深圳市南极光电子科技股份有限公司关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月28日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：
一、2024年度利润分配预案的基本情况
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司母公司实现净利润28,043,389.78元，截至2024年12月31日，母公司可供分配利润为-15,878,017.43元。2024年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润20,626,876.37元，截至2024年12月31日，合并报表可供分配利润为-131,722,297.85元。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，结合公司2024年的经营情况，综合考虑公司日常经营和中长期发展的资金需求，公司拟定的2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
二、现金分红方案的具体情况
（一）是否可能触及其他风险警示情形
1、公司2024年度分红方案不触及其他风险警示情形
| 项目 | 本年度 | 上年度 | 上上年度 |
| 现金分红总额（元） | 0 | 0 | 0 |
| 回购注销总额（元） | 0 | 0 | 0 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 20,626,876.37 | -305,247,614.20 | -45,479,672.64 |
| 研发投入（元） | 26,326,754.82 | 35,188,877.30 | 38,738,179.98 |
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
| 营业收入（元） | 457,247,203.35 | 468,989,744.93 | 642,273,396.20 |
| 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | -131,722,297.85 | ||
| 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | -15,878,017.43 | ||
| 上市是否满三个完整会计年度 | 是 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | 0 | ||
| 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | 0 | ||
| 最近三个会计年度平均净利润（元） | -110,033,470.16 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元） | 0 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额（元） | 100,253,812.10 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例（%） | 6.39% | ||
| 是否触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形 | 否 | ||
2、不触及其他风险警示情形的原因
公司2024年度净利润为正值，但合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为负值，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（二）2024年度利润分配预案合理性说明
根据《公司章程》《未来三年（2022-2024年）股东回报规划》的有关规定，公司实施现金分红应当满足的条件为：“公司上一会计年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、任意公积金后有可分配利润的，如无重大投资计划或重大现金支出发生，则公司应当进行现金分红”。鉴于截至2024年12月31日公司合并报表、母公司报表中可供分配利润为负值，不满足现金分红的条件，综合考虑公司日常经营和中长期发展的资金需求，公司2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司将一如既往地重视以现金分红方式对
投资者进行回报，严格按照相关法律法规以及《公司章程》的规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果。
三、备查文件
1、第三届董事会第四次会议决议；
2、第三届监事会第四次会议决议；
3、第三届董事会独立董事专门会议第一次会议决议。
特此公告。
深圳市南极光电子科技股份有限公司
董事会2025年4月29日