平安证券股份有限公司关于南京三超新材料股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告
| 保荐机构名称：平安证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：三超新材 |
| 保荐代表人姓名：傅鹏翔 | 联系电话：010-56800148 |
| 保荐代表人姓名：毕宗奎 | 联系电话：010-56800148 |
一、保荐工作概述
| 项目 | 工作内容 |
| 1、公司信息披露审阅情况 | |
| （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 |
| （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 |
| 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | |
| （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 是 |
| （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 |
| 3、募集资金监督情况 | |
| （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月1次 |
| （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 |
| 4、公司治理督导情况 | |
| （1）列席公司股东大会次数 | 0次 |
| （2）列席公司董事会次数 | 0次 |
| （3）列席公司监事会次数 | 0次 |
| 5、现场检查情况 | |
| （1）现场检查次数 | 1次 |
| （2）现场检查报告是否按照本所规定报送 | 是 |
| （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | 不适用 |
| 6、发表专项意见情况 | |
| （1）发表专项意见次数 | 2次 |
| （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 不适用 |
| 7、向本所报告情况（现场检查报告除外） | |
| （1）向本所报告的次数 | 0次 |
| （2）报告事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 8、关注职责的履行情况 | |
| （1）是否存在需要关注的事项 | 是 |
| （2）关注事项的主要内容 | 2024年，三超新材实现归属于上市公司股东的净利润-140,938,418.77元，较上年同期下降较多。 |
| （3）关注事项的进展或者整改情况 | 三超新材2024年度业绩下滑幅度较大，主要由于：1、报告期内，因市场发生变化，下游需求不振，公司金刚线订单减少，金刚线产品价格大幅下跌，导致营业收入同比下滑。2、公司及子公司根据会计准则的要求，基于谨慎性原则对存在可能发生减值迹象的资产进行资产减值测试，2024年共计提资产减值准备共计人民币14,527.59万元。3、公司装备产品及半导体行业用的精密工具虽已进入市场，但仍处于产品验证的爬坡期，对公司整体盈利水平贡献较小。保荐机构通过访谈等形式，了解公司本报告期业绩下滑的原因并督促公司及时履行相关信息披露义务。 |
| 9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 |
| 10、对上市公司培训情况 | |
| （1）培训次数 | 1次 |
| （2）培训日期 | 2024年12月12日 |
| （3）培训的主要内容 | 本次培训主要结合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司监管指引第10号——市值管理》等法律法规要求，对2024年出台的新规政策进行了宣导，并重点围绕募集资金使用相关法规要求，包括募集资金存储、募集资金现金管理、闲置募集资金进行暂时补流、募集资金变更等，以及上市公司股东减持、上市公司市值管理等事项进行讲解。 |
| 11、其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
| 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 |
| 1、信息披露 | 无 | 不适用 |
| 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 |
| 3、“三会”运作 | 无 | 不适用 |
| 4、控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 |
| 5、募集资金存放及使用 | 三超新材2024年度收到江苏证监局警示函提示募集资金账户性质问题：2023年5月至2024年3月，公司全资子公司江苏三泓新材料有限公司存放募集资金的账户均为一般账户，未将募集资金存放于专项账户中集中管理和使用，公司在《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》和2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》中未准确披露募集资金账户情况。 | 针对该募集资金账户性质问题，江苏三泓新材料有限公司已及时变更账户性质，确保募集资金管理与使用的合规性，同时公司相关人员已进一步加强对募集资金管理制度的学习，确保募集资金使用的规范性。 |
| 6、关联交易 | 无 | 不适用 |
| 7、对外担保 | 无 | 不适用 |
| 8、收购、出售资产 | 无 | 不适用 |
| 9、其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托理财、财务资助、套期保值等） | 无 | 不适用 |
| 10、发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的情况 | 无 | 不适用 |
| 11、其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面的重大变化情况） | 无 | 不适用 |
三、公司及股东承诺事项履行情况
| 公司及股东承诺事项 | 是否 履行承诺 | 未履行承诺的原因及解决措施 |
| 2017年首次公开发行股票所作的承诺 | ||
| 1、首次公开发行股票前股东对所持股份自愿锁定、减持意向及减持价格的承诺 | 是 | 不适用 |
| 2、避免同业竞争承诺 | 是 | 不适用 |
| 3、招股说明书虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺 | 是 | 不适用 |
| 4、稳定股价的措施 | 是 | 不适用 |
| 5、违反承诺的补救措施 | 是 | 不适用 |
| 6、填补被摊薄即期回报的承诺 | 是 | 不适用 |
| 7、规范关联交易的承诺 | 是 | 不适用 |
| 8、守法经营的承诺 | 是 | 不适用 |
| 9、关于补缴整体变更个人所得税的承诺 | 是 | 不适用 |
| 2021年公开发行可转换公司债券所作的承诺 | ||
| 1、填补被摊薄即期回报的承诺 | 是 | 不适用 |
| 2、避免同业竞争承诺 | 是 | 不适用 |
| 2022年向特定对象发行A股股票所作的承诺 | ||
| 1、向特定对象发行股票认购对象关于股份限售的承诺 | 是 | 不适用 |
| 2、发行人关于不存在财务资助的承诺 | 是 | 不适用 |
| 3、认购资金来源的承诺 | 是 | 不适用 |
| 4、特定期间不存在减持情况或减 | 是 | 不适用 |
| 持计划的承诺 | ||
| 2022年限制性股票激励计划所做的承诺 | ||
| 1、发行人关于不存在财务资助的承诺 | 是 | 不适用 |
四、其他事项
| 报告事项 | 说明 |
| 1、保荐机构及保荐代表人变更及其理由 | 不适用 |
| 2、报告期内中国证监会和本所对保荐机构或其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况 | 不适用 |
| 3、其他需要报告的重大事项 | 不适用 |
（以下无正文）
（本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于南京三超新材料股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
傅鹏翔 毕宗奎
平安证券股份有限公司
年 月 日