澳优质航线；合理把握租船节奏，加大回程货、三角航线承揽力度；密切关注内外贸油运市场波动，动态评估内外贸运力联动方案，提升整体船队收益。

内贸油轮运输板块：本集团将加大COA合约的覆盖力度，巩固内贸油运市场基础货源；积极探索与潜在客户的合作机遇，挖掘客户资源与航线结构的优化空间；提升海洋油运输货量与优质航线的市场份额，提高船队整体收益。

2.打造LNG全链条能力，实现LNG产业价值链延伸

本集团将积极跟踪上游大型能源商的动态，挖掘潜在客户需求，持续开拓LNG长期期租运输项目；持续强化LNG船管能力建设，提升LNG运输项目综合管理水平；探索多样化LNG运输经营模式，关注LNG即期运输的参与机遇；密切跟踪LNG运输的上下游投资机会，全面探索产业链项目合作空间。

3.坚持精益管理，持续强化成本管控

本集团将重点把控燃油采购价格与燃油消耗，努力降低燃油成本；深化机务管理标准化、规范化，推动船舶全生命周期的备件采购管理，优化船舶厂修方案，进一步缩减机务成本；持续关注汇率、利率波动，适时调整融资结构，压降综合融资成本。

4.探索低碳发展路径，推动绿色智能转型

本集团将以顺应全球能源发展趋势、匹配客户租船需求为理念，保持船队规模领先优势，并推动船队的健康、可持续发展。本集团将密切关注船舶资产价格变动，统筹考量船价、船位，以及自身发展需求等因素，稳步推进老旧运力处置以及年轻运力获取，进一步优化油轮船队结构；跟踪有关绿色低碳的国际政策与标准，开展新能源动力船型的研发，积极应用绿色低碳智能技术，促进公司实现长期碳减排目标；聚焦新业务新货种开发，加大产业链上下游合作，前瞻性布局新能源运输业务。

5.强化科技创新，加快提升数智化水平

本集团将落实“十四五”科技规划和数字化转型规划，稳步推进数智转型；坚持业务驱动，研究打造面向市场和客户的数字化服务产品；加强行业交流与对标，优化数字化转型工作规划和实施方案，夯实公司数字化转型根基；积极探索智能船舶技术应用，进一步加强大数据、人工智能等技术的在船应用，加强对船队能效和排放的智能评估。

6.打造高水平安全，护航高质量发展

本集团将持续完善公司综合管理体系、安全生产责任追究管理规定等制度，坚持激励约束机制，全面落实安全生产责任；健全一体化安全生产监管制度机制和应急管理程序，推进构建全球

应急资源网络，提升整体安全保障能力；持续聚焦运营风险管控，打造合规风险管控规范运作，针对重点业务领域的关键风险控制点进行动态监测预警，将风险防控嵌入业务流程。

7.深入实施人才强企，凝聚高质量发展动能

本集团将聚焦高素质人才队伍梯队建设，探索打通公司内部跨部门、跨专业领域的人才交流通道，优化企业人才储备；科学构筑客观、透明、可信的全方位绩效考评机制，将绩效与薪酬、考核评价挂钩，提高员工的工作积极性和创造力，推动企业实现可持续发展。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

在报告期内，本公司按照境内外监管要求，规范运作。依据《中远海运能源运输股份有限公司章程》（“《公司章程》”）、相关法律、法规和公司上市地证券监管规则等规定并结合公司实际情况，不断制定、完善和有效执行董事会及所属各专门委员会的各项工作制度和相关工作流程。报告期内，通过股东大会、董事会以及相应的专门委员会、监事会和总经理负责的管理层协调运转，有效制衡，加之实施有效的内部控制管理体系，公司内部管理运作进一步规范，管理水平不断提升。

1.股东大会

股东大会为公司董事会和公司股东直接沟通并建立良好的关系提供机会。为保障本公司所有股东享有平等地位并有效行使自身权利，本公司严格按照有关法律法规及公司章程规定的通知、召集、召开程序，每年召开股东大会。

本公司股东大会于2023年的召开情况请见后文-股东大会情况简介。

2.董事会

截至2023年12月31日，本公司董事会由8名董事构成，其中有4名独立董事，独立董事的比例超过三分之一，并已在董事会下设立了“战略委员会”、“审计委员会”、“薪酬与考核委员会”、“提名委员会”、及“风险控制委员会”。

于2023年，本公司董事会共召开10次会议，各董事的出席情况请见后文-董事履行职责情况。

3.监事会

本公司监事会目前由4名成员组成，其中包括2名职工代表。监事会负责对公司董事会及其成员以及高级管理层进行监督，防止其滥用职权、侵犯股东以及公司及其员工的合法权益。2023年，监事会共召开8次会议，对公司财务状况、重大投资项目、关联交易、股权激励、公司依法运作情况和高级管理人员尽职情况进行审查。监事会遵守诚信原则，积极开展各项工作。

4.投资者关系

本公司认真做好信息披露和投资者关系管理工作，恪守规范、准确、完整、及时的信息披露原则，并积极主动地与资本市场交流。公司设立了专门的投资者关系管理部门，负责投资者关系方面的具体工作，并制订了《投资者关系管理办法》，进行规范运作。本公司通过业绩说明会、路演、电话会议、公司网站、投资者来访接待等方式，加强与投资者和证券分析师的联系和沟通，不断提高投资者对公司的认知程度。如股东及投资机构需要与公司进行相关交流，可通过向公司投资者关系邮箱、电话等渠道进行咨询，上述联系信息已在公司定期报告与网站予以公布。

5.内部控制

本公司一直致力于内部控制体系的健全和完善，并且结合公司治理等专项活动，全面加强内部管理体系的建设工作。公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行；风险控制委员会负责指导公司内部机构评价内部控制的有效性。

