深圳市同益实业股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人邵羽南、主管会计工作负责人宫诚及会计机构负责人(会计主管人员)宫诚声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司报告期内业绩亏损的主要原因如下：

、报告期内，公司位于江西信丰的工厂完成搬迁工作，搬迁期间产生的管理成本、搬迁费用及因生产线设备安装调试及产能恢复等因素，对公司净利润产生一定影响。

2、根据《企业会计准则》及有关会计政策等规定及要求，基于谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失的各项资产计提资产减值准备；转回以前纳税年度计提的递延所得税。

、报告期内，公司围绕发展战略和年度经营目标，聚焦主营业务，努力维持市场份额，但受市场竞争加剧等因素影响，公司毛利空间被挤压。公司坚持大客户策略，深挖客户需求，着力调整产品结构，积极推进降本增效，充分挖掘管理效益。

报告期内，公司主营业务、核心竞争力不存在重大不利变化；公司所处行业不存在持续衰退或者技术替代等情形；公司持续经营能力不存在重大风险。

2025年，公司将聚焦三大战略重点：深耕优质客户资源、优化产品与资源配置、强化成本管控。通过提升运营效能与市场竞争力，为投资者创造可持续价值回报。

本报告如涉及公司战略规划及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节管理层讨论与分析 ...... 11

第四节公司治理 ...... 36第五节环境和社会责任 ...... 54

第六节重要事项 ...... 56

第七节股份变动及股东情况 ...... 66第八节优先股相关情况 ...... 71

第九节债券相关情况 ...... 72

第十节财务报告 ...... 73

备查文件目录

一、载有法定代表人邵羽南先生签名并盖公章的《2024年年度报告》文件原件；

二、载有法定代表人邵羽南先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人宫诚先生签名，并盖有公章的财务报表；

三、载有鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）/注册会计师朱海英女士、王小曲先生签署并盖章的《2024年度审计报告》文件原件；

四、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部

释义

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否

六、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

作为中高端化工及电子材料供应链一体化综合解决方案商，公司通过提供专业技术服务满足客户对材料应用品质、速度、成本、结构设计和创新的需求，从而实现产品销售。报告期内，公司主营业务包括中高端化工及电子材料代理与方案板块、自主品牌生产板块（复合材料板棒材）及产业互联网板块（同益云商）。公司所处行业基本情况如下：

1、化工材料

（1）化工新材料

化工新材料是新材料产业的重要组成部分，是智能汽车、新能源、人工智能、人形机器人、低空经济、VR/AR、5G通信和新基建等战略新兴材料的重要基础材料。与传统材料相比，化工新材料具有性能更优、附加值更高、技术难度更大等特点，细分领域包括工程塑料、特种橡胶及弹性体、高性能纤维等传统合成材料的高端产品，以及高性能膜材料、电子化学品、新能源和生物化工领域高性能专用和精细化学品等。化工新材料产业已被全世界公认为最重要、发展最快的高新技术产业之一，对国民经济各个领域，尤其是高技术及尖端技术领域具有重要的支撑作用。

近几年，在国家政策支持及市场驱动下，我国化工新材料不论是产业规模还是年均增长速度，都保持了较快发展水平，成为推动产业升级与经济增长的核心引擎。报告期内，《2024年国务院政府工作报告》提出，要大力推进现代化产业体系建设，加快发展新质生产力。在积极培育新兴产业和未来产业方面，加快前沿新材料等产业发展。工业和信息化部等九部门印发《精细化工产业创新发展实施方案（2024—2027年）》中指出将引导精细化学品和化工新材料产业高端化、绿色化、智能化发展。围绕经济社会发展需求，攻克一批关键产品，对重点产业链供应链保障能力进一步增强。未来，在国家政策的不断支持下，随着中国制造业高质量发展进程的加快，传统产业转型升级及新兴产业发展，化工新材料产品需求将持续增加，尤其是战略性新兴产业的市场需求更为强劲。

（

）复合材料板棒材

复合材料板棒材指用复合材料制作的板材或棒材，根据性能可以分为特种工程塑料、工程塑料、通用塑料板材或棒材，包括PI板/棒、PTFE板/棒、PAI板/棒、PEEK板/棒、PEI板/棒、PET板/棒、PA板/棒、PC板/棒、PPS板/棒、POM板/棒、PP板/棒、ABS板/棒、HDPE板/棒、PVC板/棒等。由于复合材料板棒材相比于传统板棒材具有耐磨、耐振动、耐腐蚀、防静电等诸多优良特性，其被广泛应用于无人机、新能源汽车、半导体、军工装备、智能自动化设备、光伏、高铁、医疗器械、桥梁基建等多个应用场景。

随着材料技术及设计工艺的提升，工程塑料替代金属材料应用日益增多，工程塑料制品的应用领域不断拓展，市场需求不断扩大，并且市场需求高端化的趋势更加明显，“以塑代钢”“以塑代木”已成为国际发展趋势。工程塑料的发

展不仅对国家支柱产业和现代高新技术产业起着支撑作用，同时也推动传统产业改造和产品结构的调整。汽车、电子电气等传统领域以及5G、新基建等战略性新兴产业的发展为工程塑料行业提供了广阔的发展前景。《中国塑料加工业“十四五”发展规划指导意见》指出：“十四五”期间，行业要贯彻创新、绿色、协调、开放、共享的新发展理念，坚持满足国家重大需求和人民日益增长的美好生活需要，坚持“功能化、轻量化、精密化、生态化、智能化”技术进步方向，以高质量发展推动我国由塑料制品生产大国向强国转变。国内塑料板/棒材及其余塑料部件的市场需求仍未完全释放，未来还存在较大的发展空间。

公司可为客户提供PA、PC、PP、POM、PI、PVC、ABS、PE、PEEK、PEI、PPS、PSU、MC尼龙、PET、PBT等中高端工程塑料板棒材和零部件产品研发、生产、销售、供应链服务等一体化解决方案。产品可广泛应用于手机及移动终端等消费类电子、智能家电、汽车、新能源、5G行业、芯片以及显示面板等领域品牌客户产品的零部件、功能件、结构件或外观件。

、电子材料

电子材料是新一代信息技术产业发展的核心，是支撑经济社会发展的战略性、基础性、先导性的产业。具有产品种类多、技术门槛高、更新换代快、专业性强等特点，广泛应用于新型显示、集成电路、太阳能光伏、电子电路板、电子元器件及电子整机、系统产品等领域，其质量和水平直接决定了元器件和整机产品的性能。近年来，随着国家政策鼓励支持以及互联网、大数据、人工智能等新技术兴起、以5G为首的新基建项目的加速推进，国内电子材料产业取得了长足的进步，形成了较为完整的产业体系，产业规模稳步增长，中高端电子材料产品转型升级速度加快。其中，半导体材料、覆铜板材料、显示封装等产业发展迅速。

2024年，全球经济形势复杂多变，但整体保持韧性，半导体行业也呈现出明显的回暖趋势，消费电子市场逐渐企稳复苏。2024年

月国务院发布的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》让消费品市场内需量质齐升，为行业注入新动能。公司在电子材料领域销售的产品主要有显示模组及组件、摄像头模组、通讯模块、SOC芯片、三代半导体SiCMOS、驱动芯片、偏光片等。

、产业互联网产业互联网是指利用互联网连接企业与企业之间的商品流通，提升产业链与供应链协同效率，具体包括B2B电商平台、供应链金融平台与网络货运平台等多种平台业态。近年来，随着大数据、云计算、物联网、5G、人工智能等技术与制造业的深度融合，各类企业正加速向数字化、网络化、智能化方向转型。产业互联网平台是各行业的数字新经济，它以智能技术为主要支撑，通过打通设计、生产、流通、消费与服务各环节，构建基于云平台的海量数据采集、汇聚、分析服务体系，支撑制造资源泛在连接、弹性供给、高效配置，正在催生出一系列产用融合、制造与服务融合、资源协同、共创分享的新业态新模式，成为数字经济发展的新引擎。党的二十大报告提出：加快发展数字经济，促进数字经济和实体经济深度融合，打造具有国际竞争力的数字产业集群。国务院印发的《“十四五”数字经济发展规划》提出，大力推进产业数字化转型。推动产业互联网融通应用，培育供应链金融、服务型制造等融通发展模式，以数字技术促进产业融合发展。

