深圳太辰光通信股份有限公司

2024年年度报告

【2025年3月29日】

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张致民、主管会计工作负责人张艺明及会计机构负责人(会计主管人员)黄伟新声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之第十一部分“公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以227,126,867为基数，向全体股东每10股派发现金红利8元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 27

第五节 环境和社会责任 ...... 46

第六节 重要事项 ...... 47

第七节 股份变动及股东情况 ...... 59

第八节 优先股相关情况 ...... 66

第九节 债券相关情况 ...... 67

第十节 财务报告 ...... 68

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。

2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3、经公司法定代表人签名的2024年年度报告文本原件。

以上备查文件的备置地点：公司证券部

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

六、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求

（一）行业基本情况

随着AI技术的快速发展，全球算力需求激增，推动光通信行业进入高速增长期。海外数据中心率先升级，带动硅光、CPO等新技术加速落地，同时催生了对高密度连接产品的旺盛需求。国内算力建设获得政策支持，重点工程持续推进，进一步拉动了密集连接器件在数据中心等场景的应用。算力基础设施建设为光通信产业链注入新动能，行业整体呈现技术迭代加速、市场需求多元化的特点，光通信企业正积极布局前沿技术，以应对全球算力网络升级带来的挑战与机遇。

（二）行业政策

报告期内，光通信行业重要相关政策发布情况如下：

（三）公司所处行业地位

公司在光通信行业占据重要地位，特别是在光器件领域。公司是全球最大的光密集连接产品制造商之一，部分无源光器件产品(如 MTP/MPO 高密度光纤连接器、光柔性板)的技术水平在细分行业中处于领先地位，占据重要市场份额，产品亠泛应用于全球范围内的大型数据中心、电信网络等建设。公司深耕中高端市场，在产品研发、技术升级、品质保证和需求响应等方面处于行业前列，享有良好的国际声誉。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求

（一）主营业务

公司专注于光通信领域，是一家全面涵盖研发、制造、销售和服务的高新技术企业，产品包括各种光通信器件及其集成功能模块（以下简称“光器件产品”）和光传感产品及解决方案。报告期内，公司主营业务保持稳定，未出现重大变动。

（二）主要产品及应用

1、光器件产品

公司光器件产品按照功能的不同可划分为光无源产品及光有源产品，广泛应用于全球范围内的电信网络、数据中心、政企专网等建设，主要产品及其功能如下：

2、光传感产品

公司光传感产品包括光传感器、光解调仪及光传感解决方案，可用于应变、温度、位移、压力等物理量的监测。光传感器是指利用光纤本身传输特性及光纤光栅器件对物理参量的敏感特性封装而成的器件。光在经过或者到达光传感器时发生反射或者透射，受被测物理参量的影响，其反射光或透射光的一部分光学特性发生了改变（如强度、相位、波长等），经过光解调仪解调后，可以把光信号携带的被测参数信息解析出来，完成传感测量。光传感产品具有抗电磁干扰、抗腐蚀、本质防爆、容易组网、传输距离长等特性，特别适用于电力、土木工程、石油石化、煤矿、交通、智慧城市建设等领域，尤其是对传统电传感产品无法工作的特殊环境进行监测。 “广东省光纤传感（太辰光）工程技术研究中心”设立在本公司。随着物联网产业的推进，光传感产品在智能电网、航天、通信等领域均可得到应用，具有广阔的市场前景。

（三）经营模式

1、研发模式

公司研发模式以自主研发为主。公司拥有专业的技术人才团队，设立技术开发部、技术品质部、光栅及传感部、设备部等研发部门，同时组建跨部门项目团队，通过产品开发与升级、工艺优化与创新、设备研发与改造等，为公司业务拓展、生产效率与产品品质提升等提供核心驱动力。除自主研发外，公司与客户、院校和科研机构多方面展开技术交流与合作。

2、生产模式

公司主要以市场订单及需求预测为导向安排生产。重大客户通常会提供前瞻性的需求变化指引，公司根据客户需求指引及自身对市场需求变化的预测及时调配产能。对于定制化产品，公司主要采取MTO模式安排生产（按订单生产）；对于标准化产品，公司主要采取MTS模式（按库存生产），依据市场需求预测调整库存策略并安排生产。

3、销售模式

公司产品销售以直销为主，有利于公司对客户的维护及业务拓展。

1、产品或业务适用的关键技术或性能指标情况

从事通信传输设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标

□适用 ?不适用

从事通信交换设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标

□适用 ?不适用

从事通信接入设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标

□适用 ?不适用

从事通信配套服务的关键技术或性能指标

□适用 ?不适用

2、公司生产经营和投资项目情况

变化情况AI发展带动了市场对公司产品的需求增长，公司产销两旺。备注：产能、产量和销量单位为万个，营业收入单位为万元。通过招投标方式获得订单情况

□适用 ?不适用

重大投资项目建设情况

□适用 ?不适用

三、核心竞争力分析

公司积极把握行业发展机遇，利用自身多年技术积累，保持充分的研发投入，强化内部管理，努力提升产品竞争优势。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：