为加强和规范企业内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，根据国家财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，本公司自2011年3月起开始实施内部控制体系建设。

2023年，公司以组织架构优化为契机，坚持内控与风险管理、合规管理融合的思路，对《公司风险与内部控制手册》进行了全面修订升级。在此基础上，公司持续推动海内外一体化合规风

控体系建设。公司发布了《出口管制合规手册》和《数据出境合规手册》，英国、美国、新加坡、香港四家海外公司发布了本企业的合规手册。公司致力于推动数字化赋能合规风控，以“风险管理融入业务、融入信息化”为指导思想，确定了14项关键风控指标，通过系统积累数据以及对数据进行建模开发，形成公司关键经营管理活动和执行的全程控制、自动预警和跟踪评价，探索推动风险管理由“人防人控”向“技防计控”转变。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司控股股东中国海运集团有限公司及间接控股股东中国远洋海运集团有限公司都对公司作出保证公司独立性的承诺：

（1）中远海运能源实施重大资产重组过程中，中国海运作为中远海运能源的控股股东，于2015年12月11日，特作出如下承诺：中国海运保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与中远海运能源保持分开，并遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股股东地位违反上市公司规范运作程序，干预中远海运能源经营决策，损害中远海运能源和其他股东的合法权益。中国海运及控制的其他企业保证不以任何方式占用中远海运能源及其控股企业的资金。

（2）2016年5月5日，中国远洋海运集团有限公司作为中远海运能源的间接控股股东，作出如下承诺：在中远海运集团直接或间接持有中远海运能源控股股权期间，其自身并通过中远集团、中国海运将持续在人员、财务、机构、资产、业务等方面与中远海运能源保持相互独立，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股股东地位违反上市公司规范运作程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权益。中远海运集团及中远海运集团控制的其他企业保证不以任何方式占用上市公司及子公司的资金。

报告期内，上述承诺均严格履行。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1. 本公司2022年年度股东大会于2023年6月29日召开，审议并通过如下议案：

（1） 关于公司2022年年度报告的议案

（2） 关于公司2022年度财务报告及审计报告的议案

（3） 关于公司2022年度利润分配的议案

（4） 关于公司2022年度董事会工作报告的议案

（5） 关于公司2022年度监事会工作报告的议案

（6） 关于公司2023年度董事薪酬方案的议案

（7） 关于公司2023年度监事薪酬方案的议案

（8） 关于聘任2023年度审计机构的议案

（9） 关于公司对所属全资子公司2023年下半年至2024年上半年担保额度的议案汇报事项：公司2022年度独立董事履职报告

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

董事、监事、高级管理人员从公司获取的薪酬的分项明细：

备注：以上为公司董事、监事和高级管理人员2023年度薪酬预发放部分。

其它情况说明

√适用 □不适用

1、赵劲松董事持有的本公司股份为H股。

2、上述薪酬为税前口径，且不计单位缴交的养老金及公积金。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

因工作调整，李倬琼先女士向本公司董事会提出辞呈，请辞公司总法律顾问职务，辞任自2023年6月27日生效。

公司于2023年6月30日召开2023年第五次董事会会议，批准聘任公司副总经理俞伯正先生兼任本公司总法律顾问。

因工作调整，罗宇明先生向本公司董事会提出辞呈，请辞公司副总经理职务，辞任自2023年9月25日生效。

根据2023年9月1日公司职工代表大会决议，徐一飞先生不再担任公司职工代表监事，辞任自2023年9月1日生效。

根据2023年9月1日公司职工代表大会决议，曾向峰先生不再担任公司职工代表监事，辞任自2023年9月1日生效。

根据2023年9月1日公司职工代表大会决议，本公司工会推荐陈华女士担任公司职工代表监事，任期自2023年9月1日生效。根据2023年9月1日公司职工代表大会决议，本公司工会推荐王振明先生担任公司职工代表监事，任期自2023年9月1日生效。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

一、关于修订<中远海运能源运输股份有限公司投资管

理办法>的议案

二、关于投资新造6艘油轮的议案

三、关于召开2024年第一次临时股东大会的议案

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

(二) 报告期内审计委员会召开6次会议

(三) 报告期内提名委员会召开1次会议

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议

(五) 报告期内战略委员会召开2次会议

(六) 报告期内风险控制委员会召开3次会议

(七) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

本公司按照效益情况、安全管理情况和综合考核情况等确定员工的薪酬水平，不断优化、完善岗位工资和效益工资相结合的薪酬分配制度。工资项目包括岗位工资、绩效工资、各类津补贴和加班工资等。其中，岗位工资体现不同岗位的责任差别，业绩工资体现劳动贡献的差别。公司将年度综合考核评价结果及经济效益作为工资总额分配重要依据，实现工资效益双向联动，业绩升则总额增，业绩降则总额减。按照《中远海运能源运输股份有限公司员工绩效考核管理办法》，落实季度绩效考核、年度绩效考核，实现全员全覆盖。绩效考核结果与员工收入紧密挂钩，合理拉开部门、个人收入差距，同时也与评优评先挂勾，突出业绩，结合多维度测评，开展综合考评，考评结果分为优秀、称职、基本称职和不称职四个档次，以充分发挥分配制度的激励与约束作用。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2023年,本公司在总结经验、充分调研的基础上，结合公司战略发展和人才队伍建设需求，编制了《2023年公司“卓越领航”教育培训计划》。不断强化对教育培训工作的重视和投入，精心策划、组织实施了各层级、各类人员专项教育培训，持续开展全员网络教育培训，取得了一定成效，全年共组织开展“卓越领航”专项培训项目合计80项，参训总人次达12,907人次，培训项目总学时达118,002学时，全员教育培训覆盖率100%。以“卓越领航”培训为抓手，提升了全员综合素质，激发了高质量发展的内生动力，为贯彻落实公司“加快建设世界一流企业”的整体要求，建设高素质、年轻化、专业化、国际化、复合型一流人才队伍，推动形成人才资源竞争优势提供了助力。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、公司现行分红政策