二、报告期内公司从事的主要业务

、公司所从事的主要业务、主要产品及其用途作为中高端化工及电子材料供应链一体化综合解决方案商，公司通过提供专业技术服务满足客户对材料应用品质、速度、成本、结构设计和创新的需求，从而实现产品销售。公司销售的产品为中高端化工及电子材料，主要应用于手机及移动终端等消费类电子、智能家电、汽车、新能源、5G行业、芯片以及显示面板等领域品牌客户产品的零部件、功能件、结构件或外观件。

公司于2020年在夯实主营业务的基础上，向下游延伸产业链，以向特定对象发行股份募集资金的方式投资建设“特种工程塑料挤出成型项目”，自主研发、生产复合材料板棒材产品，满足客户对复合材料板棒材及其他不同类型产品的需求，进一步丰富公司产品线，为客户提供更多的产品与解决方案，增强客户粘性。公司于2021年新增产业互联网线上销售塑料原材料的商业模式，依托同益云商互联网平台，以直销、集采、供应链金融和智慧仓储服务为主要业务模式，实现塑胶原材料的线上化销售，为集团业务的数字化模式奠定基础。

2、公司的经营模式公司秉承“让材料应用更简单”的使命，为

个行业、

个知名品牌、1000家大型加工企业、10000家优质中小型企业提供更具价值的材料解决方案，满足其对材料应用的需求，力争成为国内领先的中高端化工及电子材料研发、生产以及技术服务方案提供商。

（

）代理与方案板块公司采用“品模贯通”模式，即通过自身的专业服务团队及整合原材料厂商的技术资源，建立共同服务全产业链的战略合作关系，为客户提供新材料推介、材料选型引导、结构设计、加工工艺优化创新、开模试料服务、设备改造及推荐、检测认证服务、技术培训、量产供料等全过程技术支持与服务。在下游品牌商的材料采购与加工环节中，协助其缩短新品开发及试料周期、及时响应处理技术问题、提高产品直通率和产品良率、降低综合制造成本，并提高其生产交付的快速反应力。同时，公司通过自身的专业化库存管理、上下游信息服务及整合原材料厂商资源，满足客户原料采购品种、数量和时效的柔性化供应需求，协助客户优化库存管理，降低材料存货成本。综上所述，公司以提高材料的使用效率、降低供应链端综合成本、保障供给安全为使命，形成供应链中的自身核心价值，从而实现材料销售。

业务流程及价值服务

公司的业务模式在下游细分市场具有可复制性，即借助日益积累的上下游产业链端资源网络，发掘新的细分市场服务机会。公司依托现有资源的网络协同效应，将业务模式向新的细分市场进行复制，进而形成多个细分市场相互支持、相互促进的综合竞争力，促进经营业务与价值空间不断拓展提升。此外，公司的业务模式还具有新产品可延伸性，即通过下游品牌商对公司专业服务的认可，在其产品项目中由提供某一种材料，延伸至提供多种相关材料组合、配套组件或半成品集成等，形成材料应用的局部或整体解决方案，进一步深化满足下游品牌商对直通率、供货效率、综合成本等方面的服务需求，从而提升单个应用项目的材料销售额和附加价值。

（2）自主品牌生产板块

在不断扩大原有业务的同时，基于对新材料产业的深度洞察、对行业发展方向的及时掌握以及对终端品牌商需求的深入了解，公司于2020年通过向特定对象发行股份的方式募集资金，拓展产业链至复合材料板棒材（特种工程塑料挤出成型项目）研发、生产领域，以研发+生产+销售的模式对现有业务进行延伸和拓展，进一步夯实公司的核心竞争力。

板棒材图片

（3）产业互联网板块

同益云商作为以塑料原材料交易为主的产业互联网平台，于2021年上半年上线。该平台将数字经济和新材料产业相结合，依托公司

多年的行业经验和上下游资源优势，以“智能询报价SaaS”系统为核心，构建塑料行业数字化供应链服务体系，以直销、集采、产能预售、供应链金融、数字化仓储等产品和服务为产业链上下游深度赋能，深耕产业链联动与创新升级，降本增效、优化和升级运营模式、增强平台行业用户粘性，打造同益股份在新材料领域一站式数字化综合服务商的核心竞争力。

3、报告期内公司产品市场地位、竞争优势与劣势

近年来，国内化工和电子材料分销市场竞争呈现日益精细化的特点，终端品牌商对材料的应用提出了更高的要求，应用服务型方案商成为连接原材料供应商与下游品牌商及其代工厂的重要纽带。同时，伴随着科技发展和社会进步，手机及移动终端等消费类电子、无人机、人形机器人、智能家电、汽车、新能源、5G行业、芯片以及显示面板等领域对工程塑料和电子材料的需求日益增长，对材料性能的要求也越来越高，这也为应用服务型公司带来了更多的发展机会。另

外，受国际局势动荡、主要经济体之间贸易紧张等影响，供应链供给安全在不同维度受到挑战，提高供应链韧性成为迫切命题。在这种背景下，国产替代趋势明显加强，具备国内客户资源优势且具有整合优质产品资源能力的企业将更具竞争优势。

作为中高端化工及电子材料供应链一体化综合解决方案商，公司深耕该领域近20年，通过提供专业技术应用服务实现材料销售，在技术服务、信息整合、柔性供应以及市场响应速度等方面形成了独特的竞争优势。公司与多家世界知名企业建立了长期合作关系，合作的供应商包括韩国乐天化学、韩国三星SDI、塞拉尼斯、日本帝人、韩国韩松、台湾奇美、韩国斗山、TCL华星等；服务的下游终端客户包括华为、荣耀、VIVO、OPPO、小米、比亚迪、富士康、深天马、吉利等众多行业影响力较强的品牌商或代工厂。在各细分市场快速发展的背景下，随着国产替代的加速以及中国消费品牌的崛起，行业的头部聚集效应将逐步体现，公司的市场占有率及行业地位也将逐渐提升。

公司2020年向特定对象发行A股股份之募投项目“特种工程塑料挤出成型项目”主要产品为中高端复合材料板棒材。由于起步较晚、上游资源不足、专业性不强且缺乏技术积累等因素，国内板棒材生产厂商规模较小、产品品种单一、品质不稳定、管理水平有限，产品主要供给中低端市场，中高端复合材料板棒材市场大部分由国外企业占据。

公司深耕工程塑料领域近

年，积累了丰富的上下游资源，不但掌握稳定、优质的原材料供应资源，而且具有细分市场先发优势及专业的客户服务能力，可借助客户的协同性，迅速将板棒材产品导入市场。本项目实施的技术难点在于对材料、配方、设备、模具、工艺的整合能力，公司作为中高端化工材料以及电子材料一体化解决方案提供商，拥有行业内高水平的综合实验室，具备解决材料应用过程的各种技术难点，协助客户解决材料与配方的选择、设备的确定、模具的开发以及生产工艺的合理性等难题的能力，掌握了设备、模具的设计及组装技术，可根据材料特性设计相适应的匹配度更高的设备与模具，对材料、配方、设备、模具以及工艺具有较强的整合能力。依托公司优秀的管理团队、良好的管理及资源整合能力，已开拓手机及移动终端等消费类电子、智能家电、显示面板、汽车、芯片、无人机、机器人、新能源、5G等行业客户。未来，随着国家对该行业的政策扶持与鼓励，公司将积极把握国产替代市场机遇，不断丰富板棒材产品种类、持续开拓市场应用领域，进一步提升规模和聚集效应。

4、主要业绩驱动因素报告期内，公司实现营业收入307,489.26万元，同比下降5.57%，实现归属于上市公司股东的净利润-9,551.91万元，同比下降

466.74%，业绩驱动因素如下：

（1）代理与方案板块：报告期内，电子材料业务实现营业收入183,880.01万元；化工材料业务实现营业收入97,091.36万元。随着终端消费市场需求回暖迹象显现，公司持续丰富产品线、开拓销售渠道、积极抢占市场份额，但受行业竞争加剧、国产替代等因素的影响致使公司部分板块业务承压；（

