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东杰智能科技集团股份有限公司
财务报表附注
2021年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
东杰智能科技集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经山西省人民政府 《关于同意太原东方物流设备有限公司整体变更为山西东方智能物流股份有限公司的批复》(晋政函〔2000〕340号)批准，由太原东方物流设备有限公司整体改制变更设立，于2000年12月29日在太原市工商行政管理局登记注册，总部位于山西省太原市。2020年6月，公司名称变更为东杰智能科技集团股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为91140000602064271C的营业执照。截至2021年12月31日，公司注册资本406,509,381.00元，股份总数406,509,381股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股28,586,172.00股；无限售条件的流通股份A股377,923,209.00股。公司股票已于2015年6月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属自动化装备制造行业。主要经营活动为智能物流输送系统、智能物流仓储系统、智能停车系统、智能涂装系统、智能信息系统集成等产品的研发、生产和销售。产品主要有：
智能物流输送系统、智能物流仓储系统、智能停车系统、智能涂装系统、智能信息系统集成、备件等。
本财务报表业经公司2022年4月22日第八届董事会第三次会议批准对外报出。
本公司将太原东杰装备有限公司(以下简称东杰有限公司)、太原东杰软件开发有限公司(以下简称东杰软件公司)、山西东方物流机电安装有限公司(以下简称机电安装公司)、上海东兹杰智能设备有限公司(以下简称上海东兹杰公司)、常州海登赛思涂装设备有限公司(以下简称常州海登赛思公司)、东杰智能(深圳)有限公司(以下简称东杰深圳公司)、东上杰智能科技(上海)有限公司(以下简称东上杰公司)、深圳中集智能科技有限公司(以下简称中集智能公司)、东杰智能(山东)有限公司(以下简称东杰山东公司)等17家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
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二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，马来西亚境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
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额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
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1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
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移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
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计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
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| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来款项[注] |
[注]系本公司合并财务报表范围内
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收款项——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来款项[注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收款项——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产——应收质保金组合 | 账龄 | 参考历史损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期损失率，计算预期资产减值损失 |
| 合同资产——已履约但尚未与客户结算的款项 | 款项性质 |
[注]系本公司合并财务报表范围内
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内(含，下同) | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
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6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
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1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
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减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
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2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
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对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
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计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-50 | 0-5 | 1.90-3.33 |
| 生产设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 6.33-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
(十七) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
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利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、应用软件及专有技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 应用软件、专有技术 | 5-10 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不