（1）利润分配的基本原则及现金分红政策

利润分配的基本原则：

公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，利润分配应充分重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司长远利益、可持续发展及全体股东的整体利益。

公司利润分配以当年实现的可供分配利润为依据，依法定顺序按比例向股东分配股利，同股同权、同股同利。公司持有的本公司股份不得参与分配。

公司优先采用现金分红的利润分配形式。

现金分红政策：

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

一、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

二、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

三、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

（2）利润分配的形式

公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。

（3）利润分配的期间间隔

在公司当年盈利且当年经营性现金流和累计未分配利润均为正数的前提下，公司每年度至少进行一次利润分配。

公司可以进行中期利润分配。公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。

（4）现金分红的具体条件和比例

公司实施现金利润分配应至少同时满足以下条件：

A.公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

B.审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

在上述条件同时满足时，公司应当采取现金方式分配利润。公司连续三年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。

（5）发放股票股利的具体条件

根据公司累计可供分配利润、现金流状况等实际情况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采取发放股票股利的方式分配利润，具体分红比例由董事会提出预案。公司董事会在确定发放股票股利的具体金额时，应充分考虑发放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、企业发展相适应，并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄因素，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。

（6）利润分配方案的研究论证程序和决策机制

公司的利润分配预案由公司管理层拟定，拟定预案时应参考投资者意见，预案拟定后应提交公司董事会审议。公司董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经营及业务发展所需资金和重视对投资者的合理回报的前提下，按照本章程的规定，充分研究论证利润分配预案。公司董事会在有关利润分配预案的论证和决策过程中，应充分听取独立董事的意见。董事会审议利润分配预案时，应详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。

董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数同意。独立董事应对利润分配预案发表独立意见。

董事会就利润分配预案形成决议后提交股东大会审议。董事会如收到符合条件的其他股东提出的利润分配预案，应当向提案股东了解其提出议案的具体原因、背景，按照本章程以及公司《股东大会议事规则》规定的程序公告提案的内容、原因等事项并提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

股东大会对利润分配预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过。如股东大会审议发放股票股利或以公积金转增股本的方案的，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

（7）未进行现金分红的处理

公司在上一个会计年度实现盈利且满足现金分红条件但未提出现金分红方案的，董事会应在定期报告中披露未提出现金分红方案的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。

（8）利润分配政策的调整

如果遇到战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境发生变化并对公司生产经营造成重大影响，或者公司自身经营状况发生较大变化时，公司可以通过修改公司章程的方式对利润分配政策进行调整。

董事会在审议利润分配政策调整事项时，需经全体董事三分之二以上同意方为通过；独立董事应当对此发表独立意见。

对利润分配政策进行调整的，应当经董事会审议通过后方能提交股东大会审议，且公司应当提供网络投票方式为股东参加股东大会提供便利。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会在审议利润分配政策的调整事项时，应当经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

（9）现金股利的派付形式

公司向内资股股东支付现金股利和其他款项，以人民币派付。公司向境外上市外资股股东支付现金股利和其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。公司向境外上市外资股股东和其他外资股股东支付现金股利和其他款项所需的外币，按国家有关外汇管理的规定办理。

除非有关法律法规另有规定，用外币支付现金股利和其它款项的，汇率应采用股东大会当日中国人民银行公布的有关外汇的汇率基准价。

2、分红政策执行情况

2022年，公司期末可供分配利润为人民币110.8亿元。经董事会决议，公司2022年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东（A股及H股）每10股派发现金红利人民币1.50元（含税），股息分派率约为49.10%，共计约人民币7.16亿元。A股股东的股息以人民币派发，H股股东的股息按照年度股东大会当日中国人民银行公布的港币兑人民币汇率基准价折算后以港币派发。该方案已于2023年6月29日获股东大会审议通过。

报告期内，公司分红政策的制定及执行符合《公司章程》的相关规定，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审议。

3、建议2023年度分红情况

本集团于2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币33.51亿元，董事会建议实施每10股现金分红3.5元的利润分配方案，并将提交股东大会审议。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

本公司按照《2023年度经营业绩责任书》，对经理层高级管理人员开展了2023年度经营业绩考核评价工作，全面考核经理层高级管理人员在2023年度履职情况和工作业绩。根据《中远海运能源运输股份有限公司经理层成员任期制和契约化薪酬管理办法（修订）》有关规定，经营业绩考核结果与经理层高级管理人员的薪酬待遇紧密挂钩，合理拉开收入差距，体现“业绩升薪酬升，业绩降薪酬降”，激发经理层高级管理人员主体活力，促进公司经营目标和重点工作任务的实现。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

1、发展情况

本公司一直致力于内部控制体系的健全和完善，并且结合公司治理等专项活动，全面加强内部管理体系的建设工作。公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行；风险控制委员会负责指导公司内部机构评价内部控制的有效性。

为加强和规范企业内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，根据国家财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，本公司自2011年3月起开始实施内部控制体系建设。

2016年本公司实施重大资产重组后，公司积极推动了制度建设工作，对总部规章制度进行梳理，共编制了56项新的规章制度；同步启动了能源板块内控体系建设项目。于2016年末公司已按照《公司法》、《上市公司治理准则》等相关要求，结合内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、适应和成本效益的原则，从企业自身发展状况出发，在本集团内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成了比较健全的内部控制体系。