（一）人才团队优势

公司致力于构建多层次人才体系，通过 "外部引进 + 内部培养" 双轨机制持续完善团队建设，为企业发展注入核心动能。在人才引进方面，公司拓展多元化招聘渠道，广泛吸纳各界英才；在人才培养方面，公司为员工提供多层次培训与进修机会。在激励机制方面，公司秉承“上下同欲者胜”理念，设立与员工共同分享经营成果的多种激励模式，提升员工团队意识及激励其主观能动性的充分发挥。公司获深圳市人力资源和社会保障局批准设立博士后创新实践基地（市级）和深圳市高技能人才培训基地。报告期内，公司实施2024年员工持股计划，围绕技术创新、市场拓展等公司发展关键要素设置考核指标与考核方式，确保激励措施科学高效，提升员工凝聚力与公司核心竞争力。力争实现双赢。

（二）技术研发优势

作为国家级高新技术企业，公司坚持创新发展战略，设有技术开发部、技术品质部、光栅及传感部、设备部等多个研发部门，组建了兼具丰富行业经验和前沿技术视野的研发团队，在产品开发、工艺创新、设备研发等方面具备丰富的技术积累及强大的自主研发能力，为公司产品竞争力的提升及业务发展提供了坚实的保障。公司技术中心被认定为深圳市级企业技术中心。

报告期内，公司在MT插芯、密集连接产品、高速率光模块、光柔性板等方面的产品与技术研发取得良好成效，有力支撑了公司的业务拓展与业绩增长。

（三）产品品质优势

公司建立了较为完善的生产管理系统、质量管理系统和信息管理系统。公司按照ISO9001:2015、ISO14001：2015、ISO45001:2018、IECQ QC080000:2017等国际认证标准建立了严格的品控规范，在生产管理上建立覆盖原材料采购至成品交付的全流程可追溯系统，依托 MES 系统实现生产过程实时监控与数据互通，公司产品质量水平得到用户的高度认可。报告期内，公司持续完善产品品控体系、优化生产工艺、提升产线自动化水平，进一步提升了产品质量保障能力。

（四）优质服务优势

公司深耕中高端市场，针对客户需求提供快速高效的服务响应与技术支持。公司市场、技术、品质、采购、生产等部门高效协同，从产品设计、制造、交付等环节为客户提供全方位一站式服务，在保证产品品质的同时快速满足客户需求。报告期内，公司以团队协同的服务方式，持续为客户提供优质、快速、全方面的服务响应，获得客户高度评价。

四、主营业务分析

1、概述

随着AI技术的突破与算力需求的爆发，全球数据中心建设进入高速扩张期，推动了密集连接技术的迭代升级与应用推广。作为数据中心的基础设施，综合布线系统承担着保障数据高速稳定流通的关键功能。以MTP/MPO为代表的高密度连接产品，通过集成化设计实现了成本优化、性能提升与运维便捷性。算力网络建设的加速、400G/800G光模块的普及促使光口向多通道演进，CPO技术的逐步商用也推动了高密度连接产品的需求增长。报告期内，公司密切关注行业技术发展动态，持续加大研发投入，围绕市场需求变化推进产品升级迭代与新产品研发，及时为客户提供专业的解决方案，持续提升公司产品竞争力；公司聚焦高密度光互连领域，在多芯低损插芯、密集连接产品、光柔性板布纤方案、高速光模块、光波导芯片、光传感器件等方面实现技术突破，其中光柔性板、超小型连接器及多芯保偏产品在CPO解决方案中展现良好的应用前景。报告期内，公司快速响应市场增长需求，对MT插芯、密集连接产品、AOC及其配套产品等产能及时扩充；公司持续改善生产管理体系，优化生产工艺，提升设备自动化程度，培训提升员工技能，有效提升生产效率、降低生产成本；公司于越南新设生产基地，完成工商注册、厂房建设装修及产线布局等重要工作并将逐步释放产能，进一步提升公司交付能力。在此基础背景上，作为行业领先的密集连接光器件制造商之一，公司紧抓AI技术快速发展带来的市场机遇，积极构建多渠道营销模式，深度参与行业峰会、技术巡展及海内外展会，通过技术研发成果分享与场景化方案展示，有效提升公司产品的市场认可度，公司业务拓展取得明显成效，国内外销售均实现大幅度增长。报告期内，公司实现营业收入13.78亿元，同比增长55.73%，实现归属于上市公司股东的净利润2.61亿元，同比增长