）自主品牌生产板块：报告期内，实现营业收入26,517.90万元，较上年增长

61.32%，效益增长显著。同益股份旗下塑料制品品牌益威格（Eweiger）目前已量产的产品涵盖PEEK、PEI、PPS、PA6、PA66、ABS、PC、POM、HDPE、PP等中高端工程塑料板棒材和零部件产品研发、生产、销售、供应链服务等一体化解决方案。产品广泛应用于手机及移

动终端、消费类电子、智能家电、汽车、新能源、5G等领域，满足市场上对复合材料板棒材及其他不同类型产品的需求。2024年，面对严峻的市场压力，公司积极开拓销售渠道，加大研发力度、提高产品性能、丰富公司产品线，同时优化生产工艺、提高生产效率，效益增长显著；

（3）报告期内，公司位于江西信丰的工厂完成搬迁工作，搬迁期间产生的管理成本、搬迁费用及因生产线设备安装调试及产能恢复等因素，以及根据《企业会计准则》及有关会计政策等规定及要求，公司对发生减值损失的各项资产计提减值准备，并转回以前纳税年度计提的递延所得税，前述事项为公司业绩亏损的主要原因。

三、核心竞争力分析

1、技术与服务优势

作为中高端化工及电子材料供应链一体化综合解决方案商，公司深耕塑化行业近20年，积累了上千的案例库，技术服务经验丰富，可为客户提供前期研发支持、模具设计和制造、小试、量产及售后等贯穿全流程的专业技术解决方案，有效地为客户降低相关技术投入成本，从而拥有较强的客户粘性。

公司建立了研发中心，不断提升公司对新产品和新工艺的研发能力，推出了多个具有更高技术水平的综合解决方案。另外，公司实验室具有较强的检测能力，可整合业界知名供应商资源，如注塑成型设备供应商、材料供应商、模具供应商、自动化装配供应商等，共同为客户提供解决方案，提高了产品良率与直通率，降低了客户综合成本。

公司自主研发能力较强，管理层及技术团队具有多年中高端材料领域经营经验，能够精准把握市场需求以及未来发展趋势，在免喷涂、轻量化、耐磨材料、5G天线以及特殊功能等改性材料与特种工程塑料注塑等领域具有成功经验，并得到业界高度认可。其中“免喷涂美学材料”与“物理发泡轻量化材料”分别获得2019年度与2020年度“荣格技术创新奖”。截至目前，公司及子公司已取得

项发明专利（另有

项发明专利受理中），

项实用新型专利，

项计算机软件著作权。

公司建立了完善、及时的服务体系，由销售工程师、技术工程师、产品工程师组成的专业服务团队，深入了解产业链各端需求并及时响应，解决综合方案中的各种技术问题，并及时与国际原厂供应商沟通优化方案，在服务本土终端品牌商方面具有较强优势。同时，公司提供了技术支持、库存缓冲、物流配套等整体解决方案服务，构建了差异化的服务壁垒。

2、细分市场先发优势

公司立足于中高端化工及电子材料市场，以提高产业链各端运营效率以及降低综合成本为出发点，以解决细分市场材料应用中的难点、痛点为宗旨，通过自身专业技术团队及对材料供应商技术资源的整合，与合作伙伴建立共同服务下游品牌商的战略合作关系，从而实现中高端化工及电子材料的销售。公司在手机及移动终端等消费类电子、智能家电等细分领域形成了独特的竞争优势。

基于公司与下游品牌商长期、稳定的供应关系以及对行业趋势的深刻理解，依托丰富的技术服务经验与市场开拓经验，公司深入挖掘下游品牌商需求，从其项目开发的早期就积极介入，占据竞争的有利位置。

、客户与供应商资源优势

公司服务的下游终端品牌商包括华为、荣耀、VIVO、OPPO、小米、比亚迪、富士康、深天马、吉利等各细分领域影响力较强的企业；公司合作的原材料厂商主要为全球知名企业，已进入超过600家品牌商的代理商准入体系，包括韩国乐天化学、韩国三星SDI、塞拉尼斯、日本帝人、韩国韩松、台湾奇美、韩国斗山、TCL华星等优质、丰富的上下游资源，奠定了公司发展的基础。公司通过持续挖掘供应商产品新的应用市场以及下游品牌商新的产品布局，寻找各种业务机会，推动公司可持续发展。

、柔性供应链优势

经过多年细分市场深耕，依托产业链信息处理优势，公司建立了服务于下游品牌商群的柔性供应链优势，为其实现实时原料供应和降低库存成本提供了便利。

一方面，公司提前从品牌商获取订单信息；另一方面，基于产业链信息处理能力，依靠供应链管理专业服务团队，公司以品牌商产品上市规划为终点，制定了跨越9个阶段、约50—80个节点的供应排程方案。公司可及时掌握从品牌商到合作代工厂的订单需求运行全景，对整个代工厂客户群的库存进行集中协调优化和柔性供应，在大大缩短供货周期的基础上，协助下游品牌商实现零库存，促进整个客户群库存总水平有效下降，降低了客户库存成本。

5、产业链赋能优势

近

年来，公司服务于行业内优秀企业，了解行业前沿研发方向及市场发展趋势，拥有了从材料定义、材料验证，到工艺开发、市场推广等产业链助推能力，可对新兴新材料企业进行迅速验证、投资和培育，并协助新材料企业产品快速落地。公司围绕产业链上下游，重点关注各项目与公司在行业研发、市场开拓、产品架构等方面的协同性，以实现在持续发展中各方共赢的合作模式。

6、产业链协同优势公司深耕塑化领域近20年，积累了优质的供应商、客户资源，且具有稳定、优质的原材料供应渠道及柔性供应链优势，公司自主品牌生产业务及产业互联网平台可充分借助上述优势，实现资源共享、降低交易成本，不断开拓和延伸业务链。在战略发展架构上，公司基于原有的代理方案销售模式，一方面着手打造自主品牌，一方面搭建产业互联网线上销售平台，从而获取集群效应形成竞争优势，促进产业链上下游协同发展，构筑公司长远发展的护城河。

四、主营业务分析

1、概述

报告期内，公司实现营业收入307,489.26万元，同比下降5.57%，实现归属于上市公司股东的净利润-9,551.91万元，同比下降

466.74%，报告期内，公司主要经营情况回顾如下：

（1）聚焦主营业务，夯实发展根基

①代理与方案板块

作为中高端化工及电子材料供应链一体化综合解决方案商，公司通过提供专业技术服务满足客户对材料应用品质、速度、成本、结构设计和创新的需求，从而实现中高端化工及电子材料销售。公司深耕塑化行业近20年，依托上千案例库积累与贯穿研发、设计、量产的全流程技术服务能力，整合塞拉尼斯、韩国乐天、三星SDI等

余家全球知名供应商资源，构建覆盖材料验证、工艺开发到市场推广的产业链赋能体系。聚焦消费电子、智能家电、新能源等细分领域，为华为、小米、比亚迪等头部品牌商提供创新解决方案。通过自主研发和柔性供应链体系，以9阶段50-80个节点的供应排程实现订单全景追踪与库存协同优化，助力客户降本增效。同时凭借"代理+自主品牌+产业互联网平台"三维模式，深度融合上下游资源，通过技术团队精准响应需求、实验室检测能力提升产品良率、战略合作早期介入项目开发，形成从材料定义到市场落地的闭环服务生态，构筑差异化竞争壁垒。

报告期内，电子材料业务实现营业收入183,880.01万元；化工材料业务实现营业收入97,091.36万元。2024年，随着手机及移动终端等消费类电子、智能家电等终端消费市场需求回暖迹象显现，公司积极围绕发展战略和年度经营目标，积极抢占市场份额，公司电子材料业绩同比有所增长，但受行业竞争加剧等因素的影响致使化工材料板块业务承压。

②自主品牌生产板块报告期内，实现营业收入26,517.90万元，较上年增长

61.32%，效益增长显著。产品方面，公司旗下塑料制品品牌益威格（Eweiger）目前已量产的产品涵盖PEEK、PEI、PPS、PA6、PA66、ABS、PC、POM、HDPE、PP等中高端工程塑料板棒材和零部件产品研发、生产、销售、供应链服务等一体化解决方案。产品广泛应用于手机及移动终端等消费类电子、智能家电、汽车、新能源、5G等领域，满足市场上对复合材料板棒材及其他不同类型产品的需求。2024年公司依托江西高分子PARK院士工作站及新投入的板棒材研发实验室，开发了以下产品：

