关于上海电力股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海电力股份有限公司审计单位：中汇会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：010-57961198
附表2
关于上海电力股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2024年期初往来资 | 2024年度往来累计 | 2024年度往来资金 | 2024年度偿还累计 | 2024年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 吉林电力股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 64.00 | 19.00 | 64.00 | 19.00 | 工程款、运维服务款 | 经营性往来 | |
| 中电神头发电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 90.75 | 90.75 | 技术服务费 | 经营性往来 | ||||
| 芜湖中电环保发电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 100.00 | 20.00 | 80.00 | 技术服务费 | 经营性往来 | |||
| 中电华创电力技术研究有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 180.00 | 91.20 | 180.00 | 91.20 | 技术服务费 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团山西铝业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 16.30 | 16.30 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 国家电投集团科学技术研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.00 | 1.00 | 3.00 | 咨询费 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团河南电力有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.74 | 4.74 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 江苏常熟发电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 141.35 | 0.24 | 141.59 | 燃料销售 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团电站运营技术（北京）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 46.50 | 31.00 | 15.50 | 服务费 | 经营性往来 | |||
| 上海发电设备成套设计研究 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 142.79 | 471.63 | 517.22 | 97.20 | 工程款 | 经营性往来 |
| 院有限责任公司 | 属企业 | ||||||||
| 青海黄河上游水电开发有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 130.00 | 130.00 | 服务费 | 经营性往来 | |||
| 吉林松花江热电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 290.00 | 290.00 | 电费 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团远达环保工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 352.71 | 352.71 | 工程服务 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团通道风力发电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 118.13 | 118.13 | 电力销售 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团北京电能碳资产管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 50.90 | 50.90 | 咨询服务 | 经营性往来 | |||
| 中国联合重型燃气轮机技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 47.91 | 47.91 | 咨询服务 | 经营性往来 | |||
| 国家电力投资集团有限公司发展研究中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 62.87 | 47.00 | 15.87 | 培训费 | 经营性往来 | ||
| 国家电力投资集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 12.00 | 12.00 | 咨询服务 | 经营性往来 | |||
| 哈密盛天风力发电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12.00 | 12.00 | 技术服务 | 经营性往来 | |||
| 宁夏顺博新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12.00 | 12.00 | 技术服务 | 经营性往来 | |||
| 上海能源科技发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 6.50 | 6.50 | 运维服务 | 经营性往来 |
| 属企业 | |||||||||
| 国电投核力创芯（无锡）科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 28.11 | 26.23 | 1.88 | 电费 | 经营性往来 | ||
| 金湖县海新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 191.32 | 189.53 | 1.79 | 咨询服务 | 经营性往来 | ||
| 国家电投香港财资管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.74 | 0.74 | 培训费 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团保险经纪有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,411.39 | 416.80 | 2,301.70 | 526.49 | 保险费 | 经营性往来 | |
| 电能易购(北京)科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 9,276.78 | 27,261.50 | 28,347.80 | 8,190.48 | 购买设备、材料 | 经营性往来 | |
| 国家电力投资集团有限公司物资装备分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 11,518.63 | 14,514.60 | 13,811.01 | 12,222.22 | 购买设备 | 经营性往来 | |
| 中国电能成套设备有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 182.18 | 485.19 | 504.81 | 162.56 | 购买设备、材料 | 经营性往来 | |
| 国家电力投资集团有限公司发展研究中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 15.60 | 466.90 | 447.82 | 34.68 | 培训费 | 经营性往来 | |
| 上海发电设备成套设计研究院有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 111.42 | 180.58 | 292.00 | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 国家电力投资集团有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 133.92 | 774.75 | 861.17 | 47.50 | 咨询服务 | 经营性往来 |
| 青海黄河上游水电开发有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1.50 | 1.50 | 服务费 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团科学技术研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 418.01 | 418.01 | 技术服务 | 经营性往来 | |||
| 国家电力投资集团有限公司领导力中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 13.70 | 13.70 | 咨询服务 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团电站运营技术（北京）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.24 | 0.11 | 0.35 | 咨询服务 | 经营性往来 | ||
| 电能（北京）工程监理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 19.76 | 19.76 | 工程服务 | 经营性往来 | |||
| 国核电力规划设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 14.00 | 14.00 | 技术服务 | 经营性往来 | |||
| 国家电投集团江西水电检修安装工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 71.26 | 71.26 | 运维检修 | 经营性往来 | |||
| 上海能源科技发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 311.08 | 311.08 | 工程监理 | 经营性往来 | |||
| 中电投锦州港口有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7,026.52 | 4,980.00 | 2,046.52 | 燃料采购 | 经营性往来 | ||
| 重庆中电自能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 19.92 | 19.92 | 工程服务 | 经营性往来 | |||
| 中国电能成套设备有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 其他应收款 | 22.53 | 77.59 | 13.66 | 86.46 | 保证金、代理服务 | 经营性往来 |
| 属企业 | 等 | |||||||||
| 电能易购(北京)科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 26.79 | 1.94 | 0.89 | 27.84 | 保证金等 | 经营性往来 | ||
| 国家电力投资集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 2.94 | 2.94 | ABN循环资金 | 经营性往来 | ||||
| 百瑞信托有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,424.51 | 844.66 | 10.50 | 2,258.67 | 服务费 | 经营性往来 | ||
| 国家电投集团内蒙古能源有限公司蒙源物资装备分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 5.00 | 5.00 | 服务费 | 经营性往来 | ||||
| 国家电投集团科学技术研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.00 | 3.00 | 咨询服务 | 经营性往来 | ||||
| 电能易购（北京）科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 35,100.00 | 35,230.95 | 35,100.00 | 35,230.95 | 购买设备 | 经营性往来 | ||
| 国家电力投资集团有限公司物资装备分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 22,651.56 | 22,651.56 | 购买设备 | 经营性往来 | ||||
| 山东电力工程咨询院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 19,725.83 | 10,272.47 | 9,453.36 | 工程款 | 经营性往来 | |||
| 山东鲁电国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 36,386.44 | 25,708.62 | 10,677.82 | 购买设备 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海电力哈密宣力燃气发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 94,900.00 | 95,600.00 | 2,154.29 | 94,900.00 | 95,600.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 上海上电新达 | 子公司及其控 | 其他反映 | 105,100.00 | 85,077.00 | 2,824.97 | 105,100.00 | 85,077.00 | 委托贷款 | 非经营性 |
| 新能源科技有限公司 | 制的法人 | 占用实质科目 | 往来 | |||||||
| 上海电力新能源发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 63,819.00 | 163,446.00 | 1,639.50 | 146,774.00 | 80,491.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 甘肃申贤新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 800.00 | 3.29 | 800.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 国电投安徽生态能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 100.00 | 1.94 | 100.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 上海上电绿山生态能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 15,000.00 | 171.07 | 15,000.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 上海外高桥发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,800.00 | 18.90 | 2,800.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 上海松江上电能源发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 580.00 | 5.18 | 580.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 上海长兴岛热电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 10,000.00 | 53.33 | 10,000.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 上海上电泽堰新能源科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 700.00 | 3.19 | 700.00 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海杨电能源环境科技有限公司 | 合营企业子公司 | 其他应收款 | 56,953.50 | 22.43 | 56,975.93 | 垫付土地款等 | 非经营性往来 |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 398,548.07 | 526,187.63 | 6,875.66 | 486,900.87 | 437,834.83 | / | / |