68.46%，其中销售结构变化及成本控制能力提升带来的销售毛利率上升是净利润增速高于营业收入增速的主要原因。报告期内，公司积极推进关键业务系统智能化改造，完成ERP系统升级与生产管理平台迭代，显著提升运营效率与决策精准度；公司实施2024年员工持股计划，进一步调动骨干员工的积极性与创新力，提升团队凝聚力，助力公司长远发展。在AI基础设施建设与光通信技术升级的双重驱动下，未来公司有望持续受益行业发展红利，进一步促进公司经营发展。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求对主要收入来源地的销售情况

当地汇率或贸易政策的重大变化情况及对公司生产经营的影响；报告期内，美元对人民币汇率及美国对华贸易政策均对公司生产经营造成影响。

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用产销大幅度增长所致。部分产品如插芯价值较低，但数量占比较大，数量和金额变动不是同比例变动。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元

说明无

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

1、2024年1月11日，公司全资子公司太辰光通信（香港）有限公司完成香港工商登记手续，并取得香港特别行政区公司注册处签发的《公司注册证明书》和《商业登记证》。公司合并报表范围新增太辰光通信（香港）有限公司（英文名称:T＆S COMMUNICATIONS (HONG KONG) CO.，LIMITED）。

2、2024年8月8日，公司全资孙公司赛特通信有限公司办理完毕越南工商注册登记手续，并取得了由越南北宁省计划与投资厅颁发的《企业登记证》。公司合并报表范围新增赛特通信有限公司（英文名称: SCITECH COMMUNICATIONS CO.，LTD）。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用 □不适用

公司研发人员情况

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“通信相关业务”的披露要求

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动产生的现金流量净额增长，主要是营收增长，收到的货款增加。投资活动产生的现金流量净额减少，主要是购买理财产品的支付增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

无

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位：美元

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用 ?不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局与趋势

光通信行业正处于生机蓬勃的成长期，同时保持着充分竞争的态势。近年来，AI技术革命催生全球算力基础设施升级浪潮，数据中心大规模建设推动光通信行业中高端产品需求快速增长。大型数据中心的海量数据处理需求，对传输效率与可靠性提出更高要求，驱动行业企业加速技术创新与产品迭代，通过提升技术含量和产品品质构建核心竞争力。除AI应用以外，光通信行业正深度融入5G/6G通信网络、工业互联网、智慧城市等多元化场景，逐步从通信基础设施向泛在连接生态延伸。行业发展既带来新机遇也提出新挑战，企业需持续强化技术研发与供应链协同能力，通过构建开放创新生态实现与行业的共生共长。

（二）公司未来发展战略

作为光通信企业中的一员，公司在发展过程中面临着日新月异的技术环境和市场竞争。技术研发方面，公司坚信研发创新是企业安身立命的根本。公司始终注重内部自主研发创新活力，通过完善的制度鼓励员工积极创新。员工无论是取得技术方面的重大突破，还是提出生产流程的改进细节，都能获得不同程度的奖励，以此构建企业核心竞争力。在外部合作方面，公司长期与高校、科研机构保持合作，密切关注新兴技术发展趋势，共同开发技术方案。市场拓展方面，公司紧抓行业发展机遇，积极拓展海内外市场，为客户提供优质产品与服务，提升品牌美誉度。公司将巩固与现有客户的合作关系，开展更深入的产品供应合作；同时积极开发新客户，持续优化客户结构，挖掘更多销售潜力。生产管理方面，公司将积极开发或引进先进生产技术，提升设备自动化水平，推动生产过程向精细化、自动化、智能化方向发展，进而提高生产效率与产品质量。注重绿色生产，推广环保技术应用，构建可持续发展的制造体系，在提升效率的同时履行社会责任。内部治理方面，公司将持续完善内部控制制度，并由独立董事、外部审计机构等多方面共同监督检查内部控制制度的有效性，保障公司在合法合规、稳健安全的环境中运营发展。通过企业文化建设增强员工凝聚力，应用激励机制激发创新活力，打造专业高效的人才队伍。

（三）2025年度经营规划

结合行业市场发展态势与经营现状，2025年度公司工作重点与经营规划如下。

1、产品与技术研发

结合公司员工持股计划的激励目标及市场需求变化，持续深化MT插芯、有源器件、光波导、光传感、光柔性版等产品的新产品研发与技术改进，积极推进公司业务拓展；持续深化生产设备的改进及自动化设备的研发，努力提升公司产品竞争优势。

2、生产与交付

紧跟技术发展与市场需求的变化，进一步优化产线配置，扩大陶瓷插芯、MT插芯、光跳线、有源器件等产品产能；及时完成越南工厂的设备配置与调试、人员招聘与培训、体系构建与客户认证等基础建设，尽快进入正常运营；依需策划公司总部所在地的场地扩充（通过租赁方式）与产能扩大，及时满足客户增量需求；结合ERP等IT系统的升级，包括产品一物一码、MRP功能启用等，进一步提升生产与质量管理水平与工作效率；优化供应链，包括物料需求的供应保障及成本控制、新增需求的及时满足。