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能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
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净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
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地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十五) 收入
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
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户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售智能物流输送系统、智能物流仓储系统、机械式立体停车系统、交叉带分拣机、智能涂装生产系统、智能信息系统集成、备件等产品。公司产品收入确认需满足以下条件：
(1) 公司生产并销售智能涂装系统整线、大型的智能物流输送、仓储系统，建造周期较长，单项金额较大，且客户能够控制公司履约过程中在建商品，属于在某一时段内履行的履约义务的合同。公司根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2) 除上述智能物流输送、仓储系统产品外的产品、机械式立体停车系统、不需要由公司安装调试的其他系统设备及组件等属于在某一时点履行的履约义务，根据合同约定，需要公司安装调试的产品完工后由客户对产品进行验收，以验收合格作为销售商品收入确认时点；不需要由公司安装调试的系统设备及组件以产品送达合同约定地点并验收后作为销售商品收入确认时点。
按照公司与客户签订的销售合同约定，公司销售产品质保期内，公司免费提供设备维修、维护服务，所发生的费用计入销售费用，各期末不对质保期内将要发生的售后服务费进行预提，而是在实际发生时直接计入当期损益。
(二十六) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
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补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十七) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十八) 递延所得税资产、递延所得税负债
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1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九) 租赁
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额
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现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该
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金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(三十) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十一) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十二) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十三(二)之说明。
(三十二) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司自2021年1月1日(以下称首次执行日)起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(二十)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
1) 执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 使用权资产 | 3,980,274.71 | 3,980,274.71 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 29,615,043.15 | 1,032,032.41 | 30,647,075.56 |
| 租赁负债 | 2,948,242.30 | 2,948,242.30 | |
2) 首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为
4.22%-5.52%。
3) 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
4) 对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
5) 对首次执行日前已存在的售后租回交易的处理
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对首次执行日前已存在的售后租回交易，公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合《企业会计准则第14 号——收入》作为销售进行会计处理的规定。
对首次执行日前作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，公司作为卖方(承租人)按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。
对首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，公司作为卖方(承租人)按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。
2. 公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、24%、20%、25% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 东杰软件公司 | 15% |
| 常州海登赛思公司 | 15% |
6-1-43
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 东上杰公司 | 20% |
| 机电安装公司 | 20% |
| ORIENTAL MATERIAL HANDLING (MALAYSIA) SDN BHD (TRADE) | 24% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二) 税收优惠
1. 企业所得税
(1) 本公司于2019年11月29日取得编号为GR201914000855的高新技术企业证书，有效期为三年，2021年度享受15%的企业所得税优惠税率。
(2) 子公司东杰软件公司于2021年12月7日已经评审通过，并在全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对山西省2021年认定的第二批高新技术企业进行备案公示的通知》进行备案公示。东杰软件公司2021年度享受15%的企业所得税优惠税率。
(3) 子公司常州海登赛思公司于2021年11月3日取得编号为GR202132002813的高新技术企业证书，有效期为三年，2021年度享受15%的企业所得税优惠税率。
