鞍山七彩化学股份有限公司2021年度财务决算报告

鞍山七彩化学股份有限公司（以下简称“公司”）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注已经进行审计，并出具了标准的无保留意见审计报告。

2021年公司紧紧围绕年度经营计划，贯彻执行董事会的战略部署，积极推进投资项目建设及运营，积极开拓市场，主营业务保持稳中有升的发展态势。现将2021年度财务财务决算报告如下：

一、利润实现情况

报告期内，公司实现利润总额22,092.16万元，较上年增长4.61%，实现归

属于母公司所有者的净利润为17,997.18万元，较上年增长2.57%，主要项目变动情况如下：

1.报告期内实现营业收入134,689.62万元，较上年增长33.58%，主要系销售增长以及非同一控制下企业合并增加营业收入；

2.报告期内营业成本92,110.57万元，较上年增长41.54%，产品销售毛利率较去年同期下降3.85%，主要系产品成本上涨及销售结构影响所致；

3.报告期内税金及附加发生数1,087.93万元，较上年增长32.12%，主要系本期收入增长应纳增值税增加导致附加税增加；

4.报告期内销售费用发生数5,054.41万元，较上年增长57.12%，主要系本期实行股权激励以及薪酬上涨使职工薪酬增加、销售增长使公司仓库间运输费以及相关业务费增加所致；

5.报告期内管理费用发生数为8,707.72万元，较上年增长60.21%，主要系本期实行股权激励以及薪酬上涨使职工薪酬增加及非同一控制下企业合并所致；

6.报告期内研发费用发生数为8,173.32万元，较去年同期增长59.55%，主要系报告期加大研发投入、研发人员增加、实行股权激励股份支付费用增加以及非同一控制下企业合并所致；

7.报告期内投资收益发生数为102.82万元，较去年同期下降63.82%，主要系主要系本期美元掉期业务发生损失所致；

8.报告期内公允价值变动收益发生数为1,334.95万元，较去年同期增长3379.17%，主要系本期对分宜川流长枫确认公允价值变动收益所致；

9.报告期内信用减值损失发生数为111.41万元，较去年同期下降420.36%，主要系本期收到火灾事故保险公司理赔款，信用减值损失转回所致；

10.报告期内资产处置收益发生数为502.33万元，较去年同期增长550.88%，主要系本期处置排污权产生收益所致；

11.报告期内营业外收入发生数为1,828.28万元，较去年同期增长76.74%，

主要系本期收到火灾事故保险公司理赔款所致；

二、资产负债情况

（一）资产情况

单位：万元

2021年末，公司资产总额263,134.53万元，其中流动资产113,209.87 万元，占资产总额的43.02%，总体保持着良好的流动性；长期股权投资3,422.39万元，占资产总额的1.30%；固定资产和在建工程98,740.58 万元，占资产总额的37.52%。报告期内主要项目变动情况如下：

1.货币资金较年初增长26.91%，主要系本期收到向特定对象发行股票募集资金到账所致；

2.应收票据较年初增长37.55%，主要系收到信用等级较低的银行承兑汇票且期末背书尚未到期增加所致；

3.应收款项融资较年初下降46.42%，主要系本期背书转让信用等级较高的银行承兑汇票金额增加所致

4.其他应收款较年初下降88.44%，主要系收回上期对保险公司理赔款所致；

5.存货较年初增长46.27%，主要系销售增长备货增加以及非同一控制下企业合并金泰利华增加所致；

6.其他流动资产较年初增加379.13%，主要系本年待抵扣进项税和预缴企业所得税增加所致；

7.其他非流动金融资产较年初增长174.13%，主要系对分宜川流长枫确认公允价值变动收益增加所致；

8.投资性房地产期初无余额，本期新增，主要系2021年将其中一处土地使用权租赁惠丰瑞焓所致；

9.固定资产较年初增长48.67%，主要系部分在建工程转固以及非同一控制下企业合并增加所致；

10.使用权资产期初无余额，本期新增，主要系2021年公司执行新租赁准则所致；

11.无形资产较年初增长32.11%，主要系非同一控制下企业合并无形资产评估增值所致；

12.商誉较年初增长993.36%，主要系非同一控制下企业合并金泰利华所致；

13.长期待摊费用较年初增长81.76%，主要系REACH注册费增加、装修费增加、厂区绿化费增加所致；

14.递延所得税资产较年初增长62.17%，主要系股权激励增加以及子公司上海庚彩可抵扣亏损增加所致；

15.其他非流动资产较年初下降25.13%，主要系预付工程、设备款减少所致。

（二）负债情况

单位：万元

2021年末，公司负债总额为81,778.74万元，其中流动负债73,758.99万元，占负债总额的90.19%；非流动负债8,019.75万元，占负债总额的9.81%，资产负债率为31.08%，速动比率为1.02，整体经营风险比较小，偿债能力较强。主要项目变动情况如下：

1.短期借款较年初增长35.16%，主要系销售增长，流动资金需求增加所致；

2.交易性金融负债较年初减少100.00%，主要系上期美元到期业务到期本

期出售所致；

3.应付票据较年初减少60.40%，主要是子公司上虞新利开出承兑汇票减少所致；

4.应付账款较年初增长29.36%，主要系应付货款增加所致；

5.合同负债较年初增长217.54%，主要系销售增长，预收货款增加所致；

6.应付职工薪酬较年初增长78.92%，主要系人员增加、薪酬上涨以及非同一

控制下企业合并增加所致；

7.应交税费较年初增长65.76%，主要系收入及利润增长应交增值税和企业所得税增加所致；

8.其他应付款较年初增长12170.14%，主要系确认限制性股票回购义务所致；

9.一年内到期的非流动负债较年初下降73.08%，主要系一年内到期的长期借款减少所致；

10.其他流动负债较年初增长54.08%，主要系本期已背书转让未终止确认的应收票据增加所致；

11.长期借款较年初下降54.83%，主要系主要系本期偿还借款所致；

12.租赁负债期初无余额，本期新增，主要系2021年公司执行新租赁准则所致；

13.递延收益较年初增长28.10%，主要系本年收到与资产相关政府补助增加所致。

（三）所有者权益情况：

单位：万元

截至本年末，归属于母公司所有者权益总额为171,725.88万元，其中股本41,032.29万元、资本公积80,783.79万元、盈余公积7,709.33万元，未分配利润46,902.81万元，主要项目变动情况如下：

1.股本：本年度末公司股本累计余额较年初增加113.68%，主要系资本公积转增股本以及非公开发行股票股本增加；

2.资本公积：本年度末公司资本公积累计余额较年初增加47.14%，主要系非公开发行和购买新利少数股东权益所致；

3．库存股：期初无余额，本年度新增，主要系本年度公司回购股票所致；

4．专项储备：期初无余额，本年度新增，主要系本年度非同一控制下企业合并金泰利华所致。

三、现金流量情况

单位：万元

报告期内现金及现金等价物净增加额为8,724.74万元，较去年同期增加27,504.71万元，主要变动情况如下:

1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加6,766.86万元，主要系本年销售增长回款增加、收到保险赔偿款所致；

2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少11,323.15万元，主要系收购金泰利华支付给少数股东股权收购款所致；

3.报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加31,967.07万元，主要系收到非公开发行投资款和限制性股票款项所致。

四、主要财务指标

1.报告期内，基本每股收益同比下降14.81%，主要系股本增加所致；

2.报告期内，每股净资产同比下降34.43%，主要系股本增加所致。

鞍山七彩化学股份有限公司

2022年4月22日