自主高性能PEI板材并实现批量生产，相比较市面产品，具有高透度、低黄度值、耐高温、高阻燃及耐化学腐蚀；高性能聚甲醛板材和棒材，其中棒材产品通过采用最新的模具和工艺，使其产能提升近40%；同时共同成功研发日产能20吨的第二代高效ABS压延设备，单位产能提升了

倍以上，率先在全国行业内突破了50mm级ABS板材技术瓶颈；此外，围绕低空领域，开发了低介电常数和损耗的PPE轻量化产品，使其整体强度提升20%以上。未来公司将继续攻克60mm级以上板材生产技术壁垒，持续强化公司核心技术竞争优势。管理方面，调整组织架构，优化销售团队及策略，在深圳和苏州设立营销中心，辐射华南、华东地区，同时在多地设立办事处、增加代理商，设立海外销售业务部，积极开拓销售市场；建立和完善了对销售订单及时响应的生产组织模式，并改进部分产品的生产工艺从而提升产品品质，持续提升客户满意度。

③产业互联网——同益云商

同益云商秉承“让材料应用更简单”的使命，致力于互联网技术推动材料产业数字化转型升级，提升产业运营效率。报告期内，同益云商不断调整、优化运营模式。（

）加强技术创新、提升核心竞争力

平台搭建方面，与中国工程院ChulB.Park院士带领的专家团队共同成立“江西同益高分子材料科技有限公司PARK院士工作站”，主要围绕微孔塑料发泡、纳米复合聚合物发泡等材料开发以及相关板棒材制品开发为研究方向，旨在通过产学研全方位合作，专注高分子挤出、发泡等技术，持续推动新型材料的研发成果转化，全面提升板棒材产品的技术水平和市场竞争力，同时为高端机械制造、新能源产业、高端电子、半导体等高端制造行业提供基础保证，助力中国高性能工程塑料国产替代进程。2024年度，院士工作站顺利通过江西省省级院士工作考核，这也是板棒材行业首家省级院士工作站；另外江西高分子也顺利通过国家高新技术企业认证；知识产权方面，全年申请发明专利9项，申请实用新型专利

项。

（3）深化管理变革，实现提质增效

报告期内，公司持续深化管理变革，推进生产、供应链管理、人力资源、财务等流程变革，提升信息化管理水平，进一步提高管理效率；为深入贯彻提质增效、开源节流的工作方针，公司正式启动“凤凰计划”组织变革项目，聚焦核心业务环节，全面重构审批流程及业务流程体系，推动组织架构改革。增强前端业务拓展能力以及中后台的服务效率，持续健全完善公司治理水平；同时，根据实际经营情况，强化资金管控，促进内部资源合理配置，持续实施降本增效措施，管理费用、销售费用和财务费用同比下降。

2、收入与成本（

）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近

年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用（

）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用?不适用批发业（化工材料）变动：本年库存数量增加；制造业（化工行业）变动：本年自产板棒材产品扩大销售及生产规模；批发业（电子材料）变动：本年PCS单位产品销售量和库存量下降、粒和颗单位库存量下降，主要为本期销售电子材料品类变化。（

）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成按行业分类

单位：元

按产品分类

单位：元

说明：无

（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否

报告期内，合并报表范围新增子公司江西同益创显光电有限公司，新增孙公司苏州同益智链供应链有限公司。具体内容详见“第十节财务报告”之“九、合并范围的变更”。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明□适用?不适用公司主要供应商情况

公司前

名供应商资料

主要供应商其他情况说明□适用?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入?适用□不适用

公司研发人员情况

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用?不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用经营活动产生的现金流量净额同比发生减少的原因：主要系本期对供应商付款增幅大于客户回款增幅所致；投资活动产生的现金流量净额同比发生增加的原因：主要系本期在建工程投入同比减少所致；筹资活动产生的现金流量净额同比发生减少的原因：主要系本期偿还银行借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用?不适用

五、非主营业务情况

?适用□不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高?适用□不适用

单位：元

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

七、投资状况分析

1、总体情况?适用□不适用

说明：上年同期投资额主要系出售参股公司股份所致。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

说明：报告期内，公司对达到预定可使用状态的复合材料板棒材江西信丰和江苏东台生产基地项目厂房完成验收并逐步转固，信丰项目完成搬迁并投产。公司根据市场变化和战略规划重新评估项目投入总额及后续经营规划。

4、金融资产投资

（

）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用

单位：万元

（

）募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位：万元

注：特种工程塑料挤出成型项目于2024年

月

日结项，累计投入募集资金9,590.44万元，尚需支付的工程款1,446.24万元，实际投入募集资金金额为11,036.68万元，占该项目募集资金总额的51.40%。截至2025年4月25日，前述尚需支付的1,446.24万元中已支付994.29万元，剩余451.95万元待质保期满后支付。

（3）募集资金变更项目情况?适用□不适用

单位：万元

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

主要控股参股公司情况说明：无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

、行业格局和趋势详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司所处行业情况”。

2、未来发展战略公司秉承“让材料应用更简单”的使命，为

个行业、

个知名品牌、1000家大型加工企业、10000家优质中小型企业提供更具价值的材料解决方案，努力成为国内领先的中高端化工及电子材料研发、生产以及技术服务方案提供商。

公司将深入贯彻创新成长战略方针，全力搭建由代理与方案、自主品牌生产核心板块构建的版图。未来，公司将以

自有产品的研发、生产、销售为基石，同时深耕现有细分市场、坚持中高端化工材料与电子材料代理双轮驱动发展，不断夯实核心竞争力，为企业持续发展奠定坚实的基础。

、下一年度经营计划

（1）代理与方案板块公司将聚焦细分市场，坚持大客户策略，深耕手机及移动终端等消费类电子、智能家电、新能源、汽车、显示面板、5G、芯片等细分市场，并依托现有上下游产业链资源，通过深挖行业大客户以及引入优质供应商、优质产品等方式，构建化工与电子材料双轮驱动发展模式，更全面把握行业动态、提供更完善的解决方案，让材料应用更简单，并不断延伸业务的深度与广度，拓展行业发展空间，在复杂的市场环境中，保证上下游供应链的安全、稳定。

（

）自主品牌生产板块积极推进江西信丰生产基地建设。销售管理方面，在现有业务的基础上，不断开发潜在细分市场，加强销售团队建设，优化渠道搭建和管控能力，深耕存量客户、深挖增量客户，积极开拓海外市场，夯实客户基础；产品研发方面，对标进口产品研发取得突破，不断丰富产品种类；在产品品质方面，持续优化工艺流程，健全品质管控体系，持续改进生产工艺方案，提高产品直通率和客户满意度，塑造良好的品牌形象，提高“益威格”品牌知名度，力争成为复合材料板棒材行业头部企业。2025年将增加自主改性材料研发，依托公司丰富的客户群体和大量的客户需求，围绕PEEK改性材料、高性价比PC合金材料、PA改性材料、PEI改性材料及ABS改性材料等进行开发和市场推广。

（3）建设高水平研发中心，打造材料创新共享平台研发中心将围绕高性能高分子板棒材产品开发、新产品开发、新工艺设备开发等为核心，努力搭建对全产业链开放的共享服务平台。板棒材产品开发方面，将重点开发高尺寸精度POM板棒材、半导体行业用高洁净PP、PVDF板材、铁路用阻燃低烟PA和PPE板材、军用装备用高性能复合材料板材以及高性能发泡板材等新应用领域；新产品开发方面，将继续对标进口产品进行国产化开发，尤其是以国产材料为基础的替代开发，同时会加大终端产品开发力度，重点开发消费电子用POM棒材、铁路用低烟无卤阻燃PA板材、PEEK板棒材及新能源电池用板材等产品。同时公司已经搭建江西高分子PARK院士工作站以及与江西理工大学校企合作平台，主要围绕高性能发泡材料、稀土高分子材料等领域进行拓展研究，主要涉及改性实验车间、板棒材挤出实验车间进行搭建，检测平台重点围绕板棒材检测中心和改性材料检测中心进行搭建。未来研发中心将承接上游材料厂、下游注塑厂、品牌终端、设备厂等关于新材料、新产品、新工艺预研验证等工作，提供从0到1的服务，满足客户多元化需求。

