福建博思软件股份有限公司

2024年年度报告

2025-012

2025年4月

2024年年度报告

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈航、主管会计工作负责人林伟平及会计机构负责人(会计主管人员)林伟平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在发展过程中，存在市场竞争风险，行业政策风险，核心技术泄露、核心技术人员流失的风险，新业务、新领域开拓风险，应收账款余额较大风险，商誉减值的风险等风险因素，敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第三节第十一小节“公司未来发展的展望”中“可能面临的风险及应对措施”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，向全体股东每

股派发现金红利

.

元（含税），送红股

股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 40

第五节环境和社会责任 ...... 62

第六节重要事项 ...... 64

第七节股份变动及股东情况 ...... 77

第八节优先股相关情况 ...... 87

第九节债券相关情况 ...... 88

第十节财务报告 ...... 89

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（四）其他相关资料。

释义

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是?否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否

六、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益

项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

1、行业所属分类根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“I信息传输、软件和信息技术服务业-65软件和信息技术服务业”。公司主要客户是政府部门及各级行政事业单位。

2、行业发展阶段2024年是我国实现“十四五”规划目标任务的关键一年。国务院印发的《“十四五”数字经济发展规划》提出要增强政府数字化治理能力，建立完善基于大数据、人工智能、区块链等新技术的统计监测和决策分析体系，提升数字经济治理的精准性、协调性和有效性。顶层文件绘就了中国特色数字政府建设的总规划、总方略、总路线，各部门按照国家要求贯彻落实，积极探索创新，不断推进数字化、智能化方向转型升级。

在数字票证领域，财政电子票据管理已经从票据基础业务管理，发展到票据全流程监督及智能应用分析的阶段。为贯彻落实数字政府建设有关要求，加快适应财政电子票据管理改革发展形势，2024年，财政部陆续发布《财政部关于进一步加强中央单位财政电子票据核销管理的通知》、《公益事业捐赠票据使用管理办法》、《财政电子票据管理办法》的通知，进一步规范财政电子票据管理，加强财务监督，维护财经秩序，保护公民、法人和其他组织的合法权益，将财政票据内部监督工作常态化并积极推进电子票据要素化大数据应用。同时为做好财政电子票据社会化应用工作，财政部决定开展财政电子票据跨省报销试点工作，发布《财政部关于开展财政电子票据跨省报销试点工作的通知》，重点解决现阶段财政电子票据社会化应用与流转过程中人民群众异地报销难、社会单位重复报销无法控制等重大民生和社会问题。

在智慧财政财务领域，国家建设数字政府的规划要求进一步推动了数字财政的整体发展。数字财政是数字政府的重要组成部分，其中预算管理一体化是数字财政的核心应用和底座，是最佳实践案例之一。在行业深化改革方面，财政部分别发布了《财政总会计制度》、《预算执行监督专项行动方案》、《预算管理一体化规范(2.0版)》、《预算管理一体化系统技术标准V2.0》，为提高预算管理一体化信息化标准程度、加强资金绩效与规范核算机制、提升财政管理现代化水平提供了政策依据。《会计信息化发展规划（2021-2025年）》加快推进电子凭证应用和实施工作，运用新技术推动会计工作数字化转型，服务财会监督，服务数字财政，服务单位高质量发展要求，“十四五”时期末，实现电子凭证会计数据标准对主要电子票据类型的有效覆盖。《中华人民共和国会计法》、《关于全面深化管理会计应用的指导意见》、《会计信息化工作规范》及《会计软件基本功能和服务规范》等政策全面施行，将大力促进全社会各类型单位基于电子凭证的全流程电子化、数智化应用拓展，优化信息化基础环境，提升内部管理水平、增强价值创造能力，促进单位数字化、智能化、绿色化转型，从质的层面提升会计信息化水平，推动会计数字化转型。同时，《中华人民共和国档案法实施条例》2024年3月起施行，进一步落实档案工作领导责任、管理责任、执行责任，推动电子会计档案信息化建设、升级和完善。在资产领域，财政部发布一系列重要政策文件，旨在加强各类资产的管理与利用效率，推动资产的规范化与现代化发展。在数据资产管理方面，财政部发布《关于加强数据资产管理的指导意见》及《关于加强行政事业单位数据资产管理的通知》，明确了数据资产管理的基本原则与主要任务，提升行政事业单位数据管理水平。在行政事业性国有资产管理方面，财政部发布《关于强化制度执行进一步推动行政事业性国有资产管理提质增效的通知》（财资〔2024〕155号），强调要切实履行资产管理主体责任，不断提高资产管理的科学化、规范化、信息化水平，进一步推动行政事业性国有资产管理提质增效。在资产年报编报方面，财政部发布《关于开展2024年行政事业单位国有资产年报编制工作的通知》和《关于开展2024年企业国有资产统计和综合报告工作的通知》，要求各部门及其所属单位按照国家有关规定，全面清查各类国有资产，摸清资产数量、价值、分布、运营等底数，并按照规定的格式和要求编制资产年报。资产年报编报工作旨在为加强国有资产管理提供准确的基础数据，发现资产管理中存在的问题，促进资产管理的规范化和科学化，提高国有资产的安全性和效益性。

在数字采购领域，2024年是我国政府采购数字化转型深化实施的关键年份，中央及地方政府围绕“全国统一大市场”战略导向，通过顶层设计与制度创新双轮驱动，持续推进采购流程标准化、监管智能化和服务生态化建设，为数字采购行业发展构建了更为完善的政策支撑体系。2024年

月，国务院办公厅正式印发《政府采购领域“整顿市场秩序、建设法规体系、促进产业发展”三年行动方案（2024—2026年）》，明确以“整、建、促”为核心主线，系统推进政府采购现代产业政策功能体系建设。该方案着重强调通过数字化手段强化采购市场秩序治理，要求2026年前实现政府采购全流程电子化覆盖率超95%，并建立与产业创新相衔接的采购需求标准库，优先支持国产核心技术产品采购。同年

月，国家发展改革委发布《全国统一大市场建设指引（试行）》，要求各省市加快建设省级统一的电子化公共资源交易平台，推动政府采购、招投标等数据跨区域互联共享，破除市场分割壁垒。两大政策形成“制度重构+技术赋能”的协同效应，为数字采购市场规范化发展奠定基础。

二、报告期内公司从事的主要业务

1、公司主营业务及主要产品公司是全国财政财务数智化服务的领军企业，主营业务聚焦于数字票证、智慧财政财务、数字采购等领域。公司积极开展以“行业垂直大模型+智能体”为重要产品形态的垂直场景战略布局，围绕上述场景的数据优势、专业优势、行业解决方案重构能力优势，致力构建国内领先财税领域行业大模型与智能体矩阵体系，业务内涵中科技型数据智能产品与服务的占比大幅提升，体现在收入结构上可持续收入占比也大幅提升。公司始终基于自身的核心竞争力，不断开拓创新，为客户创造价值，保持高质量发展，创新运用大数据、人工智能等前沿科技，助力政府治理模式创新，助推产业数字化升级。

数字票证领域，公司提供全面的数字化票证解决方案和服务。具体包括：在非税票据方面，公司为财政部门及各行政事业单位提供财政电子票据管理及政府非税收入信息化管理等专业软件产品和服务；在互联网+政务方面，公司自主研发统一支付平台，实现与执收单位业务系统、非税票据管理系统和银行中间业务系统的互联互通，并在医疗、教育、不动产、农业农村、移动执法、急救120等50多个行业深化SaaS模式的场景创新；在医疗智慧协同方面，公司推出以数字凭证基座为核心的医疗智慧协同平台，助力医院智能凭证处理与采购、报销等创新场景应用，构建全链路风险内控体系，实现医疗数据资产的全生命周期价值管理。

智慧财政财务领域，公司发布并实施了数字财政整体解决方案，进一步对现有预算管理解决方案进行整体价值升级，囊括业务深化、大数据、人工智能、财税大模型应用等多个方向。具体来说，主要为政府客户提供预算管理一体化、财政AI大数据分析、社会保障资金管理系统、财政内控管理系统、财会监督管理系统、财政智能体中台、博智星智能应用服务、电子凭证管理、公务支出管理、电子会计档案、行政事业单位财务内控、高校预算绩效一体化、业务协同平台、绩效及资产管理等软件产品和服务，全面支撑财政部预算管理一体化改革、行政事业单位财务数字化智能化管理。

数字采购领域，公司以不断提升单位采购性价比为使命，为政府、高校、企业、医院等相关单位提供数字化采购平台及其运营服务，为采购监管部门提供数字化的预警监管手段；为政府部门和企事业单位等采购人提供智能化采购履职保障；为供应商提供数字化营销工具和数据分析等服务。

智慧城市+数字乡村领域，公司将缴费服务拓展到除政务服务外如公共交通、健康体育、文旅景点、校园教育、社区管理等公共服务领域；同时以“城市码平台”和“城市统一支付平台”开创城市服务和政务服务相结合的智慧城市“一码通行”新模式，打造城市应用新生态，助力各级政府实现数字城市赋能。此外，公司在数字乡村领域的布局取得阶段性进展和突破。公司紧密结合国家因地制宜发展农业新质生产力的政策导向，聚焦财政部、农业农村部“农村综合性改革试点试验”和“‘五好两宜’和美乡村试点试验”两项改革，提供“申报-建设-绩效评估”全流程服务，以农业生产全链条数字化、社会化服务平台为重点，深挖数据要素价值，助推农业全产业链高质量发展。

主要业务具体如下：

（1）软件开发与销售业务

①标准化软件业务

公司在多年的发展历程中，深耕于与政府非税收入管理相关的财政管理信息化领域，现已形成包括财政电子票据管理系统、非税收入收缴管理系统及非税收入政策管理系统、政务统一支付平台、行业支付+非税票据管理系统、企业乐享

智税服务、综合收费及凭证电子化管理系统、电子凭证档案等在内的全过程管理产品；公司已形成适应数字财政发展的预算管理一体化及公务支出报销管理、财务管理、绩效管理、资产管理等产品。此外，近年来，公司加强政府采购业务的投入，在政府采购领域，公司已形成政府采购基础资源库、政府采购诚信平台、政府采购监管平台、政府采购电子招投标平台、政府采购电子卖场平台、供应商服务平台等系列软件产品，产品线完全覆盖了整个政府采购业务范围。除政府采购外，在单位采购、企业采购等领域也有较全面的软件产品。

②定制软件业务定制软件开发是根据不同用户的业务需求，以公司自有的标准化软件产品为主要构件，有针对性地为客户开发各种定制软件，使系统更符合客户实际的业务需求。公司根据与客户签订的技术开发合同，组成专门的项目小组，对客户的业务流程、运用环境特点等进行充分实地调查，并根据用户的个性化需求进行专门的软件设计与开发。定制软件部分在公司的产品体系中占比较小。

（

）技术服务

①软件技术服务主要是为客户提供软件产品的技术服务，包括软件实施、已有功能的质量维护、功能障碍的消除、参数及配置修改及产品功能扩展、升级等服务。

②SaaS服务公司积极响应国务院发展“互联网+政务服务”精神、高度重视政务领域人工智能发展机遇结合行业政策和业务情况，积极开展以“行业垂直大模型+智能体”为重要产品形态的垂直场景战略布局，搭建公司自主研发的统一支付平台+业财票一体化协同SaaS服务平台，及财务内控一体化平台等产品，助力单位提升财务管理效率、加强财务内控效果。SaaS服务有利于满足客户需求降低成本，符合人工智能时代商业模式和付费模式，也有利于公司缩减产品实施周期并取得持续性收入。目前，公司SaaS服务运用于电子凭证业财协同服务、公共缴费支付服务、公务支出智能服务、预算单位财务管理服务、数字采购领域的电子交易服务、企业乐享智税服务、商业保险风控服务等方面，后续公司将持续拓宽SaaS服务业务场景，提供数电凭证综合票务协同服务等，通过改革创新使数电凭证在政企单位数智化转型中发挥基础性作用。

③运营服务除上述外，部分业务领域已为客户提供运营服务，目前主要在数字采购领域已为部分客户的采购平台提供持续运营服务，包括为平台使用方提供单位采购内控管理、财政监管服务、电子招投标、框架协议采购、电子卖场、采购电子档案等业务支撑的相关工具，同时面向不同用户主体提供在线培训、技术支持、业务咨询等服务。

