江龙船艇科技股份有限公司 独立董事关于第二届董事会第三次会议 相关事项的独立意见 我们作为江龙船艇科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件，《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等公司治理制度的有关规定，对公司第二届董事会第三次会议相关事项发表如下独立意见： 一、对公司2017年度关联方资金占用和对外担保情况的独立意见 1、公司 2017 年度不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况； 2、公司 2017 年度不存在对外担保的情况。 二、对公司2017年度日常关联交易情况及2018年度日常关联交易预计的独立意见 公司与澳龙船艇科技有限公司（以下简称“澳龙船艇”）开展合作。因澳龙船艇为公司关联方，公司与澳龙船艇开展合作将构成关联交易。 我们认为：公司2017年关联交易价格采用公允的定价政策协商确定，不存在显失公平，损害公司及其它股东利益的情况。 公司预计的2018年度与澳龙船艇的日常关联交易事项将采用公允的定价政策，不会损害公司及公司股东，特别是中小股东的利益。相关的审议程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及公司《关联交易管理办法》的有关规定。 三、对公司《2017年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》的独立意见 经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年度公司实现净利润 35,008,544.25 元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司未分配利润为96,890,631.99 元，公司资本公积金余额为 88,560,217.31 元。在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了提升公司注册资本金实力，满足经营业务发展需要，同时更好地兼顾股东的长远利益，公司拟定 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案为：以公司总股本 112,671,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元人民币（含税），每 10 股送红股 1 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。 我们认为：该预案不存在违反法律、法规的情形，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况，有利于公司的持续稳定发展和股东利益，同意《2017 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》。 四、对公司《2017年度内部控制自我评价报告》的独立意见 公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司的法人治理、生产经营和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，并且对各环节可能存在的内外部风险进行了合理控制。 因此，我们认为：公司的内部控制是有效的，公司《2017年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 五、对公司《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见 经核查公司编制的《2017年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并经询问公司相关业务人员、内部审计人员和高级管理人员后，我们认为，公司编制的《2017年度募集资金存放与使用情况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，公司2017年度募集资金的存放和实际使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定。 六、对公司《关于续聘 2018 年度审计机构的议案》的独立意见 公司拟续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构。 我们认为：公司续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018 年度审计机构，聘用程序符合《公司章程》规定，我们对公司续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构无异议。 七、对公司《关于投资设立全资子公司的议案》的独立意见 公司本次对外投资设立全资子公司事项，有利于公司扩大市场份额，挖掘新的利润增长点；布局长江经济带，将进一步增强公司竞争力。该事项符合公司战略发展需求。董事会对该议案的审议和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》规定，表决程序合法、有效，不会损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。我们对公司本次对外投资设立全资子公司事项发表同意的独立意见。 八、对公司《关于计提资产减值准备的议案》的独立意见 公司本次计提资产减值准备依据充分，符合上市公司实际情况，本次资产减值准备计提后，能真实、公允的反应公司资产经营状况和财务状况，使公司会计信息更加真实可靠，更具合理性，符合公司及全体股东的整体利益。一致同意公司对本次资产减值准备的计提。 九、对公司《关于使用自有闲置资金购买保本理财产品的议案》的独立意见 公司在保证正常经营资金需求和资金安全的前提下，使用闲置自有资金不超过 1 亿元额度投资保本理财产品进行现金管理，有利于在控制风险的前提下提高公司自有资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营活动造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。该事项决策程序合法合规，同意公司使用闲置自有资金进行投资理财。 十、对公司《关于开展外汇套期保值业务的议案》的独立意见 公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，锁定汇兑成本，提高外汇资金使用效率。公司拟开展的外汇套期保值业务与公司国际业务收入规模相匹配，并制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。我们认为，董事会审议该事项程序合法合规，符合相关法律法规的规定，不存在损害公司股东的利益的情形。同意公司关于开展外汇套期保值业务的议案。 （以下无正文）（本页无正文，为江龙船艇科技股份有限公司《独立董事关于第二届董事会第三次会议相关事项的独立意见》签字页） 陈 岗 程爵浩 杨振新  2018 年 4 月 8 日