（4）组织运营及团队建设方面随着业务规模不断扩大，公司将进一步扩充专业人才队伍、优化员工结构，提升组织运营效率、提高人均绩效。公司将通过有效控制应收账款和库存来提高资产运营效率；通过梳理和改进流程及项目管理体系、推进信息化建设来提升管理效率；通过进一步完善考核激励机制、设立长效激励计划来提高人均绩效；通过深化企业文化建设，推广“客户至

上、团结共赢、激情奋斗、诚信担当、敢于创新、简单高效”的价值观打造一支高素质、团结的人才队伍。

（5）外延发展方面公司将立足主业，战略聚焦，坚持内生增长与外延发展相结合的发展路径。公司将基于宏观经济形势、投融资环境和公司实际情况，通过直接和间接投资的方式，积极探索新材料的研发、生产、服务以及应用等多个领域，重点投资进口替代材料以及高技术含量新材料，在增强主营业务协同效应的同时，为公司持续发展注入新动力。

、公司面临的风险和应对措施

（1）市场需求波动风险公司下游细分市场主要为手机及移动终端等消费类电子、智能家电、汽车、新能源、5G以及显示面板等众多消费品制造行业。受到宏观环境的影响，预计未来几年经济仍有可能出现波动，影响下游终端消费市场需求。除此之外，消费电子市场具有热点切换快、技术更新快的突出特点，如公司不能及时应对市场需求波动，将可能对公司经营带来不利影响。

针对上述风险，公司将密切关注国家产业政策及相关行业发展情况，一方面立足主业，通过加大研发力度、提升柔性供应链等服务来增强客户粘性；另一方面通过深耕细分市场、拓展产业链上下游，增强聚集规模来提升公司市场竞争力。

（

）原材料采购风险

公司供应商大多为全球知名企业，如供应商不能足量、及时供货，按期排产，或者提高产品价格，抑或发生不利于国际贸易的政策变动等，将会影响货运周期、采购成本，对公司经营产生不利影响。

针对上述风险，公司将一方面积极进入其他新材料领域，加大国际一线供应商开拓力度；另一方面大力开发国产替代材料，在国内拓展储备供应商，以此保证材料供应的充足性。

（3）向特定对象发行股份项目相关风险

本次再融资募集资金投资项目是基于当时产业政策、市场环境、行业发展趋势以及公司战略等因素做出的。募集资金投资项目虽然经过了慎重、充分的可行性研究论证，但是项目的成功实施有赖于市场环境、资金、技术、管理等各种内外部因素的配合。若出现市场环境偏离预期、市场环境变化以及项目实施过程中其他不可预见因素，可能造成募投项目无法实施、延期或者产能未能及时消化风险。

针对上述风险，基于公司在中高端工程塑料领域多年经营经验，已掌握实施募集资金投资项目产品的生产工艺、配方等技术，已组建实施募投项目的团队，并开拓了部分销售市场，公司具备实施募投项目的能力，将按计划推进募投项目实施。公司将持续提升技术研发和产品规划，积极开拓新项目新市场，不断挖掘相关行业的优质客户资源，扩展相关产品应用场景，提高销售收入，及时消化新增产能。

（4）财务风险

①应收款项发生坏账风险公司主要客户虽然拥有良好的商业信誉，但如果主要债务人的财务状况发生重大不利变化，公司应收款项面临不能如期全额收回的风险，将会对公司的经营业绩和资金状况产生较大影响。

针对上述风险，公司持续完善客户授信政策，严格执行应收款项管理和风险管理，对应收款项实行全流程规范化管理，加快货款回笼；同时通过购买信用保险等管控措施进一步降低应收款项风险。此外，公司将结合大数据系统，建立客户风险监测预警机制，全方位管控应收款项风险。

②存货发生减值风险

虽公司下游行业市场广阔，且公司依托产业链优势提供全流程的解决方案，但如供应商不能足量、及时供货，按期排产，或者提高产品价格，抑或发生不利于国际贸易的政策变动等，不能满足客户订单需求，无法正常销售，可能导致存货的可变现净值低于账面价值，将需要计提减值准备，进而影响公司利润水平。

针对上述风险，公司将坚持采用“以销定产、以产定购”的计划型采购模式，对存货规模进行严格控制，同时加强销售队伍建设，积极拓展销售渠道，不断完善客户需求分析管理体系，合理备货。公司定期对存货进行减值测试，严格按照政策计提存货跌价准备。

③固定资产发生减值的风险

公司固定资产主要包括房屋及建筑物和机器设备等，随着在建工程项目逐渐转固投产，公司固定资产账面价值将进一步提升，生产能力的提高有助于提升盈利能力和可持续发展能力。但若行业环境或市场需求环境发生重大不利变化，可能出现部分固定资产的产能利用率降低，出现闲置等情形，导致未来可收回金额低于其账面价值而计提减值准备的风险，从而对公司业绩造成不利影响。

针对上述风险，公司持续优化营销策略，通过市场细分、产品定位、促销策略等方式提高销售额。公司持续优化生产工艺、提高生产节拍、减少瓶颈工序等方式提高固定资产的利用率和营运效率。通过营销和生产两端的协同发力，公司能够有效降低固定资产发生减值的风险，提升抗风险能力和市场竞争力，实现稳健发展。

④商誉可回收风险

公司商誉因购买控股子公司所致，公司根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，于每个会计年度末对商誉进行减值测试。目前控股子公司运营情况良好，未出现减值迹象。如果未来因市场开拓不利、自身业务能力下降或者其他因素导致经营状况和盈利能力未达预期，则公司会存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。

针对上述风险，一方面，控股子公司有较为完整的核心供应商和客户产业链，所经营电子材料发展前景广阔。另一方面，公司将加强对控股子公司的治理、规范运作和经营业绩管控，采取有效措施防范和化解商誉减值带来的不利影响。

⑤汇率风险

公司的外汇交易主要基于实际跨境外币业务需求。鉴于国际金融环境及人民币汇率波动的不确定性，公司的外币资产、外币负债，以及未来的外币交易均将面临汇率波动风险，对公司经营业绩或报表带来一定的影响。

针对上述风险，为规避、防范汇率及利率波动风险，更好地管理公司的外币头寸，提升竞争力，公司将通过对外币头寸实行集中管理、风险对冲，尽可能地在事前规避外汇风险。同时，公司也将加强对国际金融市场汇率、利率研究分析，跟踪并关注国际市场环境变化，合理预计、运用汇率走势，灵活使用国际贸易结算方式、规避汇率波动带来的风险，

及时预警并采取应对风险防范措施。

⑥流动性风险公司根据战略布局、运营和业务开展需要和现金流量预测对短期和长期的资金需求进行匹配和监控，以确保维持充裕的现金储备。若市场贷款利率提高或银行要求公司提前偿还相关借款，将对公司的资金使用造成一定的压力，进而增加公司流动性风险。

针对上述风险，公司未来将通过采取多种措施，如加快应收账款回收力度、优化资金结构、拓宽融资渠道、提高资金使用效率等，努力降低流动性风险，保证公司经营活动正常进行，防止出现债务风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表?适用□不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。?是□否

为加强上市公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，为响应《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》中关于鼓励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法规，公司制定了《公司市值管理制度》。公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加强规范运作，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的主要情况如下：

、关于股东和股东大会公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》《股东大会议事规则》的最新规定和要求，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东的权利。报告期内，公司严格按照相关规定召集、召开股东大会，聘请律师进行股东大会现场见证工作，保证了会议召集、召开和表决程序的合法、合规性。

2、关于董事与董事会报告期内，公司完成董事会换届选举工作。第五届董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，董事会的人数、人员构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。董事会下设审计、薪酬与考核、战略、提名四个专门委员会，各专门委员会的人员构成均符合有关法律、法规及各专门委员会工作细则的规定；公司全体董事严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等有关规定勤勉尽责地履行职责，出席董事会和股东大会，积极参加相关培训，熟悉有关法律法规。

、关于监事和监事会报告期内，公司完成监事会换届选举工作。第五届监事会由三名监事组成，其中一名职工代表监事，监事会人数、人员构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》《监事会议事规则》的规定。公司监事能认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