3、市场与业务拓展

依托公司研发成果与产能增长，努力响应与把握现有业务增量需求的同时致力开拓重要客户及拓展新业务，其中以AI发展相关需求变化为重要关注点，力争在MT插芯及其关联产品、有源及配套产品、光柔性板、保偏跳线等方面实现大幅度的业务增长；积极参与国内市场竞争，力争在密集互联、光传感等公司优势产品的应用推广方面实现良好业绩。

4、公司治理与其他

结合公司快速发展的需要，策划优化公司组织架构，及时引进优秀人才；完善员工持股计划相关考核与激励规则，增强骨干团队的主观能动性与凝聚力；及时完成各子公司的IT系统升级与流程优化。

（四）公司可能面对的风险

1、国际贸易摩擦风险

公司外销业务占比较大，且部分原材料源自海外进口。若主要贸易国家实施关税壁垒或技术管制政策，可能对公司供应链稳定性及进出口业务产生不利影响，进而影响公司经营业绩。对此，公司密切关注全球贸易形势、经济周期及地缘政治动态，制定灵活的市场策略；建立海外生产基地，加快国际化发展战略布局；提升产品竞争力，增强在全球供应链中的竞争优势。

2、客户需求波动风险

光通信行业具有明显的技术驱动特征，AI技术升级、算力网络建设等需求变化可能导致客户订单周期性波动。对此，公司将密切跟踪市场动态，及时把握客户需求变化，加强研发创新，提升产品技术含量和附加值，满足客户的多元化需求，同时通过优化服务，提升客户体验、增强客户黏性，加强合作的广度与深度。此外，公司将积极拓展优质新客户，进一步优化客户结构。

3、汇率波动风险

公司出口业务占比较高，主要结算货币为美元，若美元对人民币贬值，导致公司产生汇兑损失，可能影响公司业绩。对此，公司将加强外汇管理，优化贸易结算方式，同时通过提升产品附加值、优化供应链管理、开拓新市场等多方面努力降低汇率风险影响。

4、市场竞争风险

光通信行业竞争充分，技术更新迭代较快，给公司发展带来挑战。对此，公司保持对新技术的敏感度，着力提升产品技术创新；管控生产成本，优化生产工艺，提升生产效率；积极开拓新客户，建立多元化销售渠道和客户网络，提升抗风险能力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

1、公司与控股股东、实际控制人

公司治理结构日趋完善，内部控制体系建设不断加强，并且拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。保证了公司的独立运转、独立经营、独立承担责任和风险。公司控股股东、实际控制人能够依法行使权利，并承担相应义务。报告期内，由于原《一致行动人协议书》到期，部分股东签署了新《一致行动人协议书》，公司控股股东、实际控制人自2024年12月6日起变更为张致民先生、张艺明先生、张映华女士、蔡乐先生、蔡波女士和肖湘杰先生。报告期内，控股股东、实际控制人严格规范自己的行为，未发生超越股东大会和董事会的授权权限，直接或间接干预公司决策和经营活动及利用期控制地位侵害其他股东利益的行为出现，对公司治理结构、独立性等均没有产生不利影响，不存在控股股东占用资金以及公司为控股股东提供担保的情形。

2、股东与股东大会

股东大会是公司的最高权力机构，决定公司的经营方针和投资计划，审批董事会、监事会报告，审批公司的年度财务决算方案等。公司股东大会均严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，公司历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，并尽可能为股东创造便利条件，对每一项需要审议的事项均设定充裕的时间给股东表达意见，确保股东能充分行使自己的权利，维护了公司和股东的合法权益。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。报告期内，公司共召开股东大会2次。

3、董事与董事会

根据《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。公司董事不存在《公司法》第一百七十八条规定的不得担任公司董事的情形，其任免均严格履行董事会、股东大会批准程序，不存在与《公司章程》及相关法律、法规相抵触的情形。公司选聘董事，董事会人数、构成及资格均符合法律、法规和公司规章的规定。公司董事会均严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》的程序召集、召开。公司董事能够依据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司经营状况，积极参加董事会会议，充分发挥各自的专业特长，审慎决策，维护公司和广大股东的利益。报告期内，公司共召开董事会会议5次。

4、监事与监事会

根据《公司章程》规定，公司监事会由3 名监事组成，设监事会主席1名。公司监事不存在《公司法》第一百七十八条规定的不得担任公司监事的情形，其任免均严格履行《公司章程》及相关法律、法规在会批准程序，不存在与《公司章程》及相关法律、法规相抵触的情形，其任免均严格履行监事会、股东大会批准程序，不存在与《公司章程》及相关法律、法规相抵触的情形。公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行情况的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权， 能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员进行监督。报告期内，公司共召开监事会会议5次。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司自设立以来，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的企业，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，具体如下：