（

）硬件及耗材等销售作为公司核心业务的补充，公司硬件及耗材等销售业务是向客户提供外购的软、硬件产品以满足客户的IT集成需求，提升综合服务能力。

、主要的经营模式（

）销售模式根据产品类型和区域性，公司销售采取直销为主、代理及分销为辅的销售模式。公司在全国所有省级行政区（除港澳台外）均设有分支机构，配备了销售人员，与客户保持经常性的联系，对客户的招投标信息及需求及时做出反应，获取销售机会，通过参加招投标或直接与客户商务谈判的方式直接获取订单。另公司在财政票据业务领域，因发展初期受市场认知度、公司规模较小等因素的制约，采取了小规模的代理模式来开发部分区域市场并延续至今；以及随着业务的快速发展，部分电子票据业务项目也会联合合作伙伴参与相关业务的开展。此外，公司部分产品为了扩大市场及客户覆盖面，采取分销销售模式，分销模式下，公司与分销商签订销售合同，分销商再自行对外销售产品。

（

）采购模式公司对外采购的物资主要是自用的操作系统、开发工具、测试工具、服务器、PC机及配件等软硬件，及根据客户需求采购的服务器、数据库、操作系统、PC及配件、网络设备、加密卡等软硬件。上述各种物资市场供应充足、价格透明，公司按市场价格向供应商进行采购。

（

）服务模式

公司运维服务以自主运维为主、服务外包为辅的服务模式。公司在全国所有省级行政区（除港澳台外）均设有分支机构，拥有专业技术服务队伍，通过远程服务、电话服务、上门服务等多种方式，为客户提供运行维护服务、实施部署、运行环境适配维护服务、软件数据维护服务及软件升级和使用咨询服务等。根据业务发展的需要，为快速实现服务本地化、节约运维服务成本或为适应客户需求提供软、硬件一体的一揽子运维服务，公司及其子公司在部分地区采用服务外包的方式将指定软件产品及小型机、存储、网络及数据库等维护服务委托给第三方办理。

报告期内，公司主营业务、主要产品及主要经营模式未发生重大变化，主营业务收入占营业收入的比重为

.90%，公司业绩主要驱动因素是公司主营业务的持续创新和不断拓展。

三、核心竞争力分析

1、行业经验优势

公司长期专注于财政信息化领域，积累了多年的财政信息化经验，深入领会相关制度要求和政策导向，切实把握各级政府财政信息化的特点和需求，深入透彻理解客户业务，提供贴近客户实际应用的软件产品和个性化服务，不断创新业务，为客户创造价值。同时公司侧重以未来发展的眼光积极布局新业务，不断拓展服务能力的边界，凭借多年政府服务的经验积淀，利用已占领的业务资源优势，快速进入市场，紧跟行业发展趋势，有效把握行业发展机遇。

2、客户资源优势

经过20余年的发展和积累，公司的客户涵盖了多个省、自治区、直辖市的国家机构、卫生教育部门、群众团体和社会团体等，行政事业单位用户超六十万家，客户群整体质量优良、结构合理。同时，公司始终强调品牌建设，重视客户需求、技术支持和服务到位，客户满意度和忠诚度较高，客户对公司各类产品形成了较强的黏性。数量较大且不断增长的优质客户对产品后续服务和更新换代的需求可为公司业绩带来可期的持续性增长。

3、产品能力优势

公司从设立之初就专注于财政信息化领域，公司管理团队有二十多年的财政信息化经验积累，深谙财政管理的重点、难点，在产品开发中始终贯彻科技加管理的产品理念。产品类软件企业的生存发展，需要依靠过硬的技术能力和标杆化的示范案例。公司凭借参与改革试点和标准制定，通过树立行业标杆案例建立了良好的业务口碑，引领行业应用模式，产品能力不断提升，为后期相关业务向下复制推广创造了基础条件，进一步推动了业务的开拓创新。同时公司在对原有产品不断更新延伸的基础上，基于产业发展逻辑，通过收购同行业优质企业，整合各自优势资源，完善公司产品结构，丰富产品线，为客户提供更优更全的产品，提升公司产品竞争力。

4、核心技术优势

公司自成立以来，不断完善创新机制，培育创新文化和技术优势，构建创新型企业。公司通过持续的投入和研发，逐渐形成了以云计算、大数据、人工智能为核心技术的“互联网+政务服务”产品平台与解决方案，积极开展以“行业垂直大模型+智能体”为重要产品形态的垂直场景战略布局，拥有互联网云化微服务架构平台、医疗智慧协同平台、数字采购场景全流程AI解决方案，分布式GRP应用平台、财政电子票据云平台、智慧城市大数据基础平台、电子缴费公共服务平台以及智能移动端开票等核心技术。

5、团队与人才优势

公司经过20余年的发展和积累，已形成了富有行业经验、凝聚力强且分工合理的核心管理团队及拥有较高技术水平的优秀研发与技术团队。公司核心团队成员均具有资深的专业背景与行业经验，对行业理解深刻，分别在研发、销售和运营等重要管理岗位担任领导职务，分工明确，结构合理。同时，公司聚集了一批具有丰富经验的行业解决方案专家、软件工程技术人员以及具有较高技术水平的工程实施队伍，拥有福州、北京等多个研发中心，为公司的研发和技术服务提供有力的支撑。雄厚的技术人才资源是公司快速发展的基础，公司根据需要在不同层级设计股权激励计划，形成多层次、广覆盖、持续性的激励方案，充分激发人才工作积极性，提升团队稳定性。

6、营销和服务网络优势

目前，公司在全国所有省级行政区（除港澳台外）均设有分支机构，配备了销售人员，与客户保持持续、经常性的联系，能及时、有效地对客户的需求及采购信息做出反应，把握产品营销机会。对于软件企业来说，服务在软件产品的销售链条上有着更重要的作用，软件企业提供的服务实际上是产品的一部分，服务的质量直接影响到客户对产品的体验。

目前，公司已建立了以全国运维中心、区域中心、市级运维网点构成的三级服务架构，能够为全国用户提供持续、及时、高效的售前咨询、实施和售后运维服务。反应灵敏的营销机制和完善的服务网络，可以更好地触达并服务客户，提高了服务能力，为公司业务发展提供有力的竞争优势。

四、主营业务分析

1、概述

2024年，面对客户预算支出调整、市场经营形势未达预期等诸多挑战，公司作为全国财政财务数智化服务的领军企业，积极应变，在内部管理上动态调整经营管理策略以提质增效，在业务发展上紧紧抓住AI和电子凭证两条发展主线，加快布局，侧重实效，为2025年的发展打下扎实根基。具体而言，在经营策略上，公司一是灵活调整经营举措，强化应收账款管理，回款保持增长；二是持续优化业务结构，着重提升可持续收入在整体营收中的占比，稳固收入根基。2024年，公司可持续收入占比达55%；三是加强成本管控力度，以达成提质增效的目的。在研发创新上，公司积极拥抱人工智能，提升研发效率，为产品迭代升级注入强大动力。在人才管理上，公司高度重视人员考核体系建设，加大人员培训，侧重提升人员素质。在业务发展上，公司精准洞察并牢牢把握“AI”与“电子凭证”两条发展主线，加大资源投入与市场拓展力度，凭借前瞻性的战略布局与高效的执行能力，推动整体经营业绩实现稳健发展，在复杂多变的市场环境中彰显出强大的韧性与竞争力。

在AI方面，公司将人工智能技术研发作为核心驱动力。公司组建了AI研发中心，积极探索结合大模型技术赋能公司产品线升级，致力构建国内领先财税领域AI底座，积极开展以“行业垂直大模型+智能体”为重要产品形态的垂直场景战略布局。公司通过“数据+模型+场景”闭环，持续强化AI驱动的商业生态，为客户提供医院侧的医疗智慧协同、智慧财政、单位财务智能体等多样化的人工智能产品，深度赋能客户科学管理、合规稽核、降本增效、智能决策。

?在电子凭证方面，公司作为电子凭证会计数据标准服务保障单位、票务服务平台试点单位，公司的电子凭证相关产品已成功在财政部及多个省份落地应用，公司已为超过

,

家预算单位和企业提供了电子凭证会计数据标准改革区域级平台服务，覆盖中央、省、市、区县、街道五级应用，分布

余省

余市县区。公司面向行政事业单位提供的电子凭证相关产品，主要采用以SaaS模式为代表的可持续性的每年收费的模式。未来，公司将持续深耕电子凭证业务领域，全力推动产品在更多地区与行业的应用布局，积极打造标杆示范案例，构建公司新的增长曲线。

2024年度，公司实现营业收入

,

.

万元，同比增长

.79%；营业成本

,

.

万元，同比增长

.41%；归属于上市公司普通股股东的净利润

,

.

万元，同比下降

.44%。报告期内，公司加大各项费用管控，销售费用、管理费用增长率低于营业收入增长率。公司研发投入为

,

.

万元，占营业收入的

.26%，同比增长

.92%。经营活动产生的现金流净额

,

.

万元，同比增长

.37%。

（一）报告期内各项业务开展情况报告期内，公司继续聚焦主营业务，稳步推进各项业务，提升综合竞争力。公司主要业务进展如下：

、数字票证领域报告期内，公司依托持续的业务创新、技术创新，保持行业领先优势，积极探索医疗智慧协同、数据要素业务及互联网C端应用等领域，致力打造数字票证行业第一品牌。公司加强AI创新应用，积极探索结合大模型技术赋能公司产品线升级，以“行业垂直大模型+智能体”战略，致力构建国内领先财税领域AI底座，完善公司数字票证AI产品矩阵布局，通过“数据+模型+场景”持续强化AI驱动的商业生态。此外，公司深化各行业SaaS模式的场景创新，可持续收入持续提升，行业SaaS累计在

个省份

多个行业数万家单位应用。后续公司将在系统的基础运维之上，积极开展基于数据安全的服务与业务运营服务，持续提升用户服务体验。2024年度，公司数字票证收入达

.

亿元，同比增长

.30%。（

）非税及财政电子票据业务报告期内，公司财政电子票据业务已累计覆盖财政部及

个省（含省、自治区、直辖市及计划单列市，下同）和新疆建设兵团；医疗电子票据领域累计服务超

,

余家二级及以上医疗机构。公司非税收缴电子化业务累计服务

个省。

同时，公司作为核心服务商，积极参与财政部启动的全国财政电子票据跨省报销应用改革试点，依据财政部业务及技术规范助力试点省份工作开展。

公司持续深度探索AI与财政非税、票据业务场景的应用，不断优化业务结构，拓展新的业务增长点。主要体现在以下方面：

票据智能监管方面，公司充分接入通用大模型能力，提供票据日常监管的全流程电子化、智能化服务，结合公司丰富的行业经验，自主研发财政非税票据智能体，应用垂直行业大模型方案有效提升行政事业单位的票据监管感知与效能。同时赋能行政事业单位的内控稽核，为单位全面内控保驾护航。报告期内，公司已与全国多个省财政联合启动创新应用试点工作。

区块链与场景应用方面，公司依托区块链、人工智能等先进技术，持续开展跨部门、跨地区、跨层级财政电子票据信息共享和应用实践的探索。目前，通过区块链与政府服务结合构筑生态协同，公司在医疗、教育、医保、交罚、捐赠等多业务场景深度应用，已覆盖

个省，为

余万单位及广大社会公众提供一站式网上业务办理服务，配合财政、医保、商保等部门开展电子票据查验、理算、报销、入账反馈等全面的社会化应用场景，累计处理可信数据达数十亿笔，实现财政票据从“电子化存储”向“要素化流通”的创新升级。

信创适配业务方面，积极响应国家信创战略，公司加速开展安全+信创的适配、升级改造及行业渗透，公司已在

个地市落地信创项目并为后续全面推广奠定标准化基础。

统一支付与行业应用方面，公司统一支付平台以政府非税收入收缴电子化及票据电子化为基础，聚合支付渠道，促进城市间政务服务跨区域、跨层级、跨部门协同和业务联动，提升政府非税资金的收缴效率和监管服务。截至报告期末，公司统一支付平台已应用服务全国

个省级财政(含计划单列市)、

余个行业、超

,

家执收单位。同时，结合公司的缴费和票据业务，公司持续挖掘细分行业单位业务深化，在智付校园、阳光食堂等行业均有标杆案例落地。

（

）创新业务医疗智慧协同方面，公司依托财政部电子凭证会计数据标准改革的发展机遇，基于自身财政电子票据全国推广经验和领先的“AI智能体集群+数字凭证基座”，自主研发了在医院场景下财务及业务数据实时联动的“医疗智慧协同平台”。该平台结合医院精细化管理要求，覆盖综合缴费、全院凭证电子化、医疗采购协同、智慧报销等众多业务场景，提供电子凭证生成、智能分发、接收、使用、稽核、入账、归档等一体化协同综合解决方案与服务，实现凭证风险管控、共享协同应用，助力医院提高凭证电子化、数字化、自动化及智能化管理水平，助力医疗电子凭证全链路闭环管理体系升级。截至报告期末，除与上海瑞金医院、福建省肿瘤医院等多家医院合作外，公司新增吉林大学第一医院、重庆市中医院、北京大学深圳医院、福建省人民医院等各地头部医院在内的

余家应用案例，累计在

多个地区实现标杆场景推广落地。

数据要素方面，报告期内，公司不断完善数据要素全生命周期服务，基于自身票证、模型能力及业务聚合能力，推出多样化的产品形态，形成覆盖数据生成、流通、应用的全要素数据链。具体来说：①商保业务：公司依托自主训练的商保及医疗行为模型体系，助力商保公司开展主动理赔、核保核赔等业务。相较传统模式，在大幅缩短业务周期的同时，提升了业务办理的全面性和准确性。并在医院端患者服务方面提升患者服务体验感和服务及时性。截至报告期末，公司商保服务触达省份已达

个，并实现与近

家保司，

家保险科技公司的业务合作应用，年处理业务量上千万笔。②互联网C端应用：公司积极向上下游场景延展，引入生态伙伴C端应用，拓宽用户服务应用。截至报告期末，公司互联网C端应用累计注册用户超

亿，交易笔数超

亿，每天新增用户数

万余个。

、智慧财政财务领域报告期内，公司对现有预算管理解决方案进行整体价值升级，囊括业务深化、大数据、人工智能、财税大模型应用等多个方向，对财政、财务等业务领域有创新支撑和提升，全面开拓行政事业单位财务一体化和电子凭证市场，并在财政部、黑龙江、福建等地落地应用。

2024年度，公司智慧财政财务收入达

.