4、关于公司与控股股东公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东依法行使其权利，并承担相应义务，不存在违规占用公司资金的情况，未发生超越股东大会直接或间接干预公司经营和决策的行为。

5、关于公司和相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任，加强与各方的沟通和交流，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。

6、关于公司与投资者公司根据制定的《投资者关系管理制度》，明确投资者关系管理工作的各项规定和要求，指定董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，负责投资者来访接待工作，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，做好调研会议记录和相关信息的保密工作，并将《投资者关系活动记录表》及调研会议记录上传深交所进行备案，公司做好归档保存工作。同时，通过互动易平台、公司网站、投资者关系电话、电子信箱等多种渠道与投资者加强沟通，认真解答投资者的疑问。

7、关于信息披露与透明度公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》以及公司制定的《信息披露事务管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等相关法律法规、规章制度的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。公司指定的信息披露媒体为《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网，确保所有投资者公平获知公司信息。

8、关于内部审计审计部是公司内部控制的主要部门，在董事会审计委员会的领导下对公司及子公司的经济运行质量、内控的制度建设和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。审计部依据相关的法律法规及《公司章程》《内部审计制度》对公司日常运行进行内部审计，实施有效内部控制，加强了公司内部监督和风险控制，保障了公司财务管理、会计核算和生产经营等符合国家各项法律法规要求。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司自成立以来，严格按照《公司法》《证券法》和《公司章程》及其他法律、法规和规章制度的要求规范运作，建立、健全了公司法人治理结构。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立情况

公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争。

2、人员独立情况

公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立情况公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，具有与经营有关的主要相关资产。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形，亦不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情形。

4、机构独立情况公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织机构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。公司不存在混合经营、合署办公的情况。

5、财务独立情况公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，与股东单位无混合纳税现象；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户，公司独立支配自有资金和资产，不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是?否

报告期内，公司第四届董事会独立董事何祚文先生、罗小华先生、顾东林先生因任期届满离任，离任后不在公司担任任何职务；第四届董事会董事、副总经理陈佐兴先生因任期届满离任，离任后不再担任公司董事、副总经理职务，仍在公司任职；副总经理董平海先生、马远先生因任期届满离任，离任后董平海先生不在公司担任任何职务，马远先生不再担任公司副总经理职务，仍在公司任职；董事会秘书李涛女士因任期届满离任，离任后不在公司担任任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（

）董事会成员邵羽南，男，1972年出生，中国国籍，硕士研究生学历，专业背景为化学、工商管理。曾任职于香港东江贸易有限公司、深圳市永益祥贸易有限公司、深圳市汇同创贸易有限公司、深圳市同益实业有限公司。现任公司第五届董事会董事长，香港同益实业有限公司董事，深圳市前海同益科技服务有限公司执行董事，深圳市前海同益科技研发有限公司执行董事，深圳市同益智研材料科技有限公司执行公司事务的董事、经理，江西同益高分子材料科技有限公司执行董事、总经理，江苏同益高分子材料科技有限公司执行董事、总经理，江西同益智研科技有限公司执行董事，越南同益实业有限公司董事，龙岩沉缸酒业运营管理有限公司监事，龙岩沉缸酒业有限公司监事，江西鼎福实业发展有限公司董事，创宏集团有限公司董事，创宏科技（苏州）有限公司副董事长，深圳市同益智和科技有限公司董事。

华青翠，女，1972年出生，中国国籍，硕士研究生学历，专业背景为制造工艺与设备、工商管理。曾任职于大庆油田采油二厂、深圳市公明镇恒兴制衣厂、香港东江贸易有限公司、深圳市永益祥贸易有限公司、深圳市汇同创贸易有限公司、深圳市同益实业有限公司。现任公司第五届董事会副董事长、总经理，香港同益实业有限公司董事，深圳市前海同益科技研发有限公司总经理，深圳市前海同益科技服务有限公司总经理，青岛同益新材料有限公司总经理，美国子公司ADVANCEDMATERIALSRESEARCHINC总经理，越南同益实业有限公司董事，深圳市同益智和科技有限公司经理。

吴书勇，男，1974年出生，中国国籍，硕士研究生学历，专业背景为工业与民用建筑，中欧国际工商学院EMBA。曾任职于大庆油田安装公司预制厂、深圳市永益祥贸易有限公司、深圳市汇同创贸易有限公司、深圳市同益实业有限公司。现任公司第五届董事会董事、副总经理，深圳市同益伟创科技有限公司执行董事，江西同益创显光电有限公司执行董事、同益盈喜科技（香港）有限公司董事。

周康，男，1977年出生，中国国籍，拥有境外永久居留权，硕士学历，拥有注册会计师资格证书，专业背景为会计、工商管理。曾任职于雷盛德奎实业有限公司、深圳市金湖企业公司、香港虎彩集团、深圳市美联国际教育集团、天维尔（832296）独立董事、同益股份（300538）独立董事、乐心医疗（300562）独立董事。现任公司第五届董事会董事，深圳市高祥企业管理咨询有限责任公司执行董事、总经理，天维尔（832296）战略顾问。

周明，女，1980年出生，中国国籍，大专学历，注册会计师，注册税务师。曾任职于海洋电脑耗材（深圳）有限公司、珠海天诚税务师事务所有限公司、珠海岳华安地联合会计师事务所（普通合伙）。现任公司第五届董事会独立董事，珠海天睿会计师事务所合伙企业（普通合伙）合伙人，珠海天诚税务师事务所有限公司监事。

赖少勇，男，1971年出生，中国国籍，硕士研究生学历，执业律师。曾任职于赛富复兴（深圳）投资管理中心（有限合伙）、国浩律师事务所、广东广信君达律师事务所、中关村证券股份有限公司。现任公司第五届董事会独立董事、广东竞德律师事务所高级合伙人、深圳市思麦斯科技有限公司董事，世恩（深圳）健康发展有限公司执行董事、总经理，深圳市道璞投资控股有限公司监事。

陈辉祥，男，1979年出生，中国国籍，本科学历。曾任职于东莞虎彩印刷有限公司、虎彩集团有限公司、深圳业际光电有限公司、江西合力泰科技有限公司深圳分公司、深圳立刻说网络科技有限公司长沙分公司。现任公司第五届董事会独立董事，东莞市粤伽印包装制品有限公司计划经理。

（2）监事会成员黄雪海，男，1977年出生，中国国籍。2005年加入公司，历任深圳市同益实业有限公司业务代表、业务主任、业务经理、事业部总监；现任公司第五届监事会主席、项目负责人。姜金婷，女，1990年出生，中国国籍，本科学历。2014年加入公司，现任公司第五届监事会非职工代表监事、间接采购部经理，江西同益新材料有限公司监事。

李黎明，女，1984年出生，中国国籍，2008年加入公司，现任公司第五届监事会职工代表监事、PMO。

（3）高级管理人员成员华青翠，现任公司总经理，详见“本节之董事会成员”。吴书勇，现任公司副总经理，详见“本节之董事会成员”。华青春，男，1972年出生，中国国籍。曾任职于大庆石油管理局采油二厂、深圳市汇同创贸易有限公司、余姚日东工程塑料有限公司、昆山日东工程塑料有限公司、苏州创益塑料有限公司。现任公司副总经理，深圳市同益创盈实业有限公司执行董事。

冯宇明，男，1972年出生，中国国籍，本科学历，专业背景为经济信息管理。曾任职于湖北襄樊农行上海证券部、国泰君安证券、海通证券投资银行部、海通开元投资有限公司。现任公司副总经理，上海虎铂股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）合伙人，北京东方道迩信息技术股份有限公司董事。