(4) 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。根据上述规定，子公司机电安装公司、深圳中弘装备科技有限公司执行20%的所得税税率，享受上述企业所得税优惠政策。
(5) 根据《财政部 国家税务总局 科学技术部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税〔2018〕99号)以及《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部、税务总局公告2021年第6号)文件规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2023年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。根据财政部 税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第13号)，制造
6-1-44
业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。公司及其子公司东杰有限公司、东杰软件公司、常州海登赛思公司、中集智能公司、广东中集公司、深圳中集公司、深圳东杰智能研究中心有限公司2021年度享受上述研发费用加计扣除的税收优惠。
2. 增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)以及《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)以及《财政部 国家税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》规定，子公司东杰软件公司销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的2021年1月1日的数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 130,779.33 | 176,428.38 |
| 银行存款 | 203,899,983.05 | 185,576,619.79 |
| 其他货币资金 | 127,864,978.58 | 89,095,106.84 |
| 合 计 | 331,895,740.96 | 274,848,155.01 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 888,692.33 | 479,420.33 |
(2) 期末其他货币资金为保函保证金和银行承兑汇票保证金，其中保函保证金为7,378,258.86元，银行承兑汇票保证金为120,486,719.72元，使用受到限制。
2. 交易性金融资产
6-1-45
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 329,846.53 | 252,047.51 |
| 其中：权益工具投资 | 329,846.53 | 252,047.51 |
| 合 计 | 329,846.53 | 252,047.51 |
3. 应收票据
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,131,289.13 | 100.00 | 156,564.46 | 5.00 | 2,974,724.67 |
| 其中：商业承兑汇票 | 3,131,289.13 | 100.00 | 156,564.46 | 5.00 | 2,974,724.67 |
| 合 计 | 3,131,289.13 | 100.00 | 156,564.46 | 5.00 | 2,974,724.67 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,226,796.00 | 100.00 | 111,339.80 | 5.00 | 2,115,456.20 |
| 其中：商业承兑汇票 | 2,226,796.00 | 100.00 | 111,339.80 | 5.00 | 2,115,456.20 |
| 合 计 | 2,226,796.00 | 100.00 | 111,339.80 | 5.00 | 2,115,456.20 |
2) 采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 商业承兑汇票组合 | 3,131,289.13 | 156,564.46 | 5.00 |
| 小 计 | 3,131,289.13 | 156,564.46 | 5.00 |
(2) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 合并转入增加 | 转回 | 其他 | |||
6-1-46
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 合并转入增加 | 转回 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 111,339.80 | 326,054.57 | 280,829.91 | 156,564.46 | ||
| 小 计 | 111,339.80 | 326,054.57 | 280,829.91 | 156,564.46 | ||
[注]其他变动系中集智能公司控股权转移导致减少的坏账准备
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 1,131,289.13 | |
| 小 计 | 1,131,289.13 |
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 17,486,514.29 | 2.31 | 7,000,000.01 | 40.03 | 10,486,514.28 |
| 按组合计提坏账准备 | 739,217,639.35 | 97.69 | 107,606,078.08 | 14.56 | 631,611,561.27 |
| 合 计 | 756,704,153.64 | 100.00 | 114,606,078.09 | 15.15 | 642,098,075.55 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,028,097.65 | 0.54 | 4,028,097.65 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 743,372,760.00 | 99.46 | 121,748,505.40 | 16.38 | 621,624,254.60 |
| 合 计 | 747,400,857.65 | 100.00 | 125,776,603.05 | 16.83 | 621,624,254.60 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 江西汉腾汽车有限公司 | 17,486,514.29 | 7,000,000.01 | 40.03 | 根据债务重组协议计提 |
6-1-47
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 小 计 | 17,486,514.29 | 7,000,000.01 | 40.03 |
3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 年以内 | 421,618,844.08 | 21,080,942.20 | 5.00 |