亿元，同比增长

.86%。（

）财政一体化财政一体化建设方面，截至报告期末，公司已深度承建财政部及

个省级一体化核心业务系统，共计参与

个省级的预算管理一体化相关系统建设。报告期内，公司参与推动财政部及内蒙古、黑龙江、吉林、厦门等

个省级的预算

管理一体化系统

.

的对标升级工作；支撑财政部及陕西、上海、福建、湖北等

个省级的转移支付监控模块建设工作；服务财政部及广东、贵州、青海、云南等

个省级的一体化运维工作。财政大数据分析和决策方面，截至报告期末，公司已承建财政部及深度参与

个省级财政大数据运行监测系统建设。报告期内，公司积极推进青海、福建、陕西、内蒙古、吉林等

个省级的数字财政迭代升级，同时扩展了

个非我司一体化省份的大数据案例，天津、辽宁、浙江宁波、江苏、重庆等大数据项目的应用落地，提高财政资金使用效率。实现“以数聚财、以数理财、以数促管、以数辅政”，提升财政监管与服务能力、财政分析与决策智能化水平，增强财政收支的科学性、公平性、效益性。

同时，公司在财政端积极融合AI应用，建立财税垂直领域大模型和财税行业知识库，打造财政领域专业的AI模型应用。具体体现在：

）科学管理，精准识别财政运行风险，助力“三保”保障、财政承受能力评估；

）智能监督预算执行，预警资金挪用、超支等风险；自动化核查海量数据，精准定位违规线索，推动监督从事后纠错转向事前防控；

）零基预算，建设支出标准，强化标准应用，智能审核项目必要性、可行性与绩效目标，动态绩效评估，提升预算编制的科学性与效能，确保财政资金高效使用。

（

）单位财务一体化公司基于预算管理一体化改革，对周边业务和市场不断开拓，为单位侧提供丰富的数智化产品线。主要分为以下几个方面：

财务管理方面，预算管理一体化业务持续推进，会计信息化工作规范、会计软件基本功能和服务规范的发布推动了相关软件的升级更新；同时单位侧对智能化要求显著提升。截至报告期末，财务报告业务新增两个省份（新疆兵团、甘肃），为单位端的财务管理软件销售奠定基础。目前，使用我司会计核算产品的预算单位达

万家。此外，公司在单位端积极融合AI应用，帮助单位客户提高效率，去流程化、去单据化、去审核化、决策智能化。具体来说：

）智能运维服务，提升运维响应速度与稳定性，降低管理成本；

）智能业务协助办理，优化财政业务协同效率，实时处理跨部门数据与任务，提升决策精准度与执行效率，推动财政管理智能化升级；

）智能报告撰写，自动化数据整合与分析，实时生成精准、可视化的财政报告，提升报告编制效率与质量；

）智能决策，通过财税大模型，提供精准的财政决策支持，优化资源配置与政策制定，提升决策的科学性与前瞻性。

电子凭证方面，随着电子凭证会计数据标准深化应用、《会计信息化工作规范》及《会计软件基本功能和服务规范》等政策出台，行政事业单位的电子凭证相关业务需求快速增长。目前，公司作为电子凭证会计数据标准服务保障单位，已为超过

,

家预算单位和企业提供了电子凭证会计数据标准改革区域级平台服务，覆盖中央、省、市、区县、街道五级应用，分布

余省

余市县区。公司为行政事业单位提供电子凭证全流程产品，包含电子凭证管理、公务支出报销管理、电子会计档案管理等，并提供与一体化系统共享协同的软件和运营服务，实现单位电子凭证全流程电子化处理，解决电子凭证的接收难、报销难、入账难、归档难等问题，“让数据多跑路，让群众少跑腿”，推动单位会计工作数字化转型。截至报告期末，公司已在内蒙古、黑龙江、福建、湖北、辽宁、青海、陕西等省份有案例落地，公司打造的内蒙古包头市预算单位支出服务平台、黑龙江行政事业单位内控一体化平台等获财政部深度肯定，树立全国示范标杆，为其他省市提供了可复制、可推广的实施路径。同时，公司积极推进“AI+财务”数智化解决方案，部分项目正在落地，例如：电子凭证智能归集识别、票据识别、智能填报、报销助手、智能审批简报、风控管理、智能稽核、合同审查。

单位绩效管理方面，报告期内，预算绩效管理咨询服务业务已覆盖广东、内蒙古、青海、陕西、云南、贵州、广西等超

个省份，成功服务行业单位超

个，覆盖

个行业领域；预算绩效全流程系统在中央、福建、内蒙古、厦门、广东、湖南、青海、陕西、吉林、黑龙江、上海等省份稳定运行，服务上万家预算单位完成自评、监控等绩效管理工作。

单位资产管理方面，截至报告期末，单位资产管理业务持续在福建、厦门、内蒙古、广西、贵州、北京、山西、黑龙江、辽宁、江苏等多个省市推广落地；随着资产资源盘活运营、国有资产监管、罚没财物管理等业务持续推进，预计在多个省份进行深度业务合作探索。

、数字采购领域

报告期内，公司深度推进政府、高校、企业、医疗等多领域协同发展。依托自研“阳光公采大模型”和多年积累的行业数据库，构建了覆盖采购全流程的AI解决方案，有效提升了客户采购性价比，并进一步充实了公司核心数据资产。在人工智能方面，公司聚焦数字采购全场景智能化升级，持续深化人工智能技术在数字采购全场景的应用，基于公司在数字采购的业务经验及产品优势，建立覆盖智能咨询、智能评审、智能文件合规性审查等功能的全流程AI解决方案。

截至报告期末，公司人工智能应用已取得部分突破：智能咨询系统已在个别地市财政及高校客户投入使用，显著提升了咨询服务的效率与质量；智能商品治理与价格监测业务已落地

个重点项目，价格监测准确率显著提升。2024年度，公司数字采购收入达

.

亿元，同比增长

.77%。政府采购方面，截至报告期末，公司政府采购业务已服务财政部、中央国家机关政府采购中心等全国

个中央及省级财政部门。报告期内，公司相继中标海南省政府采购一体化项目、全国人大集采中心框架协议等重点项目；政府采购绿色建材管理与交易系统已在

余个试点城市应用，在政府采购绿色建材这一新赛道的产品优势和品牌效应逐步凸显。在产品方面，公司利用大数据分析和人工智能等尖端技术，发布政府采购一体化平台V7.

，以加速数据流通融合、拓展数据要素应用场景为着力点，发挥阳光公采大模型的催化融合作用，构建政府采购数据监管、远程异地评审、移动数字证书（CA）全国互认、智能咨询及智能评标等产品和解决方案，构筑起政府采购智慧化管理和服务体系，推动政府采购更加公开透明、公平有序、便捷高效。

单位采购方面，①行政事业单位自行采购：自行采购业务已拓展至

个省份，在中央部委及教育、公安等行业树立了标杆案例，协助客户提升采购流程的规范化和标准化，利用大数据技术为客户的管理决策提供有利的数据支持。②高校采购：报告期内，公司高校采购业务持续发展。截至报告期末，公司高校采购客户累计突破

所，平台运营收入显著增长，相比去年同期增幅超过30%；在产品方面，发布高度标准化的高校资产V7.

版本，进一步提升产品竞争力；推出“全流程电子化快速招标系统V2.

”，实现非政采业务全电化，为市场拓展增添了新动力。③医疗采购：报告期内，公司医疗采购业务持续拓展，已服务几十家医疗机构，并布局区域医疗采购监督管理模式。该模式围绕卫健委等行业主管部门的管理诉求，打造集“管理、交易、服务”于一体的区域医疗采购管理平台，并运用AI与大数据技术为医疗机构输出寻源比价、商品标准化、采购需求标准化等数字化服务，进一步拓展公司运营服务业务。

企业采购方面，报告期内，公司专注于为大中型企业提供数字化采购解决方案，相继承接中储粮集团、福建能源化工集团、中煤地质集团、吉林省高速公路集团、郑州银行等采购平台建设项目，为公司后续在能源、基建、交通等行业的规模化复制奠定了坚实基础；公司重点发展了区域国企阳光采购服务平台，依托北京产权交易所项目打造的国企阳光采购一体化平台，形成了标准基础产品，完成山东、吉林等

个省级国企阳光采购平台建设，目前在国企阳光采购平台细分领域保持领先。

新业务拓展方面，报告期内，公司为进一步扩充业务场景及产品，拓展了工程采购业务和电子合同业务。

、智慧城市+数字乡村领域智慧城市方面，报告期内，公司在便民警务业务上拓展了福州及县区公安简案快办查缴服务及泉州地区涉案资金服务，实现案件“办、缴、票”，打通服务“最后一公里”；在营商环境优化上拓展了长乐惠企资金网二期及宁波财政惠企资金服务，实现惠企资金补贴政策从资金申报到资金成效分析“一站式”服务。数字乡村方面，报告期内，公司成功中标重庆市万州区全域数字乡村平台项目、天津市武清区南蔡村镇及大良镇党建引领乡村治理体系项目、福建省永春县智慧乡村文旅运营中心采购项目及桃城镇、五里街镇数字乡村建设项目、吉林省大安市农村综合性改革试点试验项目（一期）总承包共四大农综改项目。重庆市万州区全域数字乡村平台项目作为首个超千万的国家级部委项目，树立了行业标杆。此外，公司中标福建省长乐区数字乡村平台项目，为福建省国家级数字乡村先行区建设贡献了区级样板的智慧力量。未来，公司将继续推动数字乡村业务在更多区县落地，进而形成规模效应，为公司的长远发展注入新的动力。

（二）加强产业整合，提升综合竞争力上市以来，公司充分利用自身优势和资本市场平台，基于产业发展逻辑，通过并购、投资同行业优质企业等方式促进产业整合，持续完善公司业务布局，开拓新兴市场领域，赋能主营业务发展。报告期内，公司通过收购优质控股子公司少数股东股权，增强对子公司的管控力度和决策效率，优化公司资源配置，在提升公司业务规模的同时，增强公司盈利能力和核心竞争力，促使公司业务经营和产业投资达到良性互补，助力公司业务长期可持续发展。

（三）加强人才队伍建设，提升组织能效人才是公司实现发展战略目标的第一要素，公司继续秉承“以人为本”的管理理念，进一步加强人才队伍建设、梯队建设、人才培养力度以及提升研发队伍水平，始终把人才管理、人才激励和人才储备作为公司战略规划的重要组成部分。报告期内，公司加强关键岗位的人才梯队储备建设，增强核心人才对战略的支撑效能，同时公司人力资源管理模式升级，明确组织与员工战略方向的一致性，提升组织效能，有效防范化解经营风险，确保企业的长远发展。

（四）持续优化内部运营能力，多举措促进管理提升报告期内，公司通过多项举措，持续优化内部运营能力，进行经营风险管控：完善制度体系建设，夯实管理基础；加快信息化转型，推进业务流程数字化升级；强化财务管理效能，提升资金使用效率；实施项目精细化管理，提升全流程管控水平；加强投后管理工作，构建标准化管理体系，提升投资效益。通过上述系统性举措，持续提升公司运营效率，风险管控能力增强，为实现高质量发展奠定了坚实基础。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位：元

说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险

公司主要客户为政府部门及各级行政事业单位，这些客户通常采取预算管理制度，一般下半年制定次年年度预算，审批通常集中在次年的上半年，因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得公司营业收入在第四季度集中实现。