2017年，本公司根据全面风险管理的要求，继续加强规章制度建设，共编制了16项新的规章制度；加强全面风险防控，开展年度和专项风险评估和报告，开展风险事件提示；加强内控体系建设，编制完成了内控手册（初稿），开展年度内控评价和专项内控评价。为实现全面风险管理打下了基础，提供了坚实的支持和保障。

2018年，本公司以公司战略为导向，与流程梳理和风险管理相结合，分两个阶段推进和持续改进总部规章制度建设，一是深化改革阶段，完成了总部规章制度框架体系和建设计划初稿，编制每项规章制度编写要点和修订要点；集中完成了重点领域22项规章制度的编写；修改完善规章制度管理办法，加强制度分类管理；制定规章制度建设规范指引，开展制度编写培训，推广使用制度范本。二是全面完善阶段。深化改革完成后，还将进一步完善总部规章制度的顶层设计，结合新的职能职责和业务流程，持续改进完善总部规章制度体系。此外，2018年公司还启动了所属企业规章制度体系建设工作，进一步完善了公司全面风险管理体系。

2019年，根据公司深化改革情况，公司提出了构建公司制度体系、内控体系、合规体系“三位一体”风控体系的风险管理思路，与公司综合管理体系形成两翼，力求全面提升公司综合免疫能力。年内完成了46项行政类、19项党群类规章制度的新增和修订；进一步完善了公司内控体系；建设完成了公司风险防控体系。此外，2019年公司还推动了所属企业规章制度体系建设工作，对所属上海LNG、中远海运石油、三鼎公司的规章制度建设提出了完善意见，公司风险管理水平进一步提升。

2020年，本公司重点建设了海外公司风控体系，基本建成了能源公司“海内外一体化”的风控体系，全面提升了公司综合免疫能力以防范各类风险。一是，为保障公司战略目标落地，创新商业模式，协助业务发展，公司建立完成了POOL运营模式下的风控体系。二是，为保障公司海外业务发展，公司建立完成了香港、新加坡、英国和美国四家海外公司的风控体系。按照能源公司对海外公司新的战略定位，梳理了各海外公司与总部的业务授权和审批流程，明确了海外公司与总部的职责和权限划分。通过上述五家公司风控体系的建设完成，一方面实现了风控合规工作为公司业务模式创新和全球化战略实施保驾护航的目标；另一方面也使公司在建设完善“海内外一体化”风控体系的道路上迈出了重要的一步。

2021年，公司完成了质量体系、风控体系融合，解决了“多体系、多层皮”的实际问题，并为后续更多体系的融合奠定了基础。融合后的新版体系分为岸基管理手册和船舶管理手册两大部分。岸基管理手册包括总则、程序文件和KRI指标库等10大方面内容；按照职能职责和业务划分为10个一级流程、48个二级流程、163个三级流程；从风险框架出发划分出5类一级风险，37个二级风险、85个三级风险、177种风险情形；为保证体系有效运行，通过体系内外审、内部审计、内控评价、合规评价、第三方审计、体系考核等方式监控体系执行及缺陷整改、持续改进；同时识别了内控与风险管理，质量、健康、安全、环保等多重标准方便用户学习查询和内外部审核。

2022年，按照国资委和中远海运集团关于合规管理强化年专项工作部署，公司启动了大合规体系建设工作，以公司《合规管理办法》为总纲、以综合管理体系为主体、以专项合规指引为重点，积极推动内部控制与风险管理、制度建设、合规管理、法律管理等工作一体化推进。在系统内组织开展“全级次、全领域、全方位”合规风险识别和排查工作，共计识别出合规风险点232个，制订防控措施663条，提出管理提升建议23条，在此基础上，建立健全了公司“合规风险库”和“法律法规库”，确定了127个合规管理重点岗位，通过正面和负面清单形式，为每个岗位编制《合规职责清单》，将合规要求落实到岗、明确到人。同步指导各家所属企业参照总部做法，建设各自的合规管理体系，推动合规体系建设覆盖到本集团每个单元。

2023年，公司以组织架构优化为契机，坚持内控与风险管理、合规管理融合的思路，对《公司风险与内部控制手册》进行了全面修订升级。在此基础上，公司持续推动海内外一体化合规风控体系建设。公司发布了《出口管制合规手册》和《数据出境合规手册》，英国、美国、新加坡、香港四家海外公司发布了本企业的合规手册。公司致力于推动数字化赋能合规风控，以“风险管理融入业务、融入信息化”为指导思想，确定了14项关键风控指标，通过系统积累数据以及对数据进行建模开发，形成公司关键经营管理活动和执行的全程控制、自动预警和跟踪评价，探索推动风险管理由“人防人控”向“技防计控”转变。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

1、管控模式

目前，公司总部根据对所属企业的持股及控制情况，对所属企业实行差异化管理。

全资子公司：公司总部实行全面管控，总部各部门根据职能职责，各司其职，进行条块化管理。

控股子公司：通过强化其董事会运作，公司总部在关键领域对其进行重点管控，其他方面由总部职能部门区分各公司的不同情况实施差异化管控；

参股公司：按照现代企业治理模式，主要在需要董事会、股东会决策事项方面接受公司总部管理。

2、管控措施

在国家不断强化完善国有企业法人治理结构的情况下，公司主要通过强化董事业务管理，实现对所属企业关键领域的管控。

（1）规范所属公司的董、监事委派。对于公司总部直管的公司，我方董事、监事全部由公司总部委派。

（2）规范所属公司董事会管理流程。为加强所属企业管理，公司先后出台了《公司派出董事、监事业务管理办法》、《直属公司董事会运作管理办法》，并根据公司治理实际需求，在原《公司合资公司管理办法》的基础上制定了《所属企业管理办法》，明确了公司派出董事、监事管理流程，规范了所属公司股东会、董事会、监事会议题的审核、决策等相关管理流程，同时，在关键业务领域强化了对合资公司的管理和监督。