| 1-2 年 | 184,323,147.45 | 18,432,314.75 | 10.00 |
| 2-3 年 | 58,242,917.69 | 17,472,875.31 | 30.00 |
| 3-4 年 | 31,763,512.00 | 15,881,756.00 | 50.00 |
| 4-5 年 | 42,655,141.53 | 34,124,113.22 | 80.00 |
| 5 年以上 | 614,076.60 | 614,076.60 | 100.00 |
| 小 计 | 739,217,639.35 | 107,606,078.08 | 14.56 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 421,618,844.08 |
| 1-2年 | 184,323,147.45 |
| 2-3年 | 58,242,917.69 |
| 3-4年 | 49,250,026.29 |
| 4-5年 | 42,655,141.53 |
| 5年以上 | 614,076.60 |
| 小 计 | 756,704,153.64 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | ||
| 计提 | 收回 | 其他 | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,028,097.65 | 7,000,000.01 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 121,748,505.40 | 18,750,408.00 | 280,764.00 | |
| 合 计 | 125,776,603.05 | 25,750,408.01 | 280,764.00 | |
(续上表)
6-1-48
| 项 目 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 转回 | 核销 | 其他[注] | ||
| 单项计提坏账准备 | 75,978.00 | 3,720,343.59 | 231,776.06 | 7,000,000.01 |
| 按组合计提坏账准备 | 4,139,325.11 | 29,034,274.21 | 107,606,078.08 | |
| 合 计 | 75,978.00 | 7,859,668.70 | 29,266,050.27 | 114,606,078.09 |
[注]其他变动系失去中集智能公司控股权导致减少的坏账准备23,472,812.37元，公司与太原长杰车库运营有限公司签订应收账款转让合同导减少坏账准备5,793,237.90元，详见本财务报表附注五(一)4(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况之说明
2) 本期重要的坏账准备收回或转回情况
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 中集安瑞环科技股份有限公司 | 280,764.00 | 银行转账 |
| 小 计 | 280,764.00 |
(4) 本期实际核销的应收账款情况
1) 本期实际核销应收账款7,859,668.70元。
2) 本期重要的应收账款核销情况
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 款项是否由 关联交易产生 |
| 江西大乘汽车工业有限公司 | 应收货款 | 2,399,786.35 | 债务重组 | 否 |
| 广州华大锐护科技有限公司 | 3,073,343.59 | 预计无法收回 | ||
| 南通中集罐式储运设备制造有限公司 | 1,668,042.30 | |||
| 中山市宾哥网络科技有限公司 | 647,000.00 | |||
| 石家庄安瑞科气体机械有限公司 | 66,696.46 | |||
| 小 计 | 7,854,868.70 |
(5) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
第一名
| 第一名 | 47,164,552.93 | 6.23 | 4,148,713.25 |
第二名
| 第二名 | 35,539,865.45 | 4.70 | 3,304,958.79 |
6-1-49
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
第三名
| 第三名 | 33,973,923.73 | 4.49 | 3,397,392.38 |
第四名
| 第四名 | 27,986,400.00 | 3.70 | 2,449,320.00 |
第五名
| 第五名 | 24,475,568.98 | 3.23 | 1,223,778.45 |
小 计
| 小 计 | 169,140,311.09 | 22.35 | 14,524,162.87 |
(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失[注] | 金融资产转移方式 |
| 货款 | 14,593,737.90 | 5,793,237.90 | 应收账款转让 |
| 小 计 | 14,593,737.90 | 5,793,237.90 | 应收账款转让 |
[注]公司与太原长杰车库运营有限公司签订应收账款转让合同，约定公司将账面余额为14,593,737.90元的应收账款转让给太原长杰车库运营有限公司，转让价格为14,593,737.90元，经评估，该应收账款公允价值为8,800,500.00元，计入资本公积5,793,237.90元
5. 应收款项融资
(1) 明细情况
1) 类别明细
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 36,108,060.00 | 36,108,060.00 | ||||
| 合 计 | 36,108,060.00 | 36,108,060.00 | ||||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
6-1-50
| 项 目 | 期初数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 33,159,731.10 | 33,159,731.10 | ||||
| 合 计 | 33,159,731.10 | 33,159,731.10 | ||||
2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 36,108,060.00 | ||
| 小 计 | 36,108,060.00 | ||
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,536,180.00 |
| 小 计 | 4,536,180.00 |
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 31,746,797.08 |
| 小 计 | 31,746,797.08 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 期末余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 82,078,267.60 | 97.88 | 82,078,267.60 | |
| 1-2 年 | 1,276,184.01 | 1.52 | 1,276,184.01 | |
| 2-3 年 | 31,541.06 | 0.04 | 31,541.06 | |
| 3年以上 | 468,241.94 | 0.56 | 326,627.29 | 141,614.65 |
6-1-51