公司2024年度下半年的营业收入占全年营业收入的

.51%，下半年归属于上市公司股东的净利润占全年归属于上市公司股东的净利润的

.48%，其中第四季度归属于上市公司股东的净利润占全年的

.46%；公司2023年度下半年的营业收入占全年营业收入的

.51%，下半年归属于上市公司股东的净利润占全年归属于上市公司股东的净利润的

.72%，其中第四季度归属于上市公司股东的净利润占全年的

.47%。

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近

年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用（

）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是?否（

）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用?不适用

（5）营业成本构成产品分类产品分类

单位：元

说明无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求主营业务成本构成

单位：元

（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否

、本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加

户，其中：

、本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少

户，其中：

（

）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

公司前

名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用□不适用

公司研发人员情况

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用?不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位：元

1、开发阶段支出符合资本化的一般标准研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

2、开发阶段支出符合资本化的具体标准公司研发资本化主要包含5个阶段，分别为：调研阶段、立项阶段、开发阶段、结项阶段、研发中止阶段，其中研发中止阶段仅涉及提前中止的项目。A.调研阶段产品人员结合公司产品研发规划、市场背景、技术、政策应用等情况进行需求调研，并对调研过程中获取的信息进行整理，形成调研结论。本阶段交付物主要包括《调研申请书》、《调研成果报告》、《调研成果意见书》。B.立项阶段项目管理人员根据《调研成果报告》撰写《项目立项计划书》及《项目可行性研究报告》，经内部评审通过后，向公司发起立项申请，并组织开展立项评审工作。本阶段交付物主要包括《项目立项计划书》、《项目可行性研究报告》、《立项评审会会议纪要》、《立项评审报告》、《立项决议》、《研发任务下达书》。C.开发阶段项目正式启动后即进入开发阶段。产品人员在《项目立项计划书》、《项目可行性研究报告》的基础上对需求进行识别、分析、整合及细化，编写《需求分析规格说明书》。研发人员在《需求分析规格说明书》基础上进行概要设计、详细设计及数据库设计并编写相关设计文档。项目管理人员结合项目实际情况，制定详细的工作计划。测试人员依据测试接收标准接收研发成果，并依据《需求分析规格说明书》、设计文档等制定测试计划及编写测试用例，并按测试计划及测试用例开展测试工作。测试完成后，对测试结果进行整体分析，撰写《测试报告》。产品测试通过后，发起版本发布申请。项目管理人员结合项目总体目标设定项目里程碑节点并对里程碑进行评审，总结该阶段的工作成果，形成《研发项目进度报告》，汇报项目成果进展、发展前景、存在的问题及对策等，经由内部评审判断是否继续研发，并记录形成《研发项目进展评审报告》。D.结项阶段项目已达既定目标且产品已发布后，项目进入结项阶段，对项目成果进行验收评审并完成相关成果转化，确保项目成果得到有效的管理、传递和利用。本阶段交付物主要包括《验收申请书》、《验收会会议纪要》、《项目验收报告》、《软件著作权》、《发明专利》。E.研发中止阶段若项目因技术难题无法攻克、市场环境突变或其他不可抗力因素提前中止，项目管理人员需梳理项目进展情况并分析中止原因，形成《研发中止报告》，提交公司进行评审，判断中止的合理性与后续处理措施，评审通过后，研发活动中止。

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用筹资活动现金流入小计较上年下降44.29%，主要是吸收投资收到的现金减少所致。筹资活动现金流出小计较上年增长327.73%，主要是回购公司股票、偿还借款，及支付股利共同影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用?不适用

五、非主营业务情况

?适用□不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用

单位：元

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

其他说明：

1、子公司福建博思智慧信息产业科技有限公司于2022年6月22日与兴业银行股份有限公司福州分行签订《抵押合同》；于2024年4月22日与兴业银行股份有限公司福州分行签订《抵押合同》，将其在建工程及全部土地使用权作为抵押物向兴业银行股份有限公司福州分行贷款。

、公司及子公司于2024年

月

日与兴业银行股份有限公司福州分行签订《非上市公司股权质押合同》，将公司及子公司所持有的博思致新总计49%股权设定质押。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业发展情况公司所处行业的发展情况及趋势，详见“第三节管理层讨论与分析”中“一、报告期内公司所处行业情况”。

（二）公司发展战略公司将继续以“专注科技与创新，更好服务于社会公众”为使命，聚焦数字票证、智慧财政财务、数字采购等领域，紧紧把握当今技术趋势，加大对数据要素的探索和开发，不断向互联网、大数据、人工智能应用和服务转型，力争成为全国领先的政府+互联网服务提供商，并进入中国IT上市公司二十强。

（三）2025年公司经营计划

（

）2025年，公司将紧抓政策机遇，把握AI、电子凭证、信创等市场机会，深挖市场潜力，快速抢占行业先机。通过前瞻性布局和高效资源配置，加速推进市场拓展与业务升级，持续强化核心竞争力，进一步巩固行业领先地位；（

）强化技术创新引领，加大研发投入，聚焦客户价值提升与体验优化。通过引入前沿技术，提高研发效率，加速产品迭代创新，打造更具市场竞争力的产品矩阵，为客户创造更大价值；（

）强化SaaS运营模式，提升可持续收入占比，构建更为稳固、健康的营收结构；（

）在大力发展业务的同时，进一步加强经营风险管控，加强应收账款管理，并优化资源配置，推动业务能力进步及人员优化。通过精细化管理和流程优化，全面提升运营效率，为公司未来实现高质量、跨越式增长提供坚实有力的保障。

1、业务拓展

（1）数字票证领域

①非税及财政电子票据业务在财政电子票据及非税收入方面，公司将主动挖掘信创产业下的新机遇，全面推进非税票据的财政、行业部门的信创、国产化区块链等业务的开展，保持行业领先地位。基于“互联网+政务服务”相关政策要求，持续拓展非税及财政电子票据市场份额，打造差异化竞争优势，结合AI大模型应用场景，挖掘财政非税与票据数据价值，同时依托财政部门加强非税收缴与财政票据监管和全国财政电子票据跨省报销应用的改革要求，持续推出市场领先的产品和解决方案，解决群众异地报销难、优化营商环境、提升财政服务水平，为财政、主管部门科学决策分析提供重要的数据支撑。此外，公司将加强财政电子票据相关产品的研发，在非税票据数据分析及智能监管、跨省报销及数电票领域通过接入DeepSeek等通用大模型、深度融合AI智能体集群，开发非税票据数据分析、监督检查及财税数据分析AI智能工具，为全新一代非税票据产品升级迭代做好铺垫。公司将结合非税票据行业智能体，加强电子票据云平台产品建设、完善，持续拓展非税票据、数电凭证及业财票税协同的行业解决方案提供技术服务。

在SaaS服务与运营服务方面，公司将深入开展政务场景的业财协同场景，持续深耕场景化的SaaS服务与运营服务，从而提升可持续性收入，不断优化收入结构、比例，公司数字票证板块的可持续性收入占比预计将继续提升。在统一支付和行业应用方面，公司将深度耕耘及服务行业单位缴费服务，实现“业务流-资金流-票据流”一站式闭环线上服务模式，实现群众少跑腿、数据多跑路，深入推进“互联网+非税服务”整体理念，重点突破医疗、教育、保障房、不动产、殡葬、移动执法等民生领域，深化行业创新场景服务，打造专业化业务管理平台，形成行业单位智慧管理服务模式，提升单位信息化管理水平及整体服务效率。

②创新业务

在数电凭证应用方面，公司积极推动数电凭证业务的规模化快速落地，围绕“数”“智”创新，提升政务领域主管部门及单位端的数电凭证业务覆盖范围，聚焦主管部门端监管、单位场景端协同、个人端票证服务，构建全方位、多层次的数电凭证应用生态体系。同时，公司将结合AI技术加大公司自主研发的财税垂直大模型，攻克多模态凭证解析、智能风控等核心技术，全面拓展以电子凭证为核心的行政事业单位+企业的业财税票协同及财务内控应用服务，奠定公司在财税服务领域中第一品牌的业务基础。深耕行政事业单位、医院、国资、金融机构等垂直行业数电票证业务，持续深入C端票证服务应用，依托亿级用户生态优势，公司持续深化票证服务价值链延伸，构建"智能服务+公益赋能"双轮驱动体系，重点推进探索医疗健康公益服务及商业保险服务领域的智能体应用场景落地。此外，公司将积极探索医疗智慧协同在人工智能的应用，依托自主研发的医疗垂直大模型叠加全域知识图谱，构建行业领先的医院智慧财务管理智能体中台，覆盖报账、采购、对账、核算、运营分析等核心场景，为医疗机构提供财务数字化管理及业财智能协同服务带来全流程智能化升级和显著运营价值提升，稳固公司在医疗领域人工智能财务管理专家的行业领先地位。

在数据要素方面，公司将不断提升产品能力，推出更加多样化的产品，深化与头部商保公司多维度的合作，并积极探索数据要素生态体系，发挥各类电子票证基于行业大模型基础下的数据要素价值作用，大幅度提升商保业务收入转化，深化医疗数据要素创新应用，力争在保险产品营销、设计等场景实现跨越式发展；积极布局企业生态数字化市场，搭建生态链体系，打通上下游应用，积极发挥数据要素价值。同时积极探索人工智能应用，公司以非税票据为核心优势,依托行业“大模型+智能体”技术底座，逐步构建C端医疗、商保服务的生态应用，提升用户价值。

（2）智慧财政财务领域

在财政侧，公司将基于数字财政解决方案，深度经营预算管理一体化省份的业务，开展现有系统升级改造。其中重点为

.

规范全面覆盖、积极探索在“数据要素×”、“人工智能+”等方面业务应用，推进财政大数据应用、数字财政、监督监控、智能自动化（AI）等新场景的应用和落地；持续跟进财政部预算管理一体化业务规范、技术标准的修订工作，深耕零基预算业务，增强公司行业洞察力及行业影响力。在AI方面，公司将在财政端不断夯实财税大模型，聚焦财政智能探索、智能分析、智能研判、智能监督等多领域应用推广；在单位端致力于提高工作效率、提升客户满意度角度，聚焦智能运维、智能报告、智能协办等多场景应用推广。

在单位侧，公司将在现有业务覆盖省份深耕一体化周边产品，丰富单位侧业务线。其中：财务管理方面，聚焦电子凭证业务全面推广，提供电子凭证的全流程无纸化整体解决方案，强化SaaS运营模式，加大省市县平台推广应用；推进高校、医院等大中型单位无纸化项目，发挥公司电子会计档案“单套制”先行优势，加大电子档案推广力度；挖掘电子凭证数据要素商机，加强产品化进程，提升中台成熟度。此外，公司将在AI方面深化丰富财政、行政事业单位财务领域智能体应用，提供包括财政财务政策法规知识库、支出标准校准、智能问数、智能报告、智能归档、智能盘活存量资金等场景服务。绩效管理方面，公司将根据政策要求探索和挖掘行业绩效、智慧绩效等新的业务方向，加强预算绩效业务覆盖度，并深度经营预算管理一体化省份新业务拓展机会，加大第三方机构监督推广力度。资产管理方面，公司将锚定行政事业单位资产全生命周期管理领域，推动国有资产的高效运营与精准监管，持续升级国有资产资源盘活运营平台功能，并借助闲置资产的智能匹配与市场化流转，为行政事业单位提升资产效益提供有力支持。同时公司将在罚没财物管理领域积极拓展数字化解决方案，建立罚没物品从登记、保管到处置的全链路标准化流程，推动罚没财物管理的规范化与数字化。

（

）数字采购领域

作为数字采购领域的先行者，公司凭借多年行业深耕经验，构建了独特的数据壁垒和数字化采购核心能力。在采购需求分析、商品管理、法规政策等关键领域，公司积累了海量的知识资源和行业经验数据，形成了覆盖采购全流程的专业知识库体系。这些宝贵的数据资产和知识沉淀，为公司构建智能化采购解决方案奠定了坚实基础。未来，公司将以"人工智能+数字采购"为核心战略，重点打造以下核心竞争优势：一是充分发挥数据资产价值，依托自主研发的“阳光公采大模型”和AI技术，实现采购全场景的智能化升级；二是基于深厚的行业知识积累，深化全链条产品创新，强化采购决策支持能力；三是构建智能运营服务体系，运用智能客服机器人优化响应效率，构建自动化运维体系，全面提升服务效率和质量。在市场拓展方面，公司将充分利用在政务、行政事业单位等重点行业积累的数据资源和采购知识，深度挖掘市场机会，积极推进工程采购、电子合同等创新业务发展。通过数字化、智能化手段构建更高效透明的采购生态，助力客户实现流程优化到决策赋能的数字化转型，巩固在数字采购领域的领先地位。

