中远海运能源运输股份有限公司独立董事关于公司2023年第二次董事会会议部分审议事项

的独立意见

公司股东及监管部门：

中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“本公司”，连同其附属公司，简称“本集团”）于2023年3月30日召开的2023年第二次董事会会议审议了2022年度业绩等议案，对于该次董事会会议上审议的议案及其他各相关事项，我们发表独立董事意见如下：

一、关于2022年公司累计对外担保和当期对外担保情况的独立意见 按照《公司法》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》及《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保相关事宜进行了核查。

报告期内，公司未对公司股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦未为公司参股企业提供担保，公司提供担保的对象均为公司全资、控股子公司。公司报告期末实际担保总额为936,455万元人民币，占公司期末经审计净资产的比例为

29.66%。

2022年底，公司对外担保余额情况如下：

报告期内，公司能够严格遵循有关法律法规及规范性文件以及《公司章程》关于对外担保的有关规定，严格控制对外担保风险，公司担保安排的决策及审批程序合法有效。

二、关于公司关联方资金占用情况

经核查，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于公司2022年度关联方资金占用说明及报告》已全面反映了公司的实际情况，2022年度报告期内，除存在经营性往来资金外，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金情况，也不存在以往年度发生并累计至2022年12月31的关联方资金占用情况。

报告期内公司严格遵守中国证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》以及《中远海运能源运输股份有限公司章程》的有关规定，不存在资金被控股股东及其他关联方占用的情形，不存在损害非关联股东合法权益的情形。

三、关于2022年度关联交易

我们对公司2022年度日常关联交易实际发生额与预计金额进行了核查，核查意见为：公司2022年日常关联交易实际发生情况没有超过预计金额上限，同

时，关联交易事项遵循了公平、公正、公允的原则，决策程序合法，未发现损害公司及其他股东利益，特别是中小股东利益情况。

四、关于与中远海运集团财务有限责任公司的关联交易

中远海运集团财务有限责任公司为非银行金融机构，已取得中国银保监会相关批复，具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，能够按照《中华人民共和国公司法》《银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规等有关规定建立健全内部控制体系。在其与本公司的关联交易中，我们未发现中远海运集团财务有限责任公司风险管理存在重大缺陷；不存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形。我们同意公司关于中远海运集团财务有限责任公司的风险评估报告。自成立以来，中远海运集团财务有限责任公司未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期、电脑系统严重故障、被抢劫和诈骗、高级管理人员涉及严重违纪和刑事案件等重大事项。与中远海运集团财务有限责任公司风险控制制度得到良好执行，未出现执行风险处置预案的情况。

五、关于2022年度内部控制自我评价报告

经审议，我们认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关法律法规、政策性文件和监管部门的相关要求，符合公司实际情况，具有合理性、合法性和有效性。公司内部控制制度能够得到有效执行。《中远海运能源运输股份有限公司2022年度内部控制评价报告》真实、准确、客观地反映了公司内部控制的实际情况。

六、关于公司2022年度募集资金存放与使用情况

公司2022年度募集资金存放与实际使用情况符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整，客观地反映了公司募集资金存放和使用的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

七、关于2022年度利润分配方案的独立意见

《关于公司2022年度利润分配的议案》经公司董事会二〇二三年第二次会议审议通过，决策程序完备。

经审计，本公司2022年度实现税后净利润为人民币14.57亿元，公司董事会建议本公司2022年度利润分配预案为向全体股东每10股派发现金红利人民币

1.50元（含税），分红派息率为49.10%。

我们认为，公司2022年度利润分配方案符合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等相关规定及本公司章程，合法有效。本次利润分配有利于本公司的持续稳定发展，又充分考虑了投资者的回报，符合全体股东的利益。我们同意将其提交公司2022年年度股东大会审议。

八、关于公司经理层成员2022年度薪酬预兑现方案、关于公司2023年度董事薪酬方案

我们认为公司本次确定董事、高级管理人员薪酬方案是依据公司所处行业和公司规模，结合公司的实际经营情况及董事、高级管理人员的实际工作情况制定的，不存在损害公司及股东利益的情形，该等议案的审议程序符合《公司法》等法律法规和公司《章程》的有关规定。同意公司经理层成员2022年度薪酬预兑现的议案。同意公司2023年度董事薪酬方案的议案，按照相应审批权限提交公司股东大会审议。

九、关于聘任2023年度审计机构

信永中和、罗兵咸永道具备从事上市公司审计业务的相应资质和胜任能力，在分别担任公司2022年度境内、境外审计师的服务过程中，依法履行了双方规定的责任和义务。经公司董事会审计委员会通过，我们事前同意提交董事会审议，并经董事会审议通过，同意续聘信永中和为公司2023年度境内审计机构，续聘罗兵咸永道为公司2023年度境外审计机构，公司董事会决策程序依法合规，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

（以下无正文）

（此页无正文，为中远海运能源运输股份有限公司独立董事关于公司2023年第二次董事会会议部分审议事项的独立意见的签字页）

黄伟德：___________________ 李润生：__________________

赵劲松：__________________ 王祖温：__________________

二〇二三年三月三十日