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 期末余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合 计 | 83,854,234.61 | 100.00 | 326,627.29 | 83,527,607.32 |
(续上表)
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 期末余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 50,318,276.05 | 89.47 | 50,318,276.05 | |
| 1-2 年 | 1,762,495.83 | 3.13 | 1,762,495.83 | |
| 2-3 年 | 2,178,046.87 | 3.87 | 2,178,046.87 | |
| 3年以上 | 1,983,846.27 | 3.53 | 856,675.75 | 1,127,170.52 |
| 合 计 | 56,242,665.02 | 100.00 | 856,675.75 | 55,385,989.27 |
(2) 预付款项减值准备计提情况
| 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 合并转入增加 | 转回或转销 | 其他 | ||
| 856,675.75 | 530,048.46 | 326,627.29 | |||
(3) 预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 苏州和谐电子技术有限公司 | 14,720,000.00 | 17.55 |
| S&ZKoyuncuGmbH | 7,729,540.32 | 9.22 |
| 浙江精星物流设备有限公司 | 6,900,000.00 | 8.23 |
| 德马科技集团股份有限公司 | 6,732,117.54 | 8.03 |
| 扬州浩瑞环保科技有限公司 | 4,389,380.43 | 5.23 |
| 小 计 | 40,471,038.29 | 48.26 |
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
6-1-52
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 4,203,468.45 | 5.50 | 4,203,468.45 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 72,236,679.75 | 94.50 | 4,698,197.91 | 6.50 | 67,538,481.84 |
| 合 计 | 76,440,148.20 | 100.00 | 8,901,666.36 | 11.65 | 67,538,481.84 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 2,451,117.77 | 6.64 | 2,451,117.77 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 34,474,315.61 | 93.36 | 5,318,607.30 | 15.43 | 29,155,708.31 |
| 合 计 | 36,925,433.38 | 100.00 | 7,769,725.07 | 21.04 | 29,155,708.31 |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 武汉优道装饰工程有限公司 | 1,417,467.00 | 1,417,467.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 李鸿 | 1,021,395.53 | 1,021,395.53 | 100.00 | 个人侵占公司资产,预计难以收回 |
| 其他小额长账龄应收款 | 1,764,605.92 | 1,764,605.92 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 小 计 | 4,203,468.45 | 4,203,468.45 | 100.00 |
3)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收押金保证金组合 | 19,021,833.00 | 951,091.65 | 5.00 |
| 账龄组合 | 53,214,846.75 | 3,747,106.26 | 7.04 |
| 其中：1年以内 | 50,321,289.94 | 2,516,064.50 | 5.00 |
| 1-2年 | 280,041.01 | 28,004.10 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,397,743.20 | 419,322.96 | 30.00 |
| 3-4年 | 855,500.00 | 427,750.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 21,539.49 | 17,231.59 | 80.00 |
| 5年以上 | 338,733.11 | 338,733.11 | 100.00 |
| 小 计 | 72,236,679.75 | 4,698,197.91 | 6.50 |
6-1-53
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 64,115,726.88 |
| 1-2年 | 3,368,334.31 |
| 2-3年 | 2,241,524.53 |
| 3-4年 | 963,321.43 |
| 4-5年 | 1,875,488.93 |
| 5年以上 | 3,875,752.12 |
| 合 计 | 76,440,148.20 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 1,382,776.14 | 12,608.52 | 6,374,340.41 | 7,769,725.07 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -76,635.13 | 76,635.13 | ||
| --转入第三阶段 | -9,376.19 | 9,376.19 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,469,422.43 | 73,402.79 | 3,031,163.67 | 5,573,988.89 |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 37,731.93 | 37,731.93 | ||
| 其他变动[注] | -270,675.36 | -125,266.15 | -4,008,374.16 | -4,404,315.67 |
| 期末数 | 3,467,156.15 | 28,004.10 | 5,406,506.11 | 8,901,666.36 |
[注]其他变动系中集智能公司控股权转移导致减少的坏账准备
(4) 本期实际核销的其他应收款情况
① 本期实际核销其他应收款37,731.93元。
② 本期重要的其他应收款核销情况
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
6-1-54