、品牌建设

公司坚持以市场带动生产的发展思路，不断挖掘和总结客户的需求点，以良好的产品与服务满足客户多元化的需求，持续加强品牌建设与推广，打造标杆产品案例，深化行业领先的品牌形象和市场基础，提升业内口碑与客户认知度，增强综合竞争力及抗风险能力。同时，公司将加强品牌推广与宣传力度，积极参与课题研究和国家、行业、团体标准起草，完善营销网络与产品渠道建设，充分发挥自身具备的产品及技术优势，积极拓宽客户及营销渠道，拓展行业应用和服务的深度和广度，提高公司产品市场占有率与品牌影响力。

、人力资源管理

公司将以企业战略为指引，推动人才管理模式转型升级。创新用人机制，注重人才梯队培养，多渠道引进专业技术人才，不断优化人才队伍；完善考核与激励机制，推进公司长效激励机制建设，有效地将股东利益、公司利益和员工利益相结合；同时，加强员工的工作计划管理以及质量监督评价管理，严格执行奖惩兑现，实现优胜劣汰，积极运用人工智能技术提升人效，增强各业务单元价值产出，有力支撑公司战略落地，通过不断提升人才队伍的综合素质与实力，推动公司长期可持续发展。

、内控运营管理

公司将持续梳理内部运营管理流程，完善公司内部流程规范和内部控制制度建设，合理进行资源调配和组织架构调整，优化管理结构，提升内控水平，增强抗风险能力。财务管理方面，深化全面预算管理，控制经营成本；加强资金管理，提高资金使用效率；强化应收账款管理，防范财务风险等。信息化建设方面，公司将进一步完善财务信息化系统，

通过信息化系统优化业务流程管控、预算成本管理、内部风险控制，提高公司经营数据的自动化、智能化和可视化水平，实现企业精益管理，进一步提高管理运营效率效益。

、产业整合与拓展公司根据发展战略，围绕自身核心业务，在时机较为成熟的前提下，公司将继续充分利用自身优势和资本市场平台，采用兼并收购、设立产业基金等多种方式拓展，有效整合资源、提高运营效率，促进产业链整合，增强企业核心竞争力。同时公司将根据市场形势变化及时调整优化投资结构，持续完善业务策略，有效提升投资效益，降低投资风险，充分发挥上市公司综合优势，加强资本运作，以进一步加强公司持续盈利能力。

（四）可能面临的风险及应对措施

、市场竞争风险凭借对行业发展趋势的深刻理解和多年积累的技术与行业经验，公司抓住国家推动财政票据电子化管理改革、加强非税收入管理、财政预算管理一体化改革、政府采购制度改革、电子凭证会计数据标准试点改革的机会，研发出财政电子票据管理软件和非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统、集中式云化财政核心业务一体化系统、数字采购信息化监管和电子交易平台、医疗智慧协同及电子凭证全流程系统等领先产品，并迅速占领了较大的市场份额。随着市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，各细分领域将吸引越来越多的软件企业进入，市场竞争更加激烈。新竞争者的进入以及现有的国内、外其他大型软件企业的竞争，可能导致产品和服务价格的下滑、产品更新换代加快、市场份额难以保持的风险。公司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争，这可能对公司的产品和服务的价格、市场份额等产生不利影响。此外，AI等新技术在产品中的应用空间不断扩大，竞争对手可能凭借AI技术与资金、资源优势加速市场扩张，如公司AI技术的应用不及竞争对手，公司可能面临市场份额被挤压、前期投入难以回收的风险。公司将持续不断打造与提升公司的产品力、渠道力、品牌力、服务力等核心竞争力，保持并巩固原有行业优势；同时，对公司已有产品进行持续的技术升级和改造，不断完善产品功能，以提升自身在电子政务领域的市场地位。

、行业政策风险国家历来高度重视软件行业发展，将软件行业列为国家战略性产业，陆续颁布了一系列法律法规和支持政策，在软件行业的研发投入、税收优惠、知识产权和人才建设等方面出台了全面的扶持政策，为软件行业发展建立了良好的政策环境。未来如果国家关于支持软件行业及高新技术企业发展的税收优惠政策发生变化，可能导致公司无法享受相关税收优惠政策，将对公司经营业绩造成一定影响。另公司软件产品主要应用于财政票据、政府非税收入、政府智慧财政财务和数字采购等领域，近年来，国家在财政信息化领域出台了一系列政策，有效推动了行业发展。如果以上领域涉及的政府管理政策发生变动，可能会对行业内企业及本公司的经营活动产生一定影响。

公司将加强政策风险管理能力，充分分析政策和市场机会，加大市场开发力度，促进主营业务持续健康发展。

、核心技术泄露、核心技术人员流失的风险拥有核心技术与核心技术人员是公司在行业中能够保持竞争优势的主要原因之一。目前，公司拥有包括“博思电子票据管理系统V1.

”、“博思财政票据电子化暨非税收入收缴管理系统V1.

”、“银行代理财政中间业务系统V1.

”、“电票数字服务平台V2.

”、“乐享协同服务平台V1.

”等多项计算机软件著作权，均属于公司的核心技术。核心技术与核心技术人员是公司发展的基础，因此计算机软件著作权被侵权、核心技术人员流失都会对公司生产经营造成较大负面影响。

公司将对已经成型的技术进行知识产权保护申请，通过法律手段保证公司核心技术；针对核心技术人员流失的风险，公司重视人才的培养和吸纳，不断地储备和壮大公司的人才队伍，通过员工激励措施，稳定核心人员与公司的服务关系，防范核心人员流失的风险。

、新业务、新领域开拓风险

公司上市后，在稳定现有主营业务的基础上充分利用资本市场的优势与资源，通过内部业务创新与外部战略并购的方式推进公司业务发展，推动公司做大做强。虽然公司在上市后积极引入技术与管理人才，并积极推进AI等新技术的应用，但是在新业务和新领域的开拓上，可能面临对行业趋势变化的响应存在滞后、市场判断失误、错失市场机遇等风险。此外，AI相关技术迭代速度快，若公司AI方面的研发投入无法及时转化为公司的产品竞争力，可能导致商业化效果不及预期，同时，AI应用场景的探索存在试错成本高、落地周期长等不确定性因素，若商业化效果不及预期，将进一步影响公司资源利用效率。

公司将加强对行业趋势的前瞻性研判，建立市场机会快速响应机制，通过创新业务布局和资源倾斜，确保及时把握未来行业发展机遇。同时不断优化部门设置，加强团队建设，在对新业务、新领域进行拓展时，公司将谨慎决策，确保能够做出准确判断。

、应收账款余额较大风险

截至2024年

月

日，公司应收账款净额为

,

.

万元，占流动资产的比例为

.00%。公司主营产品的客户主要为政府部门及各级行政事业单位，这些客户通常采取预算管理制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通常集中在次年的上半年，因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得公司营业收入在第四季度集中实现。随着业务规模的持续扩大，公司应收账款余额总体上呈增加趋势，可能存在部分货款不能及时回收的风险。

对此，公司注重与客户建立长期合作关系，不断为客户创造价值，在大力拓展业务的同时，加大公司在市场开拓与财务管理方面的有效协调，强化客户信用追踪管理，降低坏账损失水平。

、商誉减值的风险

截至2024年

月

日，公司在并购过程中形成商誉

,

.

万元，若被并购公司盈利不及预期，将面临商誉减值风险，将对公司未来的经营业绩造成不利影响。

公司将加强投资管理，防范投资风险，构建标准化管理体系。对于并购子公司，持续加强投后管理，整合资源，通过业务、管理等方面的协同，保障并购子公司稳健发展。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用□不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。?是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否为加强公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第10号——市值管理》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等其他有关法律法规，结合公司实际情况，经公司第五届董事会第八次会议审议通过，公司制订了《市值管理制度》，制度具体内容见公司于2025年4月29日披露的相关公告。

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。?是□否

公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”的会议精神及国务院常务会议指出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，结合中国证监会关于市值管理的相关意见，为维护公司及全体股东利益，促进公司高质量可持续发展，公司制定并披露了“质量回报双提升”行动方案。

方案披露后，公司积极执行党中央、国务院重要指示精神，落实“质量回报双提升”行动方案，通过多项举措助力公司高质量发展，进一步优化投资者回馈机制，并以更加透明的沟通机制和积极主动的态度维护投资者关系，切实履行上市公司的责任和义务，共同促进资本市场的积极健康发展。关于“质量回报双提升”行动方案的进展情况详见公司于2025年

月

日披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》。

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，确保公司治理健全、有效、透明，持续强化内部和外部的监督制衡，保障股东的合法权利并确保其得到公平对待，尊重利益相关者的基本权益，切实提升公司价值。报告期内，公司实际状况符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件的要求。

（一）关于股东和股东大会公司高度重视股东权益的保护，严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求，切实维护股东特别是中小股东的法定权利。公司建立了与股东畅通有效的沟通渠道，保障了股东对公司重大事项的知情权、参与决策权、监督权。同时，根据公司章程的规定制定并执行利润分配政策，积极回报股东。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益。

公司规范并严格执行了股东大会的召集、召开和表决等程序。报告期内，股东大会的召集、召开、表决等程序严格依据相关法律、法规及规定，各项议案均获得通过，表决结果合法有效。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据有关规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，决议事项具体、明确。公司召开的股东大会均邀请见证律师依规进行见证，切实保障股东大会会议的合法、有效。

（二）关于董事和董事会

公司董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》及公司《董事会议事规则》等开展工作，忠实、勤勉、谨慎履职，并履行其作出的承诺，同时积极参加培训，熟悉相关法律法规，切实提高了履行董事职责的能力。各董事均严格审议相关议案，保证了公司相关事项的科学决策。

2024年

月，公司第四届董事会任期届满，公司完成了董事会换届工作，公司董事会设董事

名，其中独立董事

名，董事会成员的专业结构合理，具备履行职责所必需的知识、技能和素质，董事会人数及人员构成均符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司制定了《董事会议事规则》并确保董事会会议严格依照规定的程序执行。公司为独立董事履职提供了必要的保障，独立董事依法独立履行职责，维护上市公司及全体股东特别是中小股东的利益。

公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格按照有关法律法规及各专门委员会议事规则履行其职责，为董事会的科学决策提供了有益支持。

（三）关于监事和监事会

2024年

月，公司第四届监事会任期届满，公司完成了监事会换届工作，公司监事会设监事

名，其中职工代表监事

名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司切实保障监事的知情权并为监事正常履行职责提供必要的协助，各位监事均能够按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

（四）关于高级管理人员与公司激励约束机制

公司高级管理人员的聘任符合法律法规和公司章程的规定。公司高级管理人员严格遵守法律法规和公司章程的规定，忠实、勤勉、谨慎地履行职责，积极推进各项业务进展和内部管理，保持公司稳定健康发展。

公司建立了公正、透明的高级管理人员绩效与履职评价标准和程序，完善了公司绩效与个人业绩相联系的机制，公司实施了多项股权激励计划与员工持股计划，完善了劳动者与所有者的利益共享机制，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，有效调动员工的积极性和创造性，实现公司、股东和员工利益的一致性，促进公司持续、稳定及健康发展。

（五）公司与控股股东及其关联方

公司控股股东、实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务方面独立于控股股东、实际控制人。报告期内，控股股东不存在损害公司及其他股东利益的行为，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

（六）关于利益相关者

公司充分尊重和维护债权人、员工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，积极与利益相关者合作，加强与各方的沟通和交流，实现各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。

（七）关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露工作与投资者关系管理工作，严格按照有关法律法规及《信息披露管理办法》《投资者关系管理制度》的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；公司通过在官方网站设置投资者关系专栏、开通社交媒体账号、专人接听投资者热线、“互动易”平台回答投资者问题、定期开展业绩说明会等多种方式向投资者提供畅通的沟通渠道，增强信息披露的透明度；并指定《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保所有股东能够及时、公平获得信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的企业完全独立，具有完整的业务体系以及面向市场独立经营的能力。

（一）业务方面

公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系和独立面向市场经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。

（二）人员方面

公司董事、监事均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生，高级管理人员均由董事会聘任，不存在控股股东或其他关联方干涉公司人事任免的情况。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

（三）资产方面

本公司与控股股东及其他关联方资产权属明确，不存在控股股东违规占用本公司资金、资产及其他资源情况。本公司的土地使用权、房产、商标、专利、著作权等无形资产的权属完全由公司独立享有，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。

（四）机构独立

公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。公司具有完备、独立的内部管理制度，并建立了独立的职能管理部门，各职能管理部门均能够独立行使经营管理职权，在机构设置、职能和人员方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

（五）财务独立

公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务管理制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设了独立的银行账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。

三、同业竞争情况

□适用?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

陈航，男，1968年

月出生，硕士学历，毕业于北京大学国家发展研究院EMBA，工程师，曾任职于福建省财税信息中心，现任福建博思软件股份有限公司董事长，博思数采科技股份有限公司董事长，福建省数村科技发展有限公司董事长。