1、业务独立方面 公司拥有独立的经营体系和直接面向市场独立经营的能力，拥有独立的采购、生产、销售和技术研究支持体系；具有独立、完整的业务体系和法人财产权，能够独立开展生产经营活动。公司在业务方面与控股股东、实际控制人及其关联方之间不存在竞争关系或显失公平的关联交易。

2、人员独立方面 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职，不存在影响人员独立的情形。 公司员工均和公司签订了劳动合同或劳动协议，建立了独立的劳动、人事和工资管理制度，在员工管理、社会保障、薪酬福利等方面独立于股东或其他关联方。

3、资产独立方面 公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有完整的、独立于股东及其他关联方的、用于光器件的研发、生产和销售所需的资产，包括商标、设施、设备、专利、非专利技术等，上述资产可以完整地用于从事经营活动。

4、机构独立方面 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策监督机构及总经理负责制管理层，建立了完整、独立的法人治理结构和组织结构。公司各职能部门均独立于控股股东及其他股东并独立行使经营管理职权。不存在混合经营、合署办公的情况。

5、财务独立方面 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，依法独立核算和作出财务决策，同时公司按照《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等有关法规的要求建立了独立的财务管理制度和会计核算体系。公司财务人员未在股东单位及其关联方任职。公司独立开设银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法履行纳税申报和税款缴纳义务。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

大会决议公告》（公告编号：

2024-030）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，公司原独立董事刘建先生因个人原因辞去公司第五届董事会独立董事职务。经公司2024年第一次临时股东大会审议通过，补选李继伟先生为公司第五届董事会独立董事。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、张致民先生，1951年生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士。1984年至1986年任职于中日（深圳）租赁有限公司翻译及营业部长；1986年至2000年先后任职于深圳市中发机械租赁有限公司副总经理、深圳中和光学有限公司总经理、深圳市中发实业股份有限公司副总经理；2000年12月起就职于太辰有限、太辰股份，现任公司董事长，本届任期自2023年9月至2026年9月。

2、张艺明先生，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，自动控制专业工学硕士。1989年7月至1992年5月任深圳荣生企业有限公司工程师；1992年至1995年任深圳中和光学有限公司生产部长；1996年至1997年任职于深圳市三德楼宇自控工程有限公司副总经理；1997年至2000年任职于深圳市太辰通信有限公司总经理；2000年12月起就职于太辰有限、太辰股份，现任公司董事、总经理、财务总监，本届任期自2023年9月至2026年9月。

3、张映华女士，1946年生，中国国籍，本科学历，无线电技术专业，高级工程师。1971年至2001年先后任职于四川省达县邮电局、四川省德阳市邮电局；2001年已退休。现任公司董事，本届任期自2023年9月至2026年9月。

4、肖湘杰先生，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，机械专业。1983年至1985年任职于长沙二机床厂助理工程师；1985年至1992年，就读于中南大学机械专业，并获博士研究生学位；1992年至2001年先后任职于深圳金达科技中心研发工程师、深圳中发实业股份有限公司Caterpillar (卡特彼勒)维修中心经理；2001年11至今就职于太辰有限、太辰股份，现任公司董事、副总经理、技术总监、设备部经理，本届任期自2023年9月至2026年9月。

5、喻子达先生，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学制冷专业学士、动力工程硕士，西安交通大学管理学博士。教授级高级工程师。曾任海尔集团副总裁、高级副总裁、执行副总裁兼首席技术官（CTO）兼数码及个人产品集团总裁等。中国国家级突出贡献中青年专家，享受国务院政府津贴，多次荣获国家科技进步奖，并担任数字家电国家重点实验室主任。现任深圳市神州通投资集团有限公司总裁、本公司董事，深圳市国家级领军人才。2014年3月起担任公司董事，本届任期自2023年9月至2026年9月。

6、李彦毅先生，1951年生，中国香港籍，拥有澳大利亚永久居留权，大专学历，中文秘书专业。1985年至今先后任广东汕头经济特区旅游集团总公司企业部干事、食品工贸公司经理、澳大利亚华暘国际贸易有限公司董事长、香港金力国际贸易公司董事长、香港华暘国际发展有限公司董事长。现任公司董事，本届任期自2023年9月至2026年9月。

7、楼永辉先生，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，律师。2004年7月至2007年9月为宁波市鄞州区司法局副主任科员；2007年11月2009年9月，任广东深天成律师事务所专职律师；2009年9月至2015年12月，任北京市中银（深圳）律师事务所专职律师；2016年1月2020年12月，任北京德恒（深圳）律师事务所专职律师；2021年1月至今，任上海市锦天城（深圳）律师事务所合伙人。现任公司独立董事，本届任期自2023年9月至2026年9月。