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 零星欠款 | 其他 | 37,731.93 | 预计无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 小 计 | 37,731.93 |
(5) 其他应收款款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 19,021,833.00 | 22,012,824.32 |
| 备用金 | 5,024,927.03 | 3,689,386.27 |
| 股权转让款 | 14,479,351.05 | |
| 代收代付货款 | 30,322,740.00 | |
| 其他 | 7,591,297.12 | 11,223,222.79 |
| 合 计 | 76,440,148.20 | 36,925,433.38 |
(6) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 代收代付货款 | 30,322,740.00 | 1年以内 | 39.67 | 1,516,137.00 |
| 第二名 | 股权转让款 | 14,479,351.05 | 1年以内 | 18.94 | 723,967.55 |
| 第三名 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 6.54 | 250,000.00 |
| 第四名 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 2.62 | 100,000.00 |
| 第五名 | 预付装修款 | 1,417,467.00 | 4-5年 | 1.85 | 1,417,467.00 |
| 小 计 | 53,219,558.05 | 69.62 | 4,007,571.55 |
8. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 51,998,323.95 | 265,278.61 | 51,733,045.34 |
| 库存商品 | |||
| 周转材料 | 581,449.82 | 581,449.82 | |
| 合同履约成本 | 205,206,569.22 | 1,776,643.41 | 203,429,925.81 |
| 合 计 | 257,786,342.99 | 2,041,922.02 | 255,744,420.97 |
6-1-55
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 47,719,945.30 | 1,020,367.34 | 46,699,577.96 |
| 库存商品 | 2,028,307.58 | 2,028,307.58 | |
| 周转材料 | 440,600.51 | 440,600.51 | |
| 合同履约成本 | 352,797,509.23 | 2,033,241.10 | 350,764,268.13 |
| 合 计 | 402,986,362.62 | 3,053,608.44 | 399,932,754.18 |
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他[注] | |||
| 原材料 | 1,020,367.34 | 50,947.20 | 704,141.53 | 265,278.61 | ||
| 合同履约成本 | 2,033,241.10 | 256,597.69 | 1,776,643.41 | |||
| 小 计 | 3,053,608.44 | 50,947.20 | 960,739.22 | 2,041,922.02 | ||
[注]其他减少系中集智能公司控制权转移导致减少的存货跌价准备
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
已计提跌价准备的存货已经销售,在结转销售成本时,同时转销已计提的存货跌价准备。
(3) 合同履约成本
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 本期减值转销 | 本期其他减少 | 期末数 |
| 合同履约成本 | 350,764,268.13 | 847,968,232.97 | 980,707,198.91 | 14,595,376.38 | 203,429,925.81 | |
| 小 计 | 350,764,268.13 | 847,968,232.97 | 980,707,198.91 | 14,595,376.38 | 203,429,925.81 |
9. 合同资产
6-1-56
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 160,630,938.48 | 15,047,854.96 | 145,583,083.52 |
| 已履约但尚未与客户结算的款项 | 109,010,457.25 | 5,450,522.87 | 103,559,934.38 |
| 合 计 | 269,641,395.73 | 20,498,377.83 | 249,143,017.90 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 116,757,029.34 | 7,336,018.16 | 109,421,011.18 |
| 已履约但尚未与客户结算的款项 | 149,012,566.87 | 7,450,628.36 | 141,561,938.51 |
| 合 计 | 265,769,596.21 | 14,786,646.52 | 250,982,949.69 |
(2) 合同资产减值准备计提情况
1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销或核销 | |||
| 按组合计提 | 14,786,646.52 | 5,711,731.31 | 20,498,377.83 | |||
| 小 计 | 14,786,646.52 | 5,711,731.31 | 20,498,377.83 | |||
2) 采用组合计提减值准备的合同资产
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 已履约但尚未与客户结算的款项 | 109,010,457.25 | 5,450,522.87 | 5.00 |
| 应收质保金组合 | 160,630,938.48 | 15,047,854.96 | 9.37 |
| 其中：1年以内 | 109,872,976.40 | 5,493,648.82 | 5.00 |
| 1-2年 | 30,497,371.09 | 3,049,737.11 | 10.00 |
| 2-3年 | 19,408,007.54 | 5,822,402.27 | 30.00 |
| 4-5年 | 852,583.45 | 682,066.76 | 80.00 |
| 小 计 | 269,641,395.73 | 20,498,377.83 | 7.60 |
6-1-57
10. 其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税 | 10,586,732.99 | 9,320,569.73 |
| 预缴企业所得税 | 263,131.45 | |
| 合 计 | 10,849,864.44 | 9,320,569.73 |
11. 长期股权投资
(1) 分类情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 51,075,459.69 | 51,075,459.69 | 66,661,096.46 | 66,661,096.46 | ||