刘少华，男，1963年

月出生，硕士学历，毕业于北京大学国家发展研究院EMBA，历任内蒙古林业学院教师、北京北大方正电子有限公司副总裁、北京方正春元科技有限公司常务副总裁、北京用友政务软件有限公司总裁，现任福建博思软件股份有限公司董事、总经理，内蒙古金财信息技术有限公司董事，广东瑞联科技有限公司董事长，北京博思广通信息系统有限公司执行董事，博思数采科技股份有限公司董事，昆明智合力兴信息系统集成有限公司董事长。

肖勇，男，1975年

月出生，硕士学历，毕业于中欧国际工商学院EMBA，现任福建博思软件股份有限公司董事、副总经理，北京博思兴华软件有限公司执行董事、总经理，北京博思致新互联网科技有限责任公司执行董事，福建博思云易智能科技有限公司执行董事，福州善为智行科技有限公司执行董事、总经理、财务负责人，福州市长乐区博思同创股权投资有限公司执行董事、总经理，博思数采科技股份有限公司董事，福建博思心言智能科技有限公司董事、总经理。

叶章明，男，1970年

月出生，大专学历，曾任福建华兴科技有限责任公司市场部经理、副总经理，现任福建博思软件股份有限公司董事、副总经理，福建同心思源文化艺术发展有限公司监事，福建博思信息科技有限公司执行董事，福建博思数字科技有限公司执行董事。

郑升尉，男，1975年

月出生，本科学历，正高级会计师。曾任职于福建华兴科技有限责任公司、福建财经会计师事务所，历任福建博思软件股份有限公司副总经理、董事会秘书、财务总监，现任福建博思软件股份有限公司董事、副总经理，福建兴博数政科技有限公司董事长，福建博思创业园管理有限公司执行董事，内蒙古金财信息技术有限公司监事，福建博思智慧信息产业科技有限公司执行董事、总经理，福建优福农业科技有限公司执行董事，福建优福云农文化传播有限公司执行董事，福建博金信科技发展有限公司董事长。

高菁，女，1986年

月出生，研究生学历，商学硕士学位，经济师、会计师。曾任中国银行福建省分行公司业务部民生商贸装备制造团队助理客户经理、公司金融部板块管理团队助理业务经理、公司金融部业务规划团队助理业务经理、公司金融部战略新兴业务团队助理客户经理；福建省电子信息（集团）有限责任公司资金管理部部长助理，审计稽核部部长助理，审计风控部总监助理、副总监，财务资金部副总监。现任福建省电子信息（集团）有限责任公司资金管理部总监，福建博思软件股份有限公司董事，福建星海通信科技有限公司董事，合力泰科技股份有限公司监事，中方信息科技（深圳）有限公司董事。

潘琰，女，1955年

月出生，毕业于厦门大学会计专业，博士学位，中国注册会计师（非执业会员），享受国务院政府特殊津贴的专家。曾任福州大学会计教授、博导，福州大学管理学院副院长、福州大学研究生院副院长，福建福能股份有限公司、合力泰科技股份有限公司、福建雪人股份有限公司、福建阿石创新材料股份有限公司等上市公司独立董事；现任福建博思软件股份有限公司独立董事。

吴乐进，男，1962年

月出生，经济学博士、北京大学光华管理学院工商管理博士后、高级经济师、晋江博士协会副会长。历任福州经济技术开发区管委会办公室科长、副主任，福州开发区、保税区发改委主任，中国福建国际经济技术合作公司研究部部长，福建省诏安县人民政府副县长，福建浔兴拉链科技股份有限公司总裁，新华都商学院特聘教授；现任知一（天津）智库咨询有限公司研究院副院长，微幸福（福建）文化发展有限公司执行董事兼总经理，福建智慧之星投资发展有限公司执行董事兼总经理，福州创业共同体投资发展有限公司执行董事兼总经理，福建博思软件股份有限公司独立董事。林涵，男，1981年

月出生，毕业于厦门大学法学院，硕士学位，研究生学历。2007年取得律师执业资格，自执业以来为多个首发上市项目以及上市公司再融资、重大资产重组项目提供法律服务；曾任广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事；现任福建至理律师事务所高级合伙人、主任，福建博思软件股份有限公司独立董事，福建福昕软件开发股份有限公司独立董事，非上市公司格林生物科技股份有限公司独立董事。

毛时敏，男，1964年

月出生，硕士学历，高级会计师，曾任福建省财税信息中心培训科科长、福建华兴科技有限责任公司副总经理、福州博思软件开发有限公司副总经理，现任福建博思软件股份有限公司监事会主席、福建博思电子政务科技有限公司监事。

林灼钦，女，1996年

月出生，本科学历。曾任福建中威电力工程有限公司人事专员、福建建中建设科技有限责任公司人事专员，现任福建博思软件股份有限公司监事、人事专员。

梁辉华，男，1971年

月出生，本科学历，曾任福建省耀华对外贸易公司进出口一部经理、福建博思软件股份有限公司工程部副经理，现任福建博思软件股份有限公司职工代表监事、后勤部后勤专员。

林晓辉，男，1973年

月出生，博士研究生，曾任招商证券战略发展部高级分析师，福建浔兴拉链科技股份有限公司副总裁兼董事会秘书，厦门乾照光电股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书，大连易世达新能源发展股份有限公司董事、副总裁兼董事会秘书，浙江创新发展资本管理有限公司董事总经理，深圳同方以衡私募股权基金管理有限公司董事总经理，福建广生堂药业股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书，现任福建博思软件股份有限公司副总经理、董事会秘书，兼任厦门大学MBA学位论文答辩委员会委员。林伟平，女，1978年

月出生，研究生学历，北京大学工商管理硕士，高级会计师。曾任国网福建省电力有限公司福州供电公司财务专责、综合管理组组长、工程投资管理组组长，福建省电子信息（集团）有限责任公司一级子公司财务经理、财务总监，福建海通发展股份有限公司审计部总监，2023年

月加入福建博思软件股份有限公司担任财务中心总经理，现任公司财务负责人。在股东单位任职情况?适用□不适用

在其他单位任职情况?适用□不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。不在公司任职的非独立董事不领取报酬或津贴。公司董事、监事的薪酬、津贴经董事会审议批准后，提交股东大会审议通过后实施。

董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：主要依据公司经营状况、管理岗位的主要范围与职责、重要性以及对业绩完成情况进行考核来确定；独立董事的津贴标准参考本地区、同行业上市公司的整体水平及公司实际经营情况。

董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明

□适用?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事制度》的规定，认真履行职责，恪尽职守，勤勉尽责，积极参加相关会议，对各项议案进行认真审议，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。此外，独立董事积极主动地了解公司生产经营情况、内部控制和财务状况，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的运行动态，对公司经营管理提出建议和意见，有效履行了独立董事职责。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司薪酬政策坚持与岗位价值相匹配的基本原则，采用管理与专业序列并行的等级制薪酬体系，根据不同类别岗位制定相应的薪酬等级体系，在每个薪酬等级体系内根据其管理能力、专业技能水平确定对应的薪酬。同时，公司将人才作为推动企业发展的第一要素，积极提升薪资福利的竞争性，能够吸引更多的优秀人才，通过工资和奖金、绩效、福利等激励性的设计激发员工工作积极性。一方面，薪资与公司、部门和个人的绩效完成状况密切相关，不同的绩效考评结果会在薪资中准确体现，实现员工的自我激励与提升，从而最终保障公司整体绩效目标的实现。公司秉承“同创共享”的企业文化，制定了多项股权激励计划及员工持股计划，与公司员工共享公司生产经营成果。另一方面，公司将依据经营方向持续设计不同的激励通道，使不同岗位的员工有同等的晋级机会。最终，公司用适当工资成本的增加激发员工创造更多的经济增加值，保障投资者的利益，实现可持续发展。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

职工薪酬总额（计入成本部分）及占公司成本的比重：报告期内，职工薪酬总额（计入成本部分）为

,

.

万元，占公司营业成本的

.21%。公司利润对职工薪酬总额变化的敏感性：公司所处行业为软件与信息技术服务业，职工薪酬是公司营业成本主要项目。职工薪酬总额变化会导致公司营业成本增加，故公司利润对职工薪酬变化较为敏感。

报告期内核心技术人员数量占比和薪酬占比及变动情况：截至2024年

月

日，公司核心技术人员为

人，占全体员工人数的

.10%，上年同期核心技术人员为

人，占全体员工人数的

.10%；报告期内，核心技术人员薪酬占全体员工薪酬的

.30%，上年同期为

.35%。

3、培训计划

公司坚持培训是对员工及企业未来的投资，依据公司发展战略与人才发展体系，公司整合了内外部资源，采取多元化的培训方式，构建了全面且精准的学习框架。

公司利用内部学习平台、线下培训及部门内部培训等多种渠道，为员工打造了一套清晰的岗位学习地图。为了进一步促进知识共享与团队凝聚力，公司鼓励员工成为内部讲师，分享专业知识和工作经验，通过定期举办全集团范围内的业务产品知识培训，邀请产品专家和业务负责人进行深度讲解与互动，快速提升员工的业务能力和专业技能，确保员工能够适应不断变化的市场环境。此外，公司还制定了专门的制度来支持员工的继续学习，鼓励员工自我提升，培养主动学习的良好习惯，并为此提供必要的资源和支持。

公司的培训体系不仅有助于员工的个人成长，也为公司的可持续发展提供了有力保障。

4、劳务外包情况

□适用?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第

号——上市公司现金分红》及《公司章程》的规定，审议并实施利润分配方案，牢固树立回报股东的意识，保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。

2024年5月16日，公司召开2023年年度股东大会，审议通过2023年度利润分配方案：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每10股派发现金股利人民币1.50元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。上述利润分配已于2024年5月31日实施完毕，实际现金分红的总金额为11,170.58万元。

经公司2023年年度股东大会授权，2024年8月27日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了2024年半年度利润分配方案：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每10股派发现金股利人民币0.40元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。上述利润分配已于2024年9月30日实施完毕，实际现金分红的总金额为2,956.65万元。

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励

（

）2020年限制性股票激励计划1）2024年9月30日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过《关于作废2020限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》。鉴于首次授予激励对象中18人、预留授予激励对象中4人因个人原因离职，已不符合激励条件，公司分别对前述人员已获授但尚未归属的限制性股票13.4871万股、3.8934万股进行作废处理，合计作废17.3805万股，经上述作废，首次授予部分激励对象由655名调整为637名，首次授予限制性股票未归属数量由

945.4763万股调整为931.9892万股，预留授予部分激励对象由68名调整为64名，预留授予限制性股票未归属数量由

107.6136万股调整为103.7202万股。

2）同次会议，董事会审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2020年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件成就的议案》。公司2023年半年度利润分配、2023年度利润分配、2024年半年度利润分配分别每10股派发现金股利人民币0.30元、1.50元、0.40元，均不送红股，不以资本公积金转增股本，因公司实施上述权益分派，2020年限制性股票授予价格由9.99元/股调整为9.77元/股。因第三个归属期归属条件已成就，首次授予部分637名激励对象拟申请归属的限制性股票数量为931.9892万股，占公司总股本的1.25%，预留授予部分64名激励对象拟申请归属的限制性股票数量为103.7202万股，占公司总股本的0.14%。

）在公司2020年限制性股票激励计划首次授予及预留授予部分第三个归属期限制性股票资金缴纳、股份登记过程中，首次授予部分

名激励对象因个人原因放弃其可归属的

0.8921万股限制性股票，预留授予部分

名激励对象因个人原因放弃其可归属的

0.2646万股限制性股票。

公司于2024年

月

日披露了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予及预留授予第三个归属期归属结果暨股份上市的公告》（公告编号2024-123），公司已完成2020年限制性股票激励计划首次授予及预留授予第三个归属期归属登记工作，归属日为2024年

月

日。公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期实际归属人数为

名，实际归属数量为

931.0971万股；预留授予部分第三个归属期实际归属人数为

名，实际归属数量为

103.4556万股。

（2）2021年股票期权激励计划1）2023年10月26日，公司召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，本激励计划第二个行权期行权条件已成就，本次可行权的股票期权数量为289.8986万份，可行权的激励对象共计362名。本次股票期权采用自主行权模式，行权期限为2023年11月17日至2024年9月12日。

）2024年

月

日，公司召开第四届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整2021年股票期权激励计划行权价格的议案》。公司2023年年度利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每

股派发现金股利人民币

1.50

元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。因公司2023年度权益分派于2024年

月

日实施完毕，2021年股票期权激励计划行权价格由

9.778元/份调整为

9.628元/份。截至行权期末，2021年股票期权激励计划第二个行权期已全部行权完毕，本报告期内共行权1,982,746份，增加公司股份1,982,746股。

3）2024年10月28日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于调整2021年股票期权激励计划行权价格的议案》，公司2024年半年度利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每10股派发现金股利人民币0.40元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。因公司2024年半年度权益分派于2024年9月30日实施完毕，2021年股票期权激励计划行权价格由9.628元/份调整为9.588元/份。