8、周新黎女士，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学硕士，高级会计师，注册税务师。2002年7月至2003年11月任四川圣源会计师事务所审计主管。2003年12月至2007年1月任四川西星实业集团财务副经理。2007年2月至2018年8月任四川赛思特科技有限责任公司财务负责人。2018年9月至2019年6月，深圳盈财投资控股有限公司委派拟挂牌新三板公司财务总监。2019年7月至2021年9月，深圳市盛景基因生物科技有限公司历任财务总监、董事会秘书。2021年10月至2023年5月，惠州市特创电子科技股份有限公司任财务副总监、董办主任。2023 年 6 月至今任税立方税务师事务所集团有限公司合伙人。2021 年至今任珠海云洲智能科技股份有限公司独立董事。现任公司独立董事，本届任期自2023年9月至2026年9月。

9、李继伟先生， 1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学硕士研究生学历，有丰富的通信行业和新能源行业工作经验。2005年4月至2015年2月，任华为技术有限公司部长，2015年3月至2021年4月历任远景能源有限公司战略客户部副总经理、总经理，中国能源研究会常务理事。现任深圳壁虎新能源汽车科技有限公司联合创始人、董事。现任公司独立董事，本届任期自2024年3月至2026年9月。

（二）监事

1、耿鹏先生，1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，机械设计制造及其自动化（机电）专业工学学士，现就读于哈尔滨工业大学（深圳）MBA。2004年至2013年分别于富士康科技集团、华为技术股份有限公司、中兴通讯股份有限公司任职；2013年9月起就职于公司，现任公司监事会主席、总经理助理、生产部经理。本届监事会主席任期自2024年3月至2026年9月。

2、邬宁昆先生，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，财务会计专业。1999年到2011年先后任职于江西先锋机械厂、深圳北大方正数码科技有限公司、中兴通讯股份有限公司；2012年2月就职于公司，历任审计部经理、监事，现任公司监事、财务部经理助理。本届监事任期自2024年3月至2026年9月。

3、熊茜女士，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，电气技术专业，现就读于哈尔滨工业大学（深圳）MBA。1999年至2003年分别于恒登电子（东莞）有限公司、光远电子（东莞）有限公司和上海上诠通讯设备有限公司任职；2003年11月起就职于深圳太辰光通信股份公司，现任公司监事、采购部经理助理。本届监事任期自2024年3月至2026年9月。

（三）高级管理人员

1、张艺明先生简历详见本节董事会成员介绍。

2、肖湘杰先生简历详见本节董事会成员介绍。

3、张积中先生，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，哈尔滨工业大学通信与电子工程学硕士学位，有丰富的运营商市场客户管理、网络运维和服务交付工作经验。1994年至2001年先后就职于广东省邮电技术中心、广东亿迅公司、广东电信；2018年至2019年就职于北京世纪互联公司；2019年至2020年就职于广州成达中实公司；2020年至2022年就职于苏州苏驼云公司。2023年4月起就职于公司。现任公司副总经理，本届任期自2024年3月至2026年9月。

4、蔡波女士，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，英语专业。1992年至2000年于中国振华集团附属学校任教；2000年12月起就职于公司，担任海外销售经理，2011年9月起任公司董事会秘书，2014年3月起任公司副总经理。现任公司董事会秘书、海外销售经理。本届董事会秘书任期自2023年9月至2026年9月。在股东单位任职情况?适用 □不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬，不在公司任职的非独立董事没有在公司领取薪酬，独立董事在公司领取津贴。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

审议通过《公司2024年半年度报告全文及其摘要》《关于制定公司<舆情管理制度>的议案》等两个议案。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责，能够主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议的各项议案，均能深入讨论，各抒己见，为公司的经营发展建言献策，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

