大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 北京科蓝软件系统股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字【2025】0011004950号 |
北京科蓝软件系统股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2024年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 北京科蓝软件系统股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字【2025】0011004950号
北京科蓝软件系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京科蓝软件系统股份有限公司（以下简称科蓝软件）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年4月27日签发了大华审字大华审字【2025】0011011258号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就科蓝软件编制的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是科蓝软件管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计科蓝软件2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字【2025】0011004950号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对科蓝软件实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解科蓝软件2024年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京科蓝软件系统股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 杨勇胜 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 李真 | |||
| 二〇二五年四月二十七日 | |||
编制单位：北京科蓝软件系统股份有限公司单位：万元非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2024年期初占用资金余额
2024年度占用累计发生金额（不
含利息）
2024年度占用资金的利息
（如有）
2024年度偿还累计发生金额
2024年期末占用
资金余额
占用形成原因占用性质控股股东、实际控制
人及其附属企业小计前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计其他关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司
的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2024年期初往
来资金余额
2024年度往来累计发生金额（不
含利息）
2024年度往来
资金的利息
（如有）
2024年度偿还累计发生金额
2024年期末往来
资金余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、非经营性往来）控股股东、实际控制
人及其附属企业
深圳科蓝金信科技发展有限公司控股子公司其他应收款5,423.9991.115,515.10往来款及代垫款项非经营性往来北京尼客矩阵科技有限公司控股子公司其他应收款988.95150.00250.00888.95运营资金非经营性往来科蓝软体系统（香港）有限公司控股子公司其他应收款7,811.141.053.037,809.16往来款非经营性往来北京科蓝软件系统（苏州）有限公司
控股子公司其他应收款32,978.044,707.5230,433.387,252.18
募集资金补流、运营资金、代付工程款等
非经营性往来大陆云盾电子认证服务有限公司控股子公司其他应收款3,041.714,611.983,150.004,503.69
运营资金、提供借款、利息收入
非经营性往来北京数蚂科蓝科技有限公司控股子公司其他应收款32.007,605.037,600.0137.02运营资金非经营性往来湖南蓝谷软件有限公司控股子公司其他应收款93.122.8095.92
运营资金、代付公积金
非经营性往来北京科蓝软件系统（南京）有限公司
控股子公司其他应收款9.457,249.697,235.4323.71
运营资金、代付社保公积金
非经营性往来其他关联方及其附属企业总计———50,378.4024,419.1848,671.8526,125.74—
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司的子公司及
其附属企业
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