（3）建立月报机制，促进所属企业管理提升。对于主要的合资合营公司，建立月度报告和督导机制，从效益、收入、成本、安全、亮点和困难等方面进行总结和分析，公司总部能够及时掌握合资公司的经营管理情况，同时对于合资公司上报的问题和困难也能给予指导和协助，促进企业经营水平的提升。

（4）要求所属公司制定授权管理办法，建立权限手册，同时制定董事会和专门委员会议事规则。为强化公司治理，加强各所属公司董事会建设，公司总部要求全资及控股所属公司按照公司授权管理方面的要求，依据其公司章程，结合实际情况，建立授权管理办法和权限手册以及董事会和专门委员会议事规则，实现一企一策，个性化管理。目前各公司均已制定了相关制度。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

本公司2021年4月“上市公司治理专项行动”自查问题已全部整改。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

2023年3月28日，本公司所属“腾池”轮在排放压载水前未按照规定将有关情况向海事管理机构报告，被宁波海事局处以人民币2,000元的行政处罚，上述罚款已缴纳完毕。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

中远海能严格遵守《中华人民共和国海洋环境保护法》《防治船舶污染海洋环境管理条例》《国际防止船舶造成污染公约》（以下简称“MARPOL”）等国内外相关行业法律法规与公约，并积极采纳行业组织所建议的适用规则及指南标准，持续优化公司环境管理制度，包括《环境保护管理程序》《环境因素识别和评价程序》《职业健康安全、环境和能源管理手册》等，努力实现“零污染、高能效、低排放”的环境目标，为能源运输行业的绿色发展建立引领示范。公司积极制定综合管理体系方针和目标，并获取了ISO14001环境管理体系与ISO50001能源管理体系认证，确保综合管理体系有效落地并融入全部业务流程。

在日常工作中，公司依据《环境因素识别和评价程序》，对所有运营范围内的环境风险因素、相应控制程序以及对应职责和流程进行分析识别，并定期开展环境影响审核，对运营过程中可能造成的环境影响进行详细调查和应对。环境因素的识别和评价范围包括了船舶航行、服务商和供应商选择、办公活动。过去三年，公司未发生任何溢油污染事故以及因超标排放等原因造成的环保处罚事件。

中远海能以董事会、战略委员会与ESG工作小组作为环境管理工作的整体治理架构，董事会是环境相关事宜的最高领导和决策机构，公司董事长是公司安全与防污染工作的第一责任人。

此外，公司制定了《经理层成员任期制和契约化管理办法》（修订），将公司高管的绩效奖励与公司环境、安全绩效目标的完成情况挂钩。若发生重特大生产安全事故、重大溢油污染事故、重特大突发环境事件或重大违法违规事件，并造成严重后果、恶劣影响等情况，公司对高管绩效实施“一票否决”制度。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

1.保护生物多样性

公司深知生物多样性对于海洋及全球生态系统的重要性，作为全球能源运输的领军者和可持续发展的践行者，我们承诺在业务运营过程中努力减少海洋污染，积极维护海洋生态，保护生物多样性。

1） 生物多样性保护声明

为践行生物多样性保护承诺，报告期内，公司制定了《生物多样性保护声明》，承诺支持并落实“昆明-蒙特利尔全球生物多样性框架”，在陆地及船舶航线范围内开展生物多样性保护工作，避免在具有重要生物多样性意义的全球性或国家性生态保护区域附近进行运营活动，与关键生物多样性保护区域保持航行距离，避免造成负面影响，并鼓励供应商也参照执行。

公司定期对自身所有运营点面临的生物多样性风险进行评估，将生物多样性风险评估纳入航线规划阶段，全面考虑船舶航行安全、航行里程、货载数量、港口位置、航运技术等因素，了解海洋生物季节性迁徙等特点，避免在海洋生物栖息、繁殖海域航行，减少对海洋生物造成噪音等污染影响。此外，公司对航运过程中的生物多样性风险敞口进行识别并评估，包括但不限于船舶压载水、油污水、航行噪音、溢油事件、有毒有害物质泄漏、生活污水与垃圾排放、气体污染物排放及报废船舶处置等因素，并针对性地制定专项管理计划。

2） 管理船舶压舱水/防生物污垢

公司通过《船舶环境因素的控制》《压载水管理计划》《油轮压载水操作管理制度》全面规范船队压载水管理，避免外来生物或病原体带来的生物入侵风险。报告期内，中远海运能源根据海上环境保护委员会第80届会议要求，更新对赴澳及新西兰船舶的生物污垢管理要求，并进行船壳清理，防止外来物种入侵。

3）加强溢油事件管理

公司制定《溢油和污染环境紧急情况专项应急预案》，加强对船员的安全培训和演习。同时，严格落实装卸前检查和船东自检，以案为鉴开展同类事故分析和自查，最大限度减少溢油事件。

4）减少大气与海洋排放

重视新型动力船舶的开发投入，通过使用低排放或零排放的替代燃料，减少温室气体排放。同时，推动船舶使用低硫油、提高船壳油漆等级等措施，减少大气和海洋排放。

5）减少噪音

为减少航运对生物的影响，公司加大降噪资金投入，提高船舶建造和动力推进工艺，使用低噪声船舶设备。在船舶航行时规范船舶操作，在特殊敏感区域或者海洋保护区附近航行时降速降噪，并通过宣传、教育、培训等举措，提高全体员工对船舶噪音影响的认识，共同将航行噪音降到最低。