秉承上下同欲者胜的精神，激励全体员工勤奋工作、爱岗敬业、持续创新，为公司的发展不断做出应有贡献，公司实行以岗位、能力、绩效等为依据的薪酬制度。

（1）以岗位和能力定基础薪酬, 以贡献及考核情况定绩效薪酬，鼓励员工不断提升专业能力和工作业绩,积极创造更大的经济效益，使员工能合理分享公司经营成果。

（2）严格执行国家相关法律法规，遵循合法、平等、自愿的原则与员工签订书面劳动合同。

3、培训计划

公司根据经营目标和经营计划，制定人力资源培训计划，以提升员工绩效为目的，提升能力和知识为方法，对员工开展多渠道、多形式的培训。岗前培训:由HR组织，HR实施公司基本情况、企业文化与管理制度、消防安全等培训，相关部门实施岗位有关的产品、技能、品质、工艺等培训，考核合格后予以上岗；在岗培训:由用人部门和HR共同组织实施，HR实施在岗员工通用职业素质培训及基础理论知识等，相关部门实施岗位专业技能培训.如岗位有关的新规范、新流程、新产品、新设备、新技能、新工艺等内容，考核合格后予以上岗；转岗培训:由用人部门执行，HR督促落实，对转岗员工培训新岗位有关的产品知识、技能、工艺等内容，考核合格后予以转岗；学历提升培训:高校结合公司需求定制课程并送教上门，让员工上课更加便利的同时，更具有针对性的提升专业理论知识，并实践到岗位工作中，真正做到学以致用；外部培训:结合工作需求及外部合适的培训资源，组织相关员工参加外部培训。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司2023年度利润分配方案：以董事会召开日（2024年3月27日）的公司总股227,126,867股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利5.00元（含税），共计派发现金113,563,433.50元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。上述方案已获2024年5月21日召开的公司2023年度股东大会审议通过，并于2024年7月9日实施完毕。

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

1、2021年4月16日，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了2021年限制性股票激励计划（草案）相关议案。

2、2021年4月27日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了2021年限制性股票激励计划（修订草案）相关议案。

3、2021年5月13日，公司召开 2020 年度股东大会，审议通过了2021年限制性股票激励计划（修订草案）相关议案。

4、2021年5月28日，公司召开第四届董事会第七次会议与第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定首次授予日为2021年5月28日，以8.86元/股的授予价格向符合授予条件的87名激励对象授予550.00万股限制性股票。

5、2022年4月7日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划授予价格的议案》，确定将本激励计划的授予价格（含预留）由 8.86 元/股调整为 8.56 元/股；并审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》，确定因归属条件未达成的限制性股票，由公司按激励计划规定作废。

6、2022年5月12日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，确定以2022年5月12日为激励计划预留部分的授予日，向31名激励对象授予

136.0066万股限制性股票，授予价格为8.56元/股。

7、2023年3月29日，公司召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2021 年限制性股票激励计划授予价格的议案》，确定将本激励计划的授予价格（含预留）由8.56元/股调整为8.26元/股；审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》，确定因归属条件未达成的限制性股票，由公司按激励计划规定作废；审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，确认归属期对应的归属条件成就，同意为满足条件的激励对象办理限制性股票归属相关事宜。

8、2023年6月8日，公司为满足条件的87名激励对象办理了限制性股票归属手续，本次归属限制性股票数量为

219.0133万股，股票归属后可上市流通，不另设禁售期。

9、2024年3月27日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票的议案》。本次合计作废已授予但尚未归属的限制性股票数量为277.8533万股。

公司股东大会审议通过2021年限制性股票激励计划（修订草案）相关议案。

次授予限制性股票的公告》（公告编号：2021-034）等。

公司董事会、监事会审议通过调整股票激励计划授予价格、作废部分尚未归属的第二限制性股票相关议案。

公司董事会、监事会审议通过调整股票激励计划授予价格、作废部分尚未归属的第二限制性股票、确认归属条件成就相关议案。

董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用 ?不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。报告期内，公司董事会依据公司年度经营业绩状况、高级管理人员的职责和年度工作目标完成情况对各高级管理人员的工作业绩进行考评，根据考评结果拟定高级管理人员的薪酬绩效初步方案并依规提请董事会审议。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用 ?不适用

报告期内股东权利行使的情况

1、2024年5月21日，公司2024年员工持股计划委托管理委员会代表参加2023年度股东大会。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用 ?不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化?适用 □不适用2024年4月17日，公司2024年员工持股计划召开第一次持有人会议，选举侯丹先生、郑敏先生、许红叶女士为2024年员工持股计划管理委员会委员。员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用按照《企业会计准则第11号-股份支付》的规定:完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授子日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积,2024年员工持股计划在本报告期确认总费用25,324,150.69元，根据受益对象分别计入相关成本或费用和资本公积。报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

其他说明：

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

（1）报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。

（2）根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷。

（3）根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用。

二、社会责任情况

（1）公司重视投资者的合理回报，执行相对稳定的分红原则，严格按照有关法律法规要求，及时、 准确、 真实、 完整地进行信息披露，并通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行有效沟通。

（2）公司一直坚持以人为本的理念，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，为员工工作、生活和职业发展创造良好的基础条件。

（3）公司始终将依法经营作为基本原则，遵守国家法律、法规、政策的规定，依法纳税，创造和稳定就业机会，支持地方经济的发展。

（4）公司设立“太辰光教书育人之星”奖教金，承诺从2019年起，连续10年，每年向公司注册地所在辖区一所学校优秀教师颁发荣誉和奖励，鼓励“教学育人，孜孜不倦”的奉献精神。

（5）公司控股股东与实际控制人积极践行社会责任，参与大学生助学定向资助项目，精准助力莘莘学子逐梦求学路；同时，踊跃进行爱心捐款，为繁荣地方文化建设添砖加瓦，以实际行动传递温暖与力量 。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