宫诚，男，1984年出生，中国国籍。佳木斯大学会计学专业，本科，CMA。曾任集瑞联合重工有限公司财务经理、安徽联合飞彩车辆有限公司财务总监。现任公司财务总监，芜湖辰创农业种植有限公司监事，深圳市中创慧芯科技有限公司执行董事、总经理。在股东单位任职情况□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、高级管理人员薪酬标准经由第三届董事会第十五次会议、2019年年度股东大会、第三届董事会第三十一次会议、2021年第四次临时股东大会审议通过。薪酬标准根据薪酬与考核委员会对其进行履职情况的考核，同时也参照本地区同行业的薪酬水平、人力资源绩效考核等情况进行核定。对担任董事职务的高级管理人员不再发放其担任董事职务的薪酬或津贴，监事不领取监事的薪酬或津贴，按其在公司担任的高级管理人员或其他行政职务按月发放薪酬。公司董事、监事、高级管理人员2024年度薪酬已分别经第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过，尚需提交公司2024年度股东大会审议。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明?适用□不适用报告期内公司亏损但董监高薪酬上涨的原因：报告期内，面对复杂多变的市场环境，为提高董监高对公司长远发展的信心，同时公司董监高在公司治理、规范运作、业务协调等方面投入了较多的精力，在日常经营过程中贡献了较多的智慧，因此董监高整体薪酬较上年相比增长9.09%，整体增长幅度不大。

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，结合公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

独立董事积极出席公司董事会和股东大会，勤勉尽责、独立公正地履行职责，积极主动地了解公司经营及规范运作情况，定期审阅公司提供的报告，积极参与及探讨公司在经营发展过程中存在的挑战，及时提示风险。本报告期内，独立董事就公司利润分配、对外担保、募集资金管理、作废部分已授予但尚未归属的限制性股票、使用闲置自有资金进行证券投资等事项提出了专业性建议，对董事会议案审议事项没有提出异议，公司董事会及管理层充分听取并采纳了独立董事的有关建议，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司着眼于长期战略发展，结合实际情况和未来发展的需求，制定了薪酬管理制度，并通过建立具有内部公平性、外部竞争力的薪酬体系，采取在同行业有竞争力的薪酬吸引、保留并激励公司的优秀人才，以保证公司获得持续的发展动力和形成稳定的核心队伍。除此之外，公司建立一套有效促进公司战略的薪酬激励体系，配合公司的整体发展战略，将公司、部门、团队和个人绩效有机联系起来，保持业务目标的一致性，体现公司战略及个人贡献的密切联系。

3、培训计划

公司积极倡导“人人接受培训，人人参与培训”，通过建立务实的学习机制和培训体系，引导员工提升岗位核心竞争力，实现人力资源的最大增值。同时，人力资源部将结合公司的发展战略，采取不同的培养方式，有目的地开发和提升人力资源潜能，为公司创造最大化价值。培训内容上，以岗位胜任力培训为基石，以岗位学习地图和岗位学习路径为学习抓手，分领导力培训、专业技能培训和综合素质提升培训。培训方式上，以内部培训为主，外部培训为辅，以讲授、主题分享、工作坊、读书会等多种形式为补充。其中，内部培训方面，通过选拔、培养一批有经验的内训师，开展新员工培训及常规员工培训，逐步建立成熟、稳定的培训体系。公司将采用内训与外训相结合、线上与线下培训相结合的方式，以针对性培训—训后考核—训后跟踪评估—年终培训考核的方式推进培训，持续提升员工综合能力，最大化助力提升公司核心竞争力。

4、劳务外包情况?适用□不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用?不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励

为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司核心团队的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，公司于2021年实施了限制性股票激励计划。

股权激励计划简述：

（1）2021年8月26日，公司分别召开了第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等股权激励相关议案，并经2021年9月14日召开的公司2021年第三次临时股东大会审议通过。本次激励计划采用限制性股票作为激励工具（第二类限制性股票），股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股，拟授予的限制性股票数量

194.02万股，约占激励计划草案公告时公司股本总额15,159.88万股的1.28%，涉及的激励对象共计72人，激励对象包括公司董事、高级管理人员、核心管理人员和技术（业务）人员以及董事会认为需要激励的其他人员（不包含独立董事和监事）。

（2）2021年10月29日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，本次调整后，授予激励对象人数由

人调整为

人，授予的限制性股票总量

194.02万股保持不变，授予价格为19.60元/股，限制性股票授予日期为2021年10月29日。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安排等相关事项进行了核实。

（

）2022年

月

日，公司召开了第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过《关于作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，作废处理90.322万股限制性股票后，公司2021年限制性股票激励计划激励对象由71人变更为62人，激励对象剩余已授予但尚未归属的限制性股票数量为103.698万股。

（

）2023年

月

日，公司召开了第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过《关于作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，作废处理57.762万股限制性股票后，公司2021年限制性股票激励计划激励对象由62人变更为54人，激励对象剩余已授予但尚未归属的限制性股票数量为45.936万股。

（

）2024年

月

日，公司召开了第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议通过《关于作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，作废处理45.936万股限制性股票后，剩余限制性股票为零。

上述具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告及文件。

董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用

单位：股

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司建立了高级管理人员平衡计分卡（BSC）制度，围绕企业战略目标，从财务、顾客、内部程序、学习与创新四个方面对高级管理人员进行全面的考评。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，高级管理人员能够严格按照《公司法》等相关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会的指导下积极调整经营思路，优化公司结构及内部管理，努力完成本年度的各项任务。

2、员工持股计划的实施情况

□适用?不适用

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告?适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

1、股东权益保护公司自上市以来严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《投资者关系管理制度》等法律法规，持续完善公司法人治理结构，不断健全内控制度，规范董事会、监事会及股东大会的召集、召开及表决程序，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。同时秉承公平、公正、公开的原则对待全体股东，通过业绩说明会、电话、电子邮箱、深交所互动易平台等多种方式积极与股东进行沟通交流，有效地保障广大投资者的知情权。

、职工权益保护公司始终坚持以人为本的价值理念，严格遵照《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规的规定，依法保障职工的合法权益。同时，公司通过申请人才公租房、组建文娱活动俱乐部等多种形式，确保员工的个人权益和身心健康得到全面保障。公司实行岗位工资和绩效奖励相结合的薪酬体系，并建立了年度调薪、晋升通道设立、专项激励等各种激励方式，同时为骨干员工和核心管理团队设立了股权激励等长效激励机制，充分调动员工积极性、提升员工满意度。另外，公司注重人才培养，不断完善培训体系，积极开展各种培训，为员工的自我提升和发展提供更多机会，实现员工与企业共同成长。

3、环境保护与可持续发展公司高度重视环境保护工作，持续加强对环境保护的宣传工作，不断增强全体员工的环保意识，公司经营符合环保及可持续发展要求。报告期内，公司在业务和研发方向上以节能环保理念为导向，深入研发环保新项目的同时，积极开

拓新材料市场。

、公共关系及社会公益事业公司积极支持国家财政税收和地方经济建设，依法缴纳各项税款，为地方经济发展做出重要贡献。在努力发展自身经济的同时，热心公益事业，努力践行社会主义核心价值观。公司副董事长、总经理华青翠女士是“深圳十大杰出女企业家”“2023高质量发展领军人物”、全国工商联化工与材料委员会委员，带领公司多次参加街道社区慈善帮扶活动、社区慈善爱心活动、困难员工帮扶活动、福利院捐助活动以及捐资助学活动；为更好地履行社会责任，将公益事业运作常态化、机制化，公司于2020年设立深圳市同益慈善基金会，基金会的原始基金为200万元，由公司一次性捐赠。报告期内，公司慈善基金会向重庆市兴安帮扶基金会捐助

万元，为贫困地区小学生的教育和健康成长提供帮助，定向支持阿依土豆大凉山支教项目，为贫困学生提供教辅资料、文具等，为支教志愿者提供交通、生活补贴等，作为支教项目的运作及管理使用，促进当地少年儿童素质教育的提升；向上海杉树公益基金会捐助5万元，用于上海杉树公益基金会为协助配合西昌市教育部门解决其辖下部分偏远山区彝族乡镇学校师资匮乏问题以及为在西昌市开展“杉树支教”项目提供支持；向江西省赣州市信丰产业园捐赠生活物资、休闲娱乐设施等，改善了园区员工的生活条件及丰富了员工的业余文化生活。

5、其他利益相关者权益保护公司充分尊重债权人、供应商、客户、政府组织及非政府组织等其他利益相关者的合法权益。2025年，公司继续将社会责任融入到企业发展中去，从而达到企业与社会和谐发展，为国家持续繁荣发展和社会和谐作出应有的贡献。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用□不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