6）加强上游供应商管理

公司在新船建造阶段与船厂和船级社协作，督促船厂按照无石棉规定建造船舶，采购物料时供应商须提供无石棉声明，以避免船舶运营航行过程中对海洋环境造成污染。

2.减少排放

1） 废水管理

公司严格落实废水合规排放管理，严格遵守MARPOL73/78公约规定，并制定了完善的油污水、生活污水、洗舱水以及压载水管理流程。

2） 油污水管理

在《环境保护管理程序》中规范油污水的排岸处理和舷外排放，并在排岸时选择有资质的第三方供应商处置其中的有害物质。

3）生活污水管理

对所有船舶生活污水处理装置持续更新改造，确保所有排放均符合国际公约、规则和强制性标准要求。

4）洗舱水管理

将洗舱油污水统一归集至船舶油污水舱中，持续监控舱容以及液位，防止油污水溢出舱外。

5）废气管理

减少Sox：通过使用低硫燃油、开展船舶脱硫塔技改项目、加装脱硫塔，实现硫化物排放减少。

减少NOx：严格遵守公约要求，持续维修与更新设备，完善操作程序，减少氮氧化物排放。

减少VOC排放：制定《VOC管理计划》，在船舶上配备货物蒸汽收集系统，保证货物操作中VOC的有效收集，并进行排岸处理。

减少烟囱颗粒物排放：加强设备的维修保养，保障燃料能够充分燃烧。

6）废弃物管理

船舶拆解：公司秉承船舶全生命周期（LCA）理念，遵守《香港公约》（HKC）和《欧盟船舶回收再利用法》（EU-SRR）的要求，确保成熟的安全及环保技术在船舶拆解过程中得以应用，并向拆船机构提供船舶有害物质清单（IHM），避免拆船过程中对环境造成影响。船舶垃圾管理：公司尽可能对生活垃圾进行排岸处理，并通过采购、使用环保且可回收的物料，从源头减少垃圾产生。公司遵守《国际控制船舶有害防污底系统公约》，加强监测和控制，以减少船舶在航行、保养过程中因使用油漆和化学品等产生的有害物质排放。

3.应对气候变化

1）治理与战略

在全球应对气候变化以及国内“碳达峰、碳中和”目标不断推进的背景下，公司积极完善气候变化治理与战略规划。

在治理方面，报告期内，公司成立了绿色低碳发展领导小组和工作小组，董事长和总经理分别担任领导小组的组长和副组长，对公司绿色低碳转型发展工作方案和重大事项进行审议和决策；副总经理担任工作小组的组长，负责绿色低碳工作的具体落实并定期向董事长汇报。

在战略上，结合业务现状与公司整体战略，在董事会领导下，公司制定了公司层面的气候变化战略。我们结合船队现状，对温室气体排放情况进行核算和趋势分析，综合各方面因素，制定自有油轮船队的绿色低碳转型发展战略，从运力更新和处置、低碳/清洁能源应用、节能技术改造等方面明确公司绿色低碳转型工作的实施路径。报告期内，公司订造了3艘甲醇双燃料油轮与3艘甲醇ready油轮。

公司设置了完善的气候变化风险管理架构和组织保障，由绿色低碳发展领导小组及其下设的四个专业小组对气候变化风险开展全面管理，分别涉及低碳技术、低碳供应链、低碳能源保障与低碳标准规范四个领域。我们将气候变化风险管理纳入公司整体风险管理，对气候变化风险识别清单及应对举措进行定期更新和完善。

2）风险与机遇分析

公司参照国际能源署（IEA）、政府间气候变化专门委员会（IPCC）等机构公开可用的情景分析，选取“代表性浓度路径（RCP）”温室气体排放情景对气候变化实体风险进行识别，参照“2050年净零排放（NZE）”与“既定政策情景（STEPS）”对气候变化转型风险进行识别,并按照风险发生的可能性与影响力进行排序，以研判气候变化风险的重大性。

公司积极识别气候变化机遇，研究并制订了“绿色低碳转型发展方案”以针对性提升气候变化应对能力，不断扩大在低碳、零碳绿色船舶方面的投资力度，以实现公司向低碳航运的绿色转型。

基于分析不同的气候情景，结合气候变化对航运业的关键影响因素，我们积极识别短期、中期、长期所面临的气候变化风险与机遇，分析其财务影响并拟定了应对措施（详见公司2023年度可持续发展报告），提升企业可持续发展能力。

3）风险管理

公司设置了完善的气候变化风险管理架构和组织保障，由绿色低碳发展领导小组及其下设的四个专业小组对气候变化风险开展全面管理，分别涉及低碳技术、低碳供应链、低碳能源保障与低碳标准规范四个领域。我们将气候变化风险管理纳入公司整体风险管理，对气候变化风险识别清单及应对举措进行定期更新和完善。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

了水动力节能技术，可实现5%以上的综合节能效果，能有效优化船舶碳足迹。

2.应用节能技术

报告期内，公司投资研发多个节能项目，开展新材料、新装置的应用研究。为船舶水动力装置节能改造，公司开展节能附体设计研究，采用的非整圆型导管结构和后掠式导叶结构方案可实现平均节能约4%。此外，公司联合产业链伙伴合作开展了“螺旋桨涂层减阻节能技术研究”项目，旨在利用仿生类液态滑移减阻涂层材料技术，优化船舶推进时受到的剪切阻力，实现船舶油耗降低。3．优化船舶管理能效2023年，公司加强营运监控，强化航线管理，突出操作中的成本管控和效率优先，尽可能减少船舶等泊及空载时间。在航线运营过程中，公司重视船舶运营全过程监控和动态调整，将油耗管控贯穿航线运营始终，因线、因船制宜积极应对，积极推动数字化赋能，动态跟踪船舶的CII评级情况，及时调整保障运营船舶提升CII评级。通过船舶智能管理平台对航速、航行油耗、燃料使用等关键指标进行监控分析，公司确保压舱水操作、货油操作的正常执行，并优化船舶与设备维修保养方式。