1、2024年1月11日，公司全资子公司太辰光通信（香港）有限公司完成香港工商登记手续，并取得香港特别行政区公司注册处签发的《公司注册证明书》和《商业登记证》。公司合并报表范围新增太辰光通信（香港）有限公司。

2、2024年8月8日，公司全资孙公司赛特通信有限公司办理完毕越南工商注册登记手续，并取得了由越南北宁省计划与投资厅颁发的《企业登记证》。公司合并报表范围新增赛特通信有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、报告期内，公司设立全资子公司太辰光通信（香港）有限公司，详见公司于2024年1月15日在巨潮资讯网披露的《关于香港全资子公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2024-001）。

2、报告期内，公司设立全资孙公司赛特通信有限公司，详见公司于2024年8月8日在巨潮资讯网披露的《关于越南全资孙公司完成工商注册登记的公告》（公告编号：2024-034）。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用 □不适用根据公司2024年3月8日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整公司回购专户剩余股份用途并注销的议案》，公司对回购专户中完成2024年员工持股计划非交易过户后剩余的2,869,933股股份用途进行调整，由原计划用于实施股权激励或员工持股计划调整为用于注销，并相应减少注册资本。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司股份注销事宜于2024年3月22日办理完成，公司总股本由229,996,800股减少至227,126,867股。股份变动的批准情况?适用 □不适用2024年2月20日，公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整公司回购专户剩余股份用途并注销的议案》。2024年3月8日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司回购专户剩余股份用途并注销的议案》和《关于变更注册资本并修订〈公司章程〉的议案》。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响，详见“第二节公司简介及主要财务指标之五、主要会计数据和财务指标。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用根据公司2024年3月8日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过的《关于调整公司回购专户剩余股份用途并注销的议案》，公司对回购专户中完成2024年员工持股计划非交易过户后剩余的2,869,933股股份用途进行调整，由原计划用于实施股权激励或员工持股计划调整为用于注销，并相应减少注册资本。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司股份注销事宜于2024年3月22日办理完成，公司总股本由229,996,800股减少至227,126,867股。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更?适用 □不适用

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更?适用 □不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

?适用 □不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了深圳太辰光通信股份有限公司（以下简称太辰光公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了太辰光公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于太辰光公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。? 收入确认

1、事项描述

参见审计报告财务报表“附注三、26”及“附注五、34”。

2024年度太辰光公司的营业收入主要来自于光器件的销售，本年营业收入金额为人民币1,377,818,293.49元。

由于营业收入是太辰光公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定或预期目标的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对收入确认实施的相关程序主要包括：

（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）检查主要的销售合同，分析产品销售有关的重大风险及报酬、控制权的转移时点，检查公司收入确认会计政策是否符合企业会计准则的相关规定；

（3）对营业收入及毛利率分别按月度、产品、客户、地区等维度实施分析，识别是否存在异常情况；

（4）对于已记录的营业收入，选取样本核对与收入确认相关的支持性文件是否匹配，支持性文件包括销售合同或订单、出库单、发货单、报关单、提单、快递单、发票、电子口岸信息及对账单等；

（5）结合应收账款函证，选取销售样本向对方函证销售额，并对回函情况进行核对和分析；

（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止测试，检查产品销售收入是否在恰当的期间确认；

（7）检查资产负债表日后的销售退回记录，核对是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；

（8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

通过实施以上程序，我们没有发现收入确认存在异常。? 存货可变现净值的确定

1、事项描述

参见审计报告财务报表“附注三、12”及“附注五、8”。

截至2024年12月31日，太辰光公司财务报表所示存货项目账面余额为人民币363,921,027.03元，跌价准备为人民币56,574,692.35元，账面价值为人民币307,346,334.68元。

存货在资产负债表日采用成本与可变现净值孰低计量，管理层需要确定资产负债表日其可变现净值。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据一般销售价格、合同约定售价等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的运输费用、销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。

由于存货是公司资产的重要组成部分，且确定存货可变现净值的过程存在固有风险，因此我们将存货可变现净值的确定识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对存货可变现净值的确定实施的相关程序主要包括：

（1）了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价其设计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）复核管理层对存货估计售价的预测，包括对将估计售价与历史数据、期后销售情况和同类市场行情等进行比较，结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；

（3）测算管理层对存货可变现净值的计算是否准确；

（4）检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

通过实施以上程序，我们没有发现存货可变现净值的确定存在异常。

四、其他信息

太辰光公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括太辰光公司2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

太辰光公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估太辰光公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算太辰光公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督太辰光公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对太辰光公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致太辰光公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就太辰光公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳太辰光通信股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：张致民 主管会计工作负责人：张艺明 会计机构负责人：黄伟新

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张致民 主管会计工作负责人：张艺明 会计机构负责人：黄伟新

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元