中国民生银行股份有限公司董事会审计委员会2024年履职报告

2024年，本行董事会审计委员会严格按照《银行保险机构公司治理准则》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等外部监管相关规定以及本行《董事会审计委员会工作细则》，在加强财务报告监督、促进内部控制完善、提高内外部审计质效等方面，勤勉尽责地履行了工作职责。现将2024年度工作情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

2024年初，本行第八届董事会审计委员会成员5名，主席为温秋菊，成员为宋春风、翁振杰、彭雪峰和曲新久。2024年2月和3月，程凤朝和刘寒星董事任职资格分别获国家金融监督管理总局核准，开始履行审计委员会委员职责；在本行任期已满六年的彭雪峰先生不再继续履职。2024年6月，根据本行第九届董事会第一次会议《关于中国民生银行第九届董事会专门委员会组成成员的决议》，本行第九届董事会审计委员会成员为6名，主席为温秋菊，成员为宋春风、梁鑫杰、曲新久、程凤朝和刘寒星。2025年1月，梁鑫杰董事任职资格获国家金融监督管理总局核准，开始履职。

董事会审计委员会中，独立非执行董事4名，非执行董事2名，均为财经、法律、管理专家或国内知名公司主要负责人员，具有丰富的管理经验和成熟的金融、财务专业知识。本行董事会审计委员会结构合理，具有足够的专业性和独立性，可以确保审计委员会有效发挥监督职能。

本行董事会审计委员会各委员之间不存在任何实质关系（包括财务、业务、家族或其他重大或相关关系）。

二、董事会审计委员会会议召开情况

1.会议审议情况

2024年，董事会审计委员会共召开了十二次会议，审议了本行2023年年度报告、2023年度财务决算报告、2024年度财务预算报告、2023年内部控制评价报告、聘任2024年度审计会计师事务所等33项议案；审阅审计部关于中国民生

银行2023年关联交易专项审计报告等13项报告事项。会议及审议议案情况如下：

会议届次

5.关于《中国民生银行2024年度内部控制评价方案》的议案；

6.关于《中国民生银行2023年度内部审计工作及整改情况报告》的议案；

7.关于《中国民生银行2024年内部审计工作计划》的议案；

8.关于《中国民生银行2023年业务连续性管理全面审计报告》的议案。

（二）审阅事项中国民生银行2023年市场风险专项审计报告

2.关于《中国民生银行2024年半年度第三支柱信息披露报告》的议案。

（二）审阅事项

1.关于《中国民生银行2023年度内部控制管理建议书》整改情况的报告；

2.中国民生银行2024年上半年内部审计工作报告。

2.董事参会情况董事会审计委员会委员出席2024年度会议情况如下：

注：翁振杰董事任职资格未获得国家金融监管总局核准，仅列席会议，未参与表决。

三、董事会审计委员会2024年主要工作

1.定期审核本行财务报告，及时披露财务信息

根据监管部门的年度财务报告披露要求及审计委员会审核披露计划，审计委员会组织了2023年度报告的外部审计工作，重点关注财务会计报告的重大会计事项、会计政策及实务，完成本行年度预决算报告审核工作；完成季度、半年度、年度财务报告及第三支柱信息披露报告的审核工作，有效保证了财务报告的真实、准确及完整性。

2.监督指导内部审计工作，提升内部审计质效

审计委员会持续督导内部审计工作的开展，审议年度内部审计计划，并督促内部审计计划的实施，定期听取内部审计工作报告；组织内部控制评价工作，审议内部控制评价方案及报告，客观评价内部控制建立和实施情况，推动内部控制机制完善；审阅关联交易、资本管理、反洗钱等专项审计报告，并按照监管要求提交董事会审阅，提示关注内部审计发现的重大问题并切实整改。

3.组织开展外部审计师改聘工作，督导外部审计质量提升

2024年初，审计委员会按照职责要求，组织完成年度外部审计师工作评价并提出续聘建议；2024年9月，基于审慎性原则，审计委员会及时组织开展审计师改聘工作，选聘了新任审计师，并督导前后任审计师开展工作交接与沟通，保障2024年度审计工作平稳有序开展。审计委员会高度重视外部审计工作质量，及时审阅中期及年度外部审计计划，重点关注外部审计的独立性、客观性及审计程序的有效性，督促外部审计机构勤勉尽责；同时听取外部审计师就本行内部控制的管理建议，并督导经营层做出回应。

董事会审计委员会2025年3月28日