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

《中远海运能源运输股份有限公司2023年可持续发展报告》随同本年度报告同步披露，详见上海证券交易所网站和本公司网站。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据2022年12月13日发布的《企业会计准则解释第16号》规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用豁免初始确认递延所得税的规定。本集团自2023年1月1日起施行，对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，由原不确认递延所得税，变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至会计政策变更日之间发生的上述交易，本集团进行了调整，将首次执行修订的会计准则的累计影响数确认为留存收益及其他财务报表项目。执行上述修订后的会计准则，本集团对2022年12月31日财务报表金额追溯调整情况如下：

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

本公司于2023年6月29日召开的2022年年度股东大会审议通过关于聘任公司2023年度境内外审计机构及其报酬的议案，包括：

续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度境内审计机构，续聘罗兵咸永道会计师事务所为公司2023年度境外审计机构，在审阅/审计范围与2022年度基本保持一致的情况下，股东大会批准信永中和2023年度审阅/审计费用人民币310万元，罗兵咸永道2023年度审阅/审计费用人民币350万元，两家审计机构2023年度审阅/审计费用合计人民币660万元（含税、差旅费）。

如信永中和及罗兵咸永道提供的审计服务的范围发生重大变化，股东大会授权董事会或董事会授权人士合理确定境内、外审计机构2023年度审计费具体金额。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

本公司、本公司控股股东-中国海运集团有限公司及本公司间接控股股东-中国远洋海运集团有限公司连同其各自的董事、监事、高级管理人员最近五年诚信状况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受过上海证券交易所纪律处分等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

本公司与本公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司于2021年11月12日签署了《船舶服务总协议》《船员租赁总协议》《物业租赁总协议》《综合服务总协议》《金融财务服务协议》《商标使用许可协议》，并确定了2022-2024年度相关日常关联交易的上限金额。

中远海能和中远海运集团-《船舶服务总协议》

根据《船舶服务总协议》，本公司及其附属公司与中远海运集团及其附属公司或联系人之间将相互提供以下船舶服务：（1）提供船舶润滑油；（2）提供船舶燃油；（3）提供船舶物料及物料修理服务；（4）船舶代管服务、船舶安全管理及技术咨询服务；（5）提供船舶油漆和保养油漆；（6）提供船舶修理、特涂、船舶技改、救生消防设备服务；（7）提供船舶备件；（8）提供机电及电子工程、通信导航设备的预订购、修理及安装调试；（9）供应和修理船舶设备；（10）提供船舶监造技术服务；（11）用于销售及购买船舶、附件和其它设备的相关服务；（12）船舶及相关业务的保险及保险经纪服务；（13）船舶和货运代理服务；（14）少量货物运输服务和船舶租赁；和（15）其他相关船舶服务。该服务协议有效期为2022年1月1日至2024年12月31

日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格) 按照公平及合理的原则确定。

中远海能和中远海运集团-《船员租赁总协议》根据《船员租赁总协议》，中远海运集团及其附属公司或联系人将向本公司及其附属公司提供船员管理、培训和租赁及其他相关服务的单向交易。该服务协议有效期为2022年1月1日至2024年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格)按照公平及合理的原则确定。

中远海能和中远海运集团-《物业租赁总协议》根据《物业租赁总协议》，本公司及其附属公司向中远海运集团及其附属公司或联系人出租及承租相关房屋。该服务协议有效期为2022年1月1日至2024年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的房屋时所收取的租金)按照公平及合理的原则确定。中远海能和中远海运集团-《综合服务总协议》根据《综合服务总协议》，中远海运集团及其附属公司或联系人将向本公司及其附属公司提供以下相关后勤服务：（1）提供计算机系统及有关软件系统的维护；（2）提供酒店、机票、会议服务；（3）提供业务招待采购及服务、职工餐饮服务；（4）提供办公用品、劳防用品；（5）车辆租赁、维修、保养以及驾驶服务；（6）办公设备修理、维护物业、后勤管理、档案管理等服务；（7）物业出租管理服务；（8）印刷服务、复印机维修保养、纸张供应服务；（9）协助处理有关区域内的海事赔偿案件；（10）医疗服务；（11）提供培训服务；（12）特快专递、绿化服务；和（13）其他相关配套服务。该服务协议有效期为2022年1月1日至2024年12月31日，为期三年。定价政策：参照相应的市场价格(指独立第三方在日常业务中根据正常商业条款在相同或邻近地区提供相若种类的服务时所收取的价格)按照公平及合理的原则确定。

中远海能和中远海运集团-《金融财务服务协议》根据《金融财务服务协议》，中远海运集团同意促使其控制的中远海运集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）向本公司及其附属公司提供以下金融财务服务：（1）存款服务；（2）信贷服务；（3）清算服务；（4）外汇服务；和（5）经中国银行业监督管理委员会批准财务公司可从事的任何其他业务。该服务协议有效期为2022年1月1日至2024年12月31日，为期三年。

定价政策：

（1）存款利率：财务公司吸收本公司及其附属公司存款的利率，应不低于且不逊于以下各项：

(i) 中国人民银行就类似种类之存款规定的相关利率；及(ii)相应的市场利率(指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类存款服务所确定的利率)按照公平及合理的原则确定；除符合前述外，财务公司吸收本公司存款的利率，也应参照财务公司吸收其他单位同种类存款所确定的利率。

（2）贷款利率：财务公司向本公司及其附属公司发放贷款的利率，应不高于以下各项：(i)中国人民银行就类似类型贷款规定的相关利率上限；及(ii)相应的市场利率(指独立第三方商业银行在日常业务中根据正常商业条款在相同服务所在地或邻近地区提供同种类贷款服务所确定的利率)按照公平及合理的原则确定；除符合前述外，财务公司向本公司及其附属公司发放贷款所确定的条件，较任何独立第三方向本公司及其附属公司提供同种类贷款服务所确定的条件，及财务公司向任何同信用级别独立第三方发放同种类贷款所确定的条件为优惠。