）同次会议，董事会审议通过《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》及《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》，鉴于激励计划中确定的

名激励对象因个人原因离职，已不符合激励条件，由公司对前述已离职的激励对象已获授但尚未行权的股票期权

4.6764万份进行注销；因本激励计划第三个行权期行权条件已成就，本次可行权的股票期权数量为

212.7477万份，可行权的激励对象共计

名。本次股票期权采用自主行权模式，行权期限为2024年

月

日至2025年

月

日。本报告期内，2021年股票期权激励计划第三个行权期行权1,345,614份，增加股份1,345,614股。

（3）2023年限制性股票激励计划

）2024年

月

日，公司召开第四届董事会第三十三次会议，审议通过《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，因公司层面2023年业绩考核未达标，公司对首次授予部分第一个归属期已获授但尚未归属的限制性股票

765.00万股进行作废处理。2）2024年9月24日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》。公司2023年半年度利润分配、2023年度利润分配分别每10股派发现金股利人民币0.30元、1.50元，均不送红股，不以资本公积金转增股本。因公司实施完毕2023年半年度利润分配、2023年度利润分配，2023年限制性股票授予价格由12.44元/股调整为12.26元/股。同次会议，董事会审议通过《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同意公司以2024年9月24日作为预留授予日，向26名激励对象授予100.00万股第二类限制性股票。

（4）2024年限制性股票激励计划

）2024年

月

日、2024年

月

日，公司分别召开第四届董事会第三十一次会议、2023年年度股东大会，审议通过了《关于审议公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于审议公司〈2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等与本次股权激励计划相关议案。

）2024年

月

日，公司召开第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第三十二次会议，审议通过了《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司以2024年

月

日作为授予日，向

名激励对象授予1,600.00万股第二类限制性股票，授予价格为

11.21元/股。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用

单位：股

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司已建立健全了高级管理人员的选聘、考评、激励与约束机制，遵循公开、公平、公正的流程聘任高级管理人员，并持续完善考核机制。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评，建立起了符合公司发展需求和行业实际情况的薪酬体系，高级管理人员薪酬与其职责、贡献挂钩，实行季度总结、年度考核的薪酬制度，即基本年薪与绩效年薪相结合的薪酬结构，公司在每年年初明确高级管理人员业绩考核的财务指标和非财务指标，有效激发了高级管理人员的工作主动性和责任意识。

2、员工持股计划的实施情况

?适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

报告期内资产管理机构的变更情况?适用□不适用

公司于2024年

月

日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于变更第三期员工持股计划相关事项的议案》《关于修订〈福建博思软件股份有限公司第三期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，同意将公司第三期员工持股计划（以下简称“本持股计划”）管理模式由自行管理变更为委托具备资产管理资质的专业机构（以下简称“受托人”）进行管理，本持股计划作为次级受益人认购受托人管理的集合信托计划，信托计划将通过大宗交易方式受让“福建博思软件股份有限公司—第三期员工持股计划”持有的本公司股票；同时，本持股计划存续期由

个月延长至

个月。公司于2024年

月

日披露了《关于变更第三期员工持股计划相关事项的进展公告》（公告编号2024-113），公司第三期员工持股计划原账户“福建博思软件股份有限公司－第三期员工持股计划”持有的29,265,067股公司股票通过大宗交易方式转让至指定集合资金信托计划。本次交易完成后，“陕国投·博思软件第三期员工持股集合资金信托计划”持有公司股票9,889,000股，占公司总股本的

1.33%；“陕国投·博思软件第三期

号员工持股集合资金信托计划”持有公司股票19,376,067股，占公司总股本的

2.60%。至此，公司本次第三期员工持股计划变更事项已经完成。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用□不适用报告期内，因个别员工持股计划持有人离职，公司按照《福建博思软件股份有限公司第三期员工持股计划（草案）》及《福建博思软件股份有限公司第三期员工持股计划管理办法》中相关规定，对其原持有的第三期员工持股计划份额进行收回或转让。报告期内股东权利行使的情况

报告期内，员工持股计划收到公司2023年度现金分红438.98万元，2024年半年度现金分红117.06万元。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用?不适用员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用?不适用员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□适用?不适用报告期内员工持股计划终止的情况

□适用?不适用其他说明：

无

3、其他员工激励措施

□适用?不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

报告期内实施股权激励计划计提费用为1,394.83万元，占公司净利润的4.61%；报告期内，核心技术人员的股权激励费用合计为53.08万元，占公司当期股权激励费用的3.81%。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际情况，持续完善内部控制制度建设，强化内部审计监督，不断提升公司治理和内部控制水平，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司董事会按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

公司持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善公司治理、增强风险防控、促进公司持续健康发展中的重要性，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。于内部控制评价报告基准日，公司不存在内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

主要根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额确定：1、重大缺陷：损失金额≥净资产1%；2、重要缺陷：净

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段华兴会计师事务所(特殊普通合伙)认为：公司于2024年

月

日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

（1）公司履行社会责任的宗旨和理念公司以“专注科技与创新,更好服务于社会公众”为企业使命。公司在经营过程中对履行社会责任高度重视，并且全面贯彻落实“履行社会责任”的根本思想，时刻关注股东和债权人权益保护、职工权益保护、供应商、客户权益保护、社会公益事业等社会责任的履行情况。

（2）股东和债权人权益保护公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求，建立健全公司内部控制体系，优化公司治理结构，不断提升公司治理水平。公司一直致力于追求信息披露的真实、准确、完整和及时性；公司通过深交所互动易等互动平台、接待调研、专人接听投资者热线电话等方式与广大投资者进行互动、交流，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、健康、稳定的关系，提升公司形象。公司严格依照法律法规关于上市公司利润分配的规定，在兼顾公司可持续发展的情况下，制定并实施了合理的利润分配方案，坚持与股东共同分享公司的生产经营成果。公司一贯奉行稳健经营策略，与债权人保持良好的合作、沟通关系，并严格按照合同约定履行义务，降低自身经营风险与财务风险，以保障债权人合法权益。

（3）职工权益保护公司认真贯彻执行《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，尊重员工，维护和保障员工的各项合法权益。公司十分重视人才战略实施，关注员工职业发展，为员工搭建博思网络学院线上学习平台。对员工能力的培养和重视不仅能增强企业竞争力和凝聚力，更是企业推陈出新、不断发展的重要举措。除了关注员工职业能力提升，公司始终把提高职工生活幸福指数作为工作重点，切实把职工的社会保障、劳动保护和职工福利待遇落到实处，构建和谐稳定的劳动关系。公司与职工代表通过召开职代会，经集体协商，签署《博思公司集体合同》《博思公司工资集体专项合同》《博思公司女职工特殊权益保护专项集体合同》，将企业民主管理落到实处。此外，为了更好地为职工提供服务，公司建立了完善的员工福利体系，包括开设员工食堂、提供住宿等，公司总部大厦建设“党群活动中心”，设有羽毛球场、健身房、瑜伽室、棋牌室、乒乓球馆、桌球室、拳击减压室、图书角等活动空间，打造集文体活动、休闲娱乐、宣传展示为一体的职工活动交流场所，提升员工幸福感和归属感。公司将人才作为推动企业发展的第一要素，上市以来实施了多项股权激

励计划、员工持股计划，将“同创共享”的企业宗旨贯彻到职工权益保护中，取得良好激励效果，与公司员工共享公司生产经营成果，并将企业发展战略与员工职业生涯规划有机结合，最大限度保护员工的权益，构建和谐的劳动关系。

（

）供应商、客户权益保护公司努力营造公平、健康的商业环境，建立了包括《采购管理办法》、《供应商管理办法》等多项内部控制制度，严格遵守相关法律法规，增强法制观念及合规意识。公司一直秉承“客户第一”的原则，在经营管理过程中不断加强与客户的沟通与合作，充分了解客户需求，将客户需求融入产品开发过程中，致力于为客户创造出高价值的产品。同时，公司形成了完善的售后服务制度，第一时间解决客户问题。公司尊重并保护供应商的合法权益，从而建立良好的合作伙伴关系。公司的“千帆启航计划”，开放各业务领域的行业产品及服务方案，面向全国招募合作伙伴，为合作伙伴提供全方位支持，携手为客户提供更好的产品和服务体验，在核心市场继续保持健康稳健的增长，实现合作的长期共赢。

（

）社会公益事业公司积极承担社会责任，重视与社会各方建立良好的公共关系，发挥自身优势，履行社会责任，创造社会价值。公司常年组织员工参与无偿献血爱心公益活动，践行公司“利他思维”核心价值观。同时公司也积极参与捐资助学、扶贫济困等公益慈善活动，积极履行社会责任。

（

）其他社会责任公司追求并扎根科技，持续深入研究应用人工智能、大数据、云计算、区块链等前沿科技，成为技术改变社会的推动者。同时，坚持洞察客户本质需求，持续进行模式创新、管理创新和产品创新，成为行业的引领者。以互联网创造全新的价值，让人们的生活更智能、更便捷、更快乐。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况不适用

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明?适用□不适用

注：北京多啦财税科技有限公司的承诺业绩为2023年、2024年两年平均营业收入不低于2,500万元公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况?适用□不适用

一、北京博思致新互联网科技有限责任公司业绩承诺情况根据公司与相关交易对方签订的《股权转让协议》及《财产份额转让协议》，博思致新业绩承诺及相关补偿内容如下：

（一）业绩承诺根据公司收购博思致新股权及其持股平台财产份额事项与交易对方（以下简称“补偿义务人”）签订的《股权转让协议》和《财产份额转让协议》，本次收购的相关交易对方承诺博思致新在2023年、2024年和2025年内实现的净利润（博思致新合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润）分别不低于

,

.

万元、

,

.

万元、

,

.

万元。

（二）业绩补偿内容

、若经审计，博思致新在利润承诺期内任一会计年度当期实现净利润达到当期承诺净利润，则补偿义务人无需进行补偿。

、若经审计，博思致新在利润承诺期任一会计年度截至当期期末累计实现净利润未能达到截至当期期末累积承诺净利润，博思软件将在当年年度报告披露后的

个交易日内以书面方式通知补偿义务人。补偿义务人在收到通知后的

日内以现金方式补足上述承诺净利润与实现净利润的差额：

当期应当补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润－截至当期期末累积实现净利润）÷利润承诺期限内累积承诺净利润×标的资产交易价格－累积已补偿金额。

为免疑义，如若计算结果小于

，以

取值，且补偿义务人此前已补偿或应补偿金额不冲回。补偿义务人之间将按照其所持标的公司的股权在标的资产中所占比例进行利润补偿责任的分配。补偿义务人累积补偿金额不超过其取得的本次交易对价。

二、北京多啦财税科技有限公司业绩承诺情况根据公司与多啦财税控股股东秦靖博及其他原股东签订的《投资协议》，多啦财税业绩承诺及补偿内容如下：

（一）业绩承诺内容多啦财税控股股东秦靖博承诺：标的公司2023年、2024年两年平均营业收入不低于2,500万元，且2023年营业收入不低于1,500万元。

（二）业绩补偿内容（

）如标的公司实现上述业绩承诺，则无需对估值进行调整。（

）如标的公司未实现上述收入的，则博思软件有权启动业绩调整条款。标的公司全面稀释的投资后估值应调整为：

2.35*经审计的两年平均收入。

（

）如果启动以上业绩调整条款，秦靖博应转让部分权益或使用现金补偿的方式，使博思软件实际支付的投资款项与标的公司调整后全面稀释投资后估值相匹配。

1）转让权益数额的计算方式为：博思软件本次投资总额÷调整后全面稀释投资后估值—调整前博思软件持股比例%秦靖博补偿的股份数额最高不超过其持有标的公司的总股份数，即375.00万股。

）现金补偿金额计算方式为：博思软件本次投资总额—调整后全面稀释投资后估值×调整前博思软件持股比例%就上述两种补偿方式，博思软件享有选择权。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

一、北京博思致新互联网科技有限责任公司业绩承诺完成情况根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，博思致新2024年度实现的合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润为5,860.61万元，完成本期承诺业绩。

本次收购博思致新少数股权未形成商誉，不涉及商誉减值。

二、北京多啦财税科技有限公司业绩承诺完成情况对赌期内，多啦财税在面对复杂多变的市场环境下，根据市场情况、客户需求和内部情况进行的战略规划调整较迟滞，且其战略规划调整涉及重新配置资源、优化业务流程等，导致业务开展进度不及预期。2024年，多啦财税为降低运营成本而大幅缩减员工规模，目前经营状况不佳，面临较大经营与财务压力。

