上海海顺新型药用包装材料股份有限公司

2024年度财务决算报告

上海海顺新型药用包装材料股份有限公司（以下简称“公司”）依据2024年度经营情况和财务状况，结合公司报表数据编制了《2024年度财务决算报告》，现将2024年度财务决算的有关情况汇报如下：

公司2024年度财务会计报表经天健会计师事务所（特殊有限合伙）审计，出具了“天健审（2025）2-234号”标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

一、主要财务数据

益（元/股）

二、公司财务状况

1、主要资产构成情况

单位：人民币元

报告期末变动较大的资产项目说明如下：

货币资金本期减少53.55%，主要系可转债资金现金管理，提前偿还长期借款及可转债资金投入使用所致。

交易性金融资产本期增加147.72%，主要系可转债资金现金管理所致。

其他应收款本期减少37.63%，主要系本期收到浙江久诚复合新材料有限公司租金、电费减少所致。

其他流动资产本期增加78.84%，主要系本期待抵扣增值税增加所致。

固定资产本期增加114.57%，主要系本期在建工程转固、购置所致。

在建工程本期减少82.85%，主要系本期在建工程转固所致。

使用权资产本期增加784.27%，主要系本期多凌到期续租所致。

长期待摊费用本期增加67.98%，主要系本期本部上海新办公楼装修费用增加所致。

其他非流动资产本期减少54.47%，主要系预付的设备款减少所致。

2、主要负债构成情况

单位：人民币元

其他应付款

报告期末变动较大的负债项目说明如下：

合同负债本期增加67.16%，主要系预收货款增加所致。其他应付款本期减少47.81%，主要系本期费用及时结算所致。一年内到期的非流动负债本期减少90.57%，主要系提前偿还长期借款所致。长期借款本期减少74.43%，主要系提前偿还长期借款所致。递延收益本期增加46.02%，主要系浙江收到的与资产相关的政府补助增加所致。

3、股东权益情况

单位：人民币元

少数股东权益

报告期末变动较大的股东权益说明如下：

其他综合收益本期减少165.19%，主要系子公司欧洲海顺外币报表折算差额所致。

4、经营情况

单位：人民币元

（一）按经营持续性

分类

报告期末公司净利润为80,906,414.70元，较上年末下降14.23%。主要项目变动较大原因如下：

财务费用本期增加52.68%，主要系可转债的利息摊销增加所致。

信用减值损失本期增加352.96%，主要系应收账款增加，账龄计提的坏账增加所致。

资产减值损失本期增加49.97%，主要系存货跌价损失增加所致。

资产处置收益本期减少141.77%，主要系固定资产处置损失所致。

营业外收入本期增加69.41%，主要系赔偿收入增加所致。

营业外支出本期减少43.52%，主要系资产报废损失减少所致。

5、现金流量情况

单位：人民币元

支付给职工以及为职工支付的现金

四、汇率变动对现金

及现金等价物的影响

报告期末公司现金及现金等价物余额为325,668,653.55元，较上年末减少53.82%。主要项目变动较大的原因如下：

收到的税费返还本期减少53.11%，主要系收到的留抵退税减少所致。

收到其他与经营活动有关的现金本期增加56.72%，主要系浙江收到的政府补助增加所致。

经营活动产生的现金流量净额本期增加60.35%，主要系支付货款增加所致。

收回投资收到的现金本期增加201.89%，主要系本期收回短期理财金额增加所致。

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期减少92.97%，主要系本期处置固定资产减少所致。

投资活动现金流入小计本期增加160.68%，主要系本期短期理财金额增加所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期减少

42.78%，主要系本期投入长期资产建设减少所致。

投资支付的现金本期增加202.86%，主要系本期购买短期理财金

额增加所致。投资活动现金流出小计本期增加52.10%，主要系本期购买短期理财金额增加所致。收到其他与筹资活动有关的现金本期减少96.21%，主要系上期发行可转债收到募集资金所致。筹资活动现金流入小计本期减少78.59%，主要系上期发行可转债收到募集资金所致。

偿还债务支付的现金本期增加41.94%，主要系浙江提前偿还长期借款。

分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期增加363.86%，主要系本期股利分配增加所致。

支付其他与筹资活动有关的现金本期增加3,088.57%，主要系本期回购股份用于员工持股计划所致。

筹资活动现金流出小计本期增加125.95%，主要系本期实施员工持股计划、股利分配增加及提前偿还长期借款所致。

筹资活动产生的现金流量净额本期减少149.89%，主要系上期收到发行可转债资金；本期实施员工持股计划、股利分配增加及提前偿还长期借款所致。

汇率变动对现金及现金等价物的影响本期减少179.48%，主要系汇率影响。

现金及现金等价物净增加额本期减少194.15%，主要系上期收到发行可转债资金；本期实施员工持股计划、股利分配增加及提前偿还

长期借款所致。期初现金及现金等价物余额本期增加133.46%，主要系上期收到发行可转债资金。

期末现金及现金等价物余额本期减少53.82%，主要系本期购买短期理财增加、实施员工持股计划、股利分配增加及提前偿还长期借款所致。

上海海顺新型药用包装材料股份有限公司

董 事 会2025年4月18日