（3）清算服务：财务公司暂不向本公司及其附属公司收取任何费用。

（4）关于其他服务，包括但不限于外汇服务等，财务公司为本公司及其附属公司提供服务所收取的费用应遵循以下原则：（i）符合中国人民银行或中国银保监会就类似类型服务规定的标准(如适用)；(ii) 不高于独立第三方商业银行向本公司及其附属公司提供同种类型服务所收取的费用；(iii) 不高于财务公司向其他相同信用评级第三方单位提供同种类服务的费用。

中远海能和中远海运集团-《商标使用许可协议》

根据《商标使用许可协议》，中远海运集团及其附属公司或联系人许可本公司及其附属公司于协议有效期内在商标注册地将商标用于已被相关商标主管部门核定使用之产品或服务。该服务协议有效期为2022年1月1日至2024年12月31日，为期三年。定价政策：中远海运集团及其附属公司或联系人同意授予本公司及其附属公司以每年人民币1元的价格使用该等商标之权利。

上述6项交易均已经过本公司2021年第十三次董事会会议审议及批准，并已经本公司于2021年12月28日召开的2021年第二次临时股东大会批准生效（控股股东回避表决）。

本次日常关联交易各类别2023年实际发生额

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

有关反担保的说明：

2019年6月18日，公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司（以下简称“中远海运集团”）出具担保函，就公司正在履行以及即将履行的对外担保事项，向公司提供反担保并出具《融资担保之反担保函》、《造船履约担保之反担保函》及《租船履约担保之反担保函》，该等反担保函主要内容如下：

1、中远海运集团就中远海能为绿色LNG、蓝色LNG、紫色LNG提供的融资担保，按照中远海运集团于2019年6月18日持有中远海能的股权比例（即38.56%）向中远海能提供保证反担保，保证反担保的保证范围为：中远海能因履行上述担保合同项下的担保责任而代偿的款项，担保金额为不超过14,575.68万美元；保证反担保的保证期限与中远海能担保期限相同。

2、中远海运集团就中远海能为三家冰区船合营公司（绿色LNG、蓝色LNG、紫色LNG）提供的租船履约担保、为四家联营公司（水瓶座LNG、双子座LNG、白羊座LNG、摩羯座LNG）提供的租船履约担保以及为四家常规船合营公司（红色LNG、橙色LNG、黄色LNG、青色LNG）提供的租船履约担保，按照中远海运集团于2019年6月18日持有中远海能的股权比例（即38.56%）向中远海能提供保证反担保，保证反担保的保证范围为：中远海能因履行上述担保合同项下的担保责任而代偿的款项，相应担保金额分别为不超过246.79万美元、不超过316.20万美元和约173.52万欧元；保证反担保的保证期限与中远海能担保期限相同。

上述担保函自签订之日起生效，自担保期间届满之日起自动失效。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

本公司于2020年3月份实施非公开发行，其中本公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司获配601,719,197股，该等股份自发行结束之日起36个月内不得转让，于2023年3月20日上市流通。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

报告期内，本公司非公开发行股票限售股份上市流通，公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司所持601,719,197股限售股份于2023年3月20日限售期限届满。参与本次非公开发行的公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司承诺本次发行认购新增股份的锁定期为36个月，自发行结束之日起三十六个月内不得上市交易或转让。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

本公司前十大股东未参与转融通业务。

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

注：股东“全国社保基金一零三组合”和“中国工商银行股份有限公司－华夏核心制造混合型证券投资基金”期末普通账户、信用账户持股不在公司前200名内。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

本公司的实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。

本公司间接控股股东为中国远洋海运集团有限公司间接控股股东情况

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

情况说明：

HKSCC NOMINEES LIMITED为香港中央结算（代理人）有限公司，其所持股份为代香港各股票行客户及其他香港中央结算系统参与者持有，委托HKSCC NOMINEES LIMITED代理持股的H股股东，拥有自主的投票权和收益权。

截止2023年12月31日，HKSCC NOMINEES LIMITED代持H股股数占中远海能H股总股份数的99.44%。鉴于香港市场的惯例，公司无法直接获得委托HKSCC NOMINEES LIMITED代理持股的股东名单和持股情况，但是根据香港《证券及期货条例》，无论持股或相关衍生产品，每次变动的权益跨越某个处于5%以上的百分率整数，便须披露。

根据H股股东的申报情况，下表为于2023年12月31日，持有本公司H股股份超过5%的股东情况。

七、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

本公司于2020年3月份实施非公开发行，其中本公司间接控股股东中国远洋海运集团有限公司获配601,719,197股，该等股份自发行结束之日起36个月内不得转让，于2023年3月20日上市流通。

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

于2022年8月18日，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》，同意接受公司中期票据注册，公司本次中期票据注册金额为50亿元，注册额度自通知书落款之日起2年内有效，截至2023年12月31日，公司尚未在上述额度内发行中期票据。

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2024BJAA13B0207中远海运能源运输股份有限公司

中远海运能源运输股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了中远海运能源运输股份有限公司（以下简称中远海能）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中远海能2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中远海能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

四、 其他信息

中远海能管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括中远海能2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中远海能的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中远海能、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中远海能的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中远海能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中远海能不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6） 就中远海能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 中远海运能源运输股份有限公司

单位:元 币种:人民币

公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:中远海运能源运输股份有限公司

单位:元 币种:人民币

公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

公司负责人：任永强 主管会计工作负责人：田超 会计机构负责人：徐寅生

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币