根据北京东审会计师事务所出具的审计报告[东审会【2024】B16-008号]及华兴会计师事务所出具的审计报告[华兴审字[2025]24013370020号]，多啦财税2023年实现营业收入122.47万元、2024年实现营业收入153.21万元，未实现《投资协议》约定的营业收入承诺。

本次增资多啦财税未形成商誉，不涉及商誉减值。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用□不适用

1、本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加6户，其中：

、本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少

户，其中：

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

是否改聘会计师事务所?是□否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是?否更换会计师事务所是否履行审批程序?是□否聘任、解聘会计师事务所情况说明

因大华会计师事务所（特殊普通合伙）受到中国证券监督管理委员会江苏监管局行政处罚，基于审慎性原则，公司于2024年5月13日召开第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于取消续聘会计师事务所的议案》，同意公司取消续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度审计机构。

综合考虑公司业务发展情况和整体审计工作需要，经邀请招标的选聘程序，公司分别于2024年11月14日、2024年12月2日召开第五届董事会第六次会议、2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于聘任2024年度审计机构的议案》，聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用

本报告期，公司聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年度内部控制审计会计师事务所，内部控制审计费为

21.2

万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用?不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况?适用□不适用公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务，不存在数额较大债务到期未清偿的情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用□不适用

、参股设立福建博思数据技术有限公司公司于2024年

月

日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于对外投资设立参股公司暨关联交易的议案》，同意公司与董事、副总经理叶章明先生、郑小慧先生及福州市长乐区数创股权投资合伙企业（有限合伙）共同出资设立福建博思数据技术有限公司（以下简称“数据技术公司”）。数据技术公司注册资本为1,000万元，其中公司出资

万元，占注册资本的比例为30%。鉴于公司董事、副总经理叶章明先生为数据技术公司股东之一，其持有数据技术公司30%股权，公司本次对外投资设立数据技术公司构成与关联方共同投资。数据技术公司已于2024年

月

日完成工商设立登记。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用□不适用

1、公司分别于2024年6月12日、2024年6月28日召开第四届董事会第三十四次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途并注销暨减少公司注册资本的议案》，基于对公司未来发展的信心及价值的认可，为维护资本市场稳定和进一步增强投资者的投资信心，维护广大投资者利益，并根据公司实际经营管理情况，同意公司变更上述已回购股份的用途，由“用于员工持股计划或股权激励”变更为“用于注销并相应减少注册资本”，即对公司回购专用证券账户中已回购的7,589,240股公司股份进行注销并相应减少公司的注册资本。公司已于2024年7月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述7,589,240股已回购股份的注销手续。

、公司于2024年

月

日召开第五届董事会第四次会议，审议通过《关于2020年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件成就的议案》，同意公司按照激励计划的相关规定办理2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期和预留授予部分第三个归属期的相关归属事宜，归属日为2024年

月

日，增加股份10,345,527股。

、公司于2023年

月

日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，确定公司2021年股票期权激励计划第二个行权期可行权条件成就，本次股票期权采用自主行权模式，行权期限为2023年

月

日至2024年

月

日，报告期内，2021年股票期权第二个行权期行权1,982,746份，增加股份1,982,746股。

、公司于2024年

月

日召开第五届董事会第五次会议，审议通过《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》，确定公司2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权条件成就，本次股票期权采用自主行权模式，行权期限为2024年

月

日至2025年

月

日，报告期内，2021年股票期权第三个行权期行权1,345,614份，增加股份1,345,614股。股份变动的批准情况?适用□不适用

、公司于2024年

月

日、2024年

月

日召开第四届董事会第三十四次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更回购股份用途并注销暨减少公司注册资本的议案》。

、公司于2024年

月

日召开第五届董事会第四次会议，审议通过《关于2020年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件成就的议案》。

、公司于2023年

月

日召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过《关于2021年股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》。

、公司于2024年

月

日召开第五届董事会第五次会议，审议通过《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》。股份变动的过户情况?适用□不适用上述股份变动均已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相应的股份登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用

经上述股份变动后，根据企业会计准则按最新股本计算，公司2024年度基本每股收益为0.4052元/股，稀释每股收益为0.4048元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.48元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用□不适用

报告期内，受公司回购股份并注销、限制性股票归属、股票期权行权，本报告期末股份总数及股东结构与期初相比发生一定变化，具体详见本节“一、股份变动情况”。报告期公司股份变动情况不涉及公司控股股东和实际控制人变化。公司回购股份并注销、限制性股票归属、股票期权行权会导致公司资产和负债结构产生变动，公司资产和负债结构的变动情况详见“第十节财务报告”相关部分。

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用□不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。（

）租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明?适用□不适用

1、2024年第一次回购公司股份

公司于2024年

月

日召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用不低于5,000万元（含）且不超过10,000万元（含）的自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份。2024年

月

日至2024年

月

日期间，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份7,589,240股，占公司当时总股本的

1.01%，成交总金额9,995.03万元（不含交易费用）。公司本次回购完成后，分别于2024年

月

日、2024年

月

日召开第四届董事会第三十四次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途并注销暨减少公司注册资本的议案》，同意公司变更本次回购股份方案中已回购股份的用途，由“用于员工持股计划或股权激励”变更为“用于注销并相应减少注册资本”，即对公司回购专用证券账户中已回购的7,589,240股公司股份进行注销并相应减少公司的注册资本。公司已于2024年

月

日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述7,589,240股已回购股份的注销手续。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

、2024年第二次回购公司股份公司于2024年

月

日召开第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用不低于5,000万元（含）且不超过10,000万元（含）的自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份用于员工持股计划或股权激励。公司实际回购时间为2024年

月

日至2024年

月

日，在上述期间，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份6,817,900股，占公司当时总股本的

0.91%，成交总金额为7,736.17万元（不含交易费用）。本次回购方案具体内容及进展见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

、实施2023年度利润分配事项基于公司发展战略、发展阶段情况，为积极回报股东，与股东共享公司经营成果，在保证公司健康持续发展的前提下，经公司2024年

月

日召开的第四届董事会第三十一次会议及2024年

月

日召开的2023年年度股东大会审议通过，公司2023年度利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每

股派发现金股利人民币

1.50

元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。上述利润分配已于2024年

月

日实施完毕，实际现金分红的总金额为11,170.58万元。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

、实施2024年半年度利润分配事项经公司2023年年度股东大会授权，董事会于2024年

月

日审议通过的2024年半年度利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每

股派发现金股利人民币

0.40

元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2024年半年度利润分配于2024年

月

日实施完成，实际现金分红的总金额为2,956.65万元。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

、董事会、监事会换届及独立董事、监事、高级管理人员变动相关事项2024年

月

日，公司召开了2024年第一次临时股东大会，按照相关法律法规和《公司章程》的规定，选举产生了第五届董事会和监事会成员。本次换届，罗妙成女士、张梅女士、温长煌先生因任期届满，不再担任公司独立董事职务，并且不在公司担任其他任何职务；廖晓虹女士因任期届满不再担任公司监事职务，但仍在公司担任其他职务。经股东大会审议通过，公司聘任潘琰女士、吴乐进先生、林涵先生为公司第五届董事会独立董事，并同意聘任林灼钦女士为第五届监事会监事。除上述变动外，其余第五届董事会、监事会成员与第四届一致。同日，公司召开第五届董事会和监事会的第一次会议，分别选举产生了第五届董事会董事长、第五届监事会主席。此外，在本次会上，公司组成了第五届董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，并完成了高级管理人员和证券事务代表的聘任工作。因林宏先生任期届满，其不再担任公司副总经理、财务负责人职务，但在公司担任其他职务。经公司董事会审议通过，同意聘任林伟平女士担任公司财务负责人。除上述变动外，其余高级管理人员和证券事务代表未发生变动。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

、与专业投资机构共同投资设立产业投资基金相关事项进展

为促进公司可持续发展，充分挖掘数字经济等产业的投资机会，并借助外部投资机构的专业能力及资源优势，提升公司综合竞争力和抗风险能力，公司作为有限合伙人与普通合伙人福建大数据私募基金管理有限公司及其他有限合伙人共同投资设立了福建省数创八闽壹号股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“数创八闽壹号”）。数创八闽壹号规模11,001万元，其中公司以自有资金出资5,500万元，出资比例

49.9955%。数创八闽壹号已于2024年

月

日完成工商注册登记，并于2024年

月

日完成私募投资基金备案手续。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。截至报告期末，各有限合伙人已完成对数创八闽壹号的实缴出资共计

,

万元，其中公司已完成实缴共

,

万元。

十七、公司子公司重大事项

?适用□不适用

、数采科技回购部分少数股东股权暨减资事项2023年

月，公司控股子公司博思数采科技股份有限公司（简称“数采科技”）以增资扩股方式引入

名股东，增资总额37,000万元，对应增加注册资本7,400万元，每

元注册资本的增资价格为

元。2024年

月

日，公司披露了《关于控股子公司回购部分少数股东股权暨减资的公告》（公告编号：

2024-127），根据数采科技的经营及财务状况、部分少数股东意愿，数采科技以

5.35

元/股的价格回购上述

名股东中的

名股东所持有的数采科技全部或部分股权，共计1,448.90万股，回购金额合计7,751.615万元，回购股份占数采科技当时股份总数的

3.48%。本次回购并减资完成后，数采科技的注册资本由41,680.00万元减少至40,231.10万元，公司持有数采科技股份比例由

52.56%增加至

54.45%，数采科技仍是公司的控股子公司。数采科技减资事项已于2025年

月

日完成工商变更登记。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

、吸收合并青海博思事项公司分别于2024年

月

日、2024年

月

日召开第五届董事会第六次会议、2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于吸收合并全资子公司的议案》。为进一步优化公司管理架构，提高运营效率，降低管理成本，公司拟吸收合并全资子公司青海博思网络信息技术有限公司（简称“青海博思”）。本次吸收合并完成后，青海博思的独立法人资格将被注销，其全部资产、债权债务及其他一切权利和义务均由公司依法承继。

截至本报告披露日，青海博思吸收合并事项尚在执行相关程序，公司将按照相关法律法规和规范性文件的规定及时披露进展情况。上述事项具体内容见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告正文福建博思软件股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了福建博思软件股份有限公司（以下简称博思软件）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了博思软件2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博思软件，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1.事项描述

如财务报表附注三、（三十二）所示，博思软件主营业务为软件产品的开发、销售与服务，涉及聚焦于数字票证、智慧财政财务、数字采购、智慧城市+数字乡村领域。由于涉及的业务类型较多，具体收入确认方式不同，且收入是博思软件关键业绩指标之一，对财务报表具有重要性，存在管理层为达到该特定业绩目标而操纵收入确认期间的风险。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们执行的主要审计程序如下：

（1）了解、评估了自销售订单审批至销售收入入账的销售流程中内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。

（2）通过审阅不同业务类型销售合同中与收入确认相关的主要条款，并与管理层进行沟通，进而评估博思软件收入的确认政策是否符合会计准则的要求。

（3）对收入和成本执行分析程序，包括：本期收入季度间波动较去年同期对比分析，各类产品收入、成本、毛利率与上期比较分析等。

（4）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、客户验收单等。

（5）对本期交易金额或期末应收账款余额较大的客户进行询证，以验证收入的真实、准确、完整。

（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签收单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）商誉减值

．事项描述如财务报表附注五、（十七）所示，博思软件截至2024年

月

日商誉账面净值为人民币36,037.94万元。根据企业会计准则，管理层至少应当在每年年度终了对商誉进行减值测试。管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测，管理层在预测中需要做出重大判断和假设。由于博思软件商誉对于财务报表整体的重要性，商誉减值测试的评估过程复杂，且管理层需要作出重大会计估计和判断，因此我们将商誉的减值确认为关键审计事项。

．审计应对我们执行的主要审计程序如下：

（

）根据对博思软件业务的理解以及相关会计准则的规定，评价了管理层识别的资产组以及将商誉分摊至各资产组的合理性。

（

）将现金流量预测所使用的数据与历史数据进行了比较，评估了管理层对现金流量预测的可靠性。同时，我们通过实施下列程序对管理层的关键假设进行了评估：

A.将详细预测期收入增长率与公司的历史收入增长率以及管理层预测数据进行比较；B.将预测的毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势；C.考虑并重新计算各资产组的加权平均资本成本，评估了管理层采用的折现率。（

）测试了未来现金流量净现值的计算是否准确。（

）我们对第三方估值专家作出的测试结果进行复核，评估其估值方法、所采用的假设及数据的合理性。

四、其他信息博思软件管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估博思软件的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算博思软件、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督博思软件的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（

）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（

）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（

）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（

）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对博思软件持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博思软件不能持续经营。

（

）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（

）就博思软件实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：福建博思软件股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

法定代表人：陈航主管会计工作负责人：林伟平会计机构负责人：林伟平

、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈航主管会计工作负责人：林伟平会计机构负责人：林伟平

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元