?适用?不适用详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“43、重要会计政策和会计估计变更”。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用□不适用报告期内，合并报表范围新增子公司江西同益创显光电有限公司，新增孙公司苏州同益智链供应链有限公司。具体内容详见“第十节财务报告”之“九、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用公司聘请鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，审计费用为95.60万元。其中，财务报告审计费用为85.00万元，内部控制审计费用为10.60万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用报告期内，公司未达到重大诉讼披露标准的诉讼金额合计约为1,618.58万元，主要为买卖合同、投资合同纠纷诉讼，公司为原告方。其中，已结案诉讼金额约为139.31万元。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。（

）租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明：为满足日常经营资金需求，公司全资孙公司江西高分子于2022年9月30日向赣州银行股份有限公司信丰支行申请了本金最高额不超过人民币3亿元的固定资产贷款。现因该固定资产贷款对应的抵押物需解除抵押登记并重新办理抵押登记，江西高分子委托信丰县发展控股集团有限公司提供信用担保，并由公司为江西高分子向信丰发控集团提供连带责任保证反担保。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用（

）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明?适用□不适用

1、截至2024年1月29日，公司已将第四届董事会第九次会议、第四届监事会第九次会议审议通过的暂时用于补充流动资金的

亿元募集资金归还至募集资金专户，公司于2024年

月

日召开的第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用

亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起12个月，到期前归还至募集资金专户。具体内容详见公司于2023年

月

日、2024年

月

日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

、公司于2024年

月

日召开的2023年年度股东大会审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》，以公司现有总股本181,918,573股扣除公司权益分派实施时股权登记日回购专户上已回购股份21,700股后的股本为基数，向全体股东每

股派

0.40

元人民币现金，实施的权益分派方案与股东大会审议通过的分派方案一致。具体内容详见公司于

2024年4月29日、2024年5月20日、2024年5月22日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

3、公司于2024年8月9日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过《关于部分募投项目减少实施主体、实施地点的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募集资金的投资项目之“特种工程塑料挤出成型项目”减少实施主体、实施地点。具体内容详见公司于2024年8月9日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

4、公司于2023年8月与宁波华惠智能装备有限公司（以下简称“华惠智能”）签订《增资意向书》，并向其支付了1,000万元的意向金。公司于2023年

月与华惠智能全资孙公司惠乐喜乐机床（青岛）有限公司（以下简称“喜乐机床”）签署了《战略合作框架协议》，拟在新能源、航空航天等领域开展合作，并开展相关调研工作。公司与华惠智能签订的《增资意向书》已终止，根据《增资意向书》相关约定，华惠智能应返还意向金，华惠智能法人张秉成及喜乐机床承担连带责任。报告期内，公司就前述事项已分别提交起诉状及仲裁申请。截至目前，公司已收到一审判决结果，判决张秉成对《增资意向书》项下所负债务承担连带清偿责任。为维护合法权益，公司已提交上诉状。

5、截至2024年9月2日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量1,113,800.00股，占公司总股本的

0.61%，最高成交价为

14.76元/股，最低成交价为

11.57元/股，成交总金额为15,217,974.00元（不含交易佣金等交易费用）。本次回购股份资金来源于公司自有资金，回购符合相关法律法规的要求及公司既定的回购方案。具体内容详见公司于2024年2月27日、2024年3月1日、2024年5月29日、2024年9月2日等在巨潮资讯网上披露的相关公告。

6、公司于2024年11月1日召开的2024年第一次临时股东大会、第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，完成第五届董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员的工作。具体内容详见公司于2024年10月15日、2024年

月

日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

7、公司于2024年12月16日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对募集资金投资项目“特种工程塑料挤出成型项目”予以结项，除预留募集资金1,446.24万元用于支付该项目尚需支付的工程款，将节余的募集资金10,519.55万元（含利息收入净额，具体金额以资金转出当日募集资金专户银行余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展等。具体内容详见公司于2024年11月30日、2024年12月16日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

十七、公司子公司重大事项

?适用□不适用

、报告期内，公司子公司增减变动情况：结合实际经营需要，注册成立控股子公司同益创显，主要从事集成电路芯片制造及销售等；注册成立分公司同益创显深圳分公司，主要从事集成电路芯片制造及销售等；注册成立全资孙公司同益智链，主要从事供应链管理服务、金属材料、塑料制品的制造及销售等。

、报告期内，公司子公司主要工商变动情况：公司全资子公司原惠州市同益高分子材料科技有限公司名称变更为深圳市同益智研材料科技有限公司，公司地址由惠州变更为深圳；公司控股孙公司同益智达注册资本由1,000万元人民币变更为100万元人民币；公司全资子公司前海研发收购公司全资孙公司同益智和少数股东49%股权，收购完成后前海研发持有其100%股权；公司控股孙公司武汉恒盛通、江西恒盛通注册资本由5,000万元人民币变更为

万元人民币；公司控股孙公司深圳恒盛通、同益盈喜注册资本由3,000万元人民币变更为500万元人民币。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用□不适用

（1）部分股东、董事、高级管理人员年初可转让额度重新计算引起的股份数量变动；

（2）公司第四届董事会董事、副总经理陈佐兴先生因任期届满于2024年11月1日换届离任，按规定其持有的股份在离任后半年内不得转让；

（3）公司原副总经理马远先生因任期届满于2024年11月1日换届离任，按规定其持有的股份在离任后半年内不得转让。股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用?不适用

2024年，公司回购股份1,113,800.00股，该事项导致2024年度的基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率相较于变化前有所减少，归属于上市公司股东的每股净资产相较于变化前有所增加。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用?不适用前

名股东及前

名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是?否公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用□不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告正文

深圳市同益实业股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了深圳市同益实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1.事项描述

如财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”/（二十四）、“五、合并财务报表项目注释”/39以及“十七、母公司财务报表主要项目注释”/4所述，贵公司本年度实现营业收入307,489.26万元，较上年325,629.83万元减少

5.57%，由于收入是贵公司的关键业绩指标且金额重大，收入的真实性、收入是否计入恰当的会计期间对贵公司的经营成果有重大影响，可能存在潜在的错报。因此，我们将贵公司的营业收入确认作为关键审计事项。

2.审计应对

（1）了解、评价和测试销售与收款相关内部控制设计和运行的有效性；

（2）检查主要客户合同相关条款，关注定价方式、验收方式、交货地点及期限、结算方式等是否发生变化，并评价收入确认是否符合企业会计准则的规定，是否与披露的会计政策一致；

（3）对主要客户的交易额和应收账款余额进行函证，抽取主要客户进行实地或视频访谈，核实公司收入的真实性；

（4）检查主要客户的合同、送货单、签收记录等，核实公司收入确认的真实性和完整性；（

）结合同行业公司毛利率，对收入和成本执行分析程序；关注收入与应收账款之间的勾稽关系，关注收入成本与存货的勾稽关系，分析毛利率变动趋势的合理性；

（6）检查销售期后退回情况，评估期后退回的合理性；确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况；（

）针对资产负债表日前后确认的产品销售收入，选取样本核对送货单、签收记录等相关支持性文件，关注收入确认时点，评价收入确认是否记录在恰当的会计期间。

（二）应收账款的坏账准备1.事项描述如财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”/（十一）、“五、合并财务报表项目注释”/4以及“十七、母公司财务报表主要项目注释”/1所述，2024年12月31日，贵公司合并财务报表应收账款账面余额为50,497.58万元，坏账准备余额为1,612.79万元。若贵公司不能保持对应收账款的有效管理，导致应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，而计提应收账款减值准备，需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将应收账款的坏账准备作为关键审计事项进行关注。

2.审计应对

（1）对应收账款相关内部控制的设计及运行有效性进行了解和测试；（

）分析主要客户的应收账款信用期，对超出信用期的应收账款了解原因，以识别是否存在影响公司应收账款坏账准备评估结果的情形；

（3）获取应收账款账龄分析表和坏账准备计提表，分析检查应收账款账龄划分及坏账计提的合理性和准确性；（

）对应收账款期末余额选取样本，检查其期后回款情况，评价管理层对坏账准备计提的合理性；（

）结合同行业公司应收账款周转率，对应收账款执行分析程序，分析其合理性；

（6）对应收账款期末余额选取样本进行函证。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市同益实业股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：邵羽南主管会计工作负责人：宫诚会计机构负责人：宫诚

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：邵羽南主管会计工作负责人：宫诚会计机构负责人：宫诚

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元