| 合 计 | 51,075,459.69 | 51,075,459.69 | 66,661,096.46 | 66,661,096.46 | ||
(2) 明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 中集智能公司 | 1,578,014.69 | ||||
| 贝芽智能科技(苏州)有限公司(以下简称贝芽科技公司) | 26,108,571.48 | 25,452,916.16 | -655,655.32 | ||
| 苏州汇金教育科技合伙企业(有限合伙)(以下简称苏州汇金) | 3,499,934.80 | 3,499,869.51 | -65.29 | ||
| 深圳中集移动物联国际运营服务有限公司 | 288,391.56 | -3,524.66 | |||
| 深圳市超级蓝领网络科技服务有限公司 | 2,390,529.20 | 9,060.43 | |||
| 广州中浩控制技术有限公司 | 34,373,669.42 | 23,448,761.64 | -460,802.41 | ||
| 深圳农本智能科技有限公司 | 200,000.00 | ||||
| 小 计 | 66,661,096.46 | 200,000.00 | 52,401,547.31 | 467,027.44 | |
(续上表)
6-1-58
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益 变动 | 宣告发放现股利或利润 | 计提减值准备 | 其他[注] | |||
| 中集智能公司 | 49,497,445.00 | 51,075,459.69 | ||||
| 贝芽科技公司 | ||||||
| 苏州汇金 | ||||||
| 深圳中集移动物联国际运营服务有限公司 | -284,866.90 | |||||
| 深圳市超级蓝领网络科技服务有限公司 | -2,399,589.63 | |||||
| 广州中浩控制技术有限公司 | -10,464,105.37 | |||||
| 深圳农本智能科技有限公司 | -200,000.00 | |||||
| 小 计 | 36,148,883.10 | 51,075,459.69 | ||||
[注]其他本期增加系中集智能公司控股权转移，长期股权投资-中集智能公司成本法改权益法核算增加；本期减少系中集智能公司控股权转移，长期股权投资-中集智能公司成本法改权益法核算，中集智能公司的长期股权投资相应减少
12. 其他权益工具投资
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 本期股利收入 | 本期从其他综合收益转入 留存收益的累计利得和损失 | |
| 金额 | 原因 | ||||
| 山西高新普惠旅游文化发展有限公司 | 8,543,529.70 | 13,280,306.90 | |||
| 东杰智能软件(深圳)有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||
| 河南飞澳停车设备科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 合 计 | 11,843,529.70 | 16,580,306.90 | |||
本期其他权益工具投资-山西高新普惠旅游文化发展有限公司减少系公允价值减少4,736,777.20元。
13. 其他非流动金融资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
6-1-59
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 35,046,053.52 | 35,046,053.52 |
| 其中：权益工具投资 | 35,046,053.52 | 35,046,053.52 |
| 合 计 | 35,046,053.52 | 35,046,053.52 |
14. 投资性房地产
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 7,202,247.00 | 7,202,247.00 |
| 本期增加金额 | ||
| 其中：其他增加 | ||
| 本期减少金额[注] | 236,717.38 | 236,717.38 |
| 期末数 | 6,965,529.62 | 6,965,529.62 |
| 累计折旧 | ||
| 期初数 | 395,294.70 | 395,294.70 |
| 本期增加金额 | 223,296.84 | 223,296.84 |
| 其中：计提或摊销 | 223,296.84 | 223,296.84 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 618,591.54 | 618,591.54 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 6,346,938.08 | 6,346,938.08 |
| 期初账面价值 | 6,806,952.30 | 6,806,952.30 |
[注]本期减少系投资性房地产价值根据产权证实际面积调整账面价值，账面原值减少
15. 固定资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 264,041,072.10 | 241,332,839.75 | 20,721,543.27 | 43,573,010.30 | 569,668,465.42 |
6-1-60
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 生产设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合 计 |
| 本期增加金额 | 535,179.15 | 93,587,374.44 | 1,731,315.61 | 9,987,027.16 | 105,840,896.36 |
| 1) 购置 | 535,179.15 | 41,119,945.78 | 1,731,315.61 | 9,987,027.16 | 53,373,467.70 |
| 2) 在建工程转入 | 52,467,428.66 | 52,467,428.66 | |||
| 3) 企业合并增加 | |||||
| 本期减少金额 | 109,253,317.41 | 2,363,525.11 | 2,328,212.62 | 22,230,332.54 | 136,175,387.68 |
| 其中：处置或报废 | 80,687,826.49 | 40,598.29 | 1,145,173.58 | 465,151.08 | 82,338,749.44 |
| 其他减少[注] | 28,565,490.92 | 2,322,926.82 | 1,183,039.04 | 21,765,181.46 | 53,836,638.24 |
| 期末数 | 155,322,933.84 | 332,556,689.08 | 20,124,646.26 | 31,329,704.92 | 539,333,974.10 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 45,861,492.88 | 60,734,113.08 | 17,195,203.49 | 29,911,567.98 | 153,702,377.43 |
| 本期增加金额 | 6,165,910.54 | 23,704,334.75 | 1,556,473.96 | 4,288,836.70 | 35,715,555.95 |
| 1) 计提 | 6,165,910.54 | 23,704,334.75 | 1,556,473.96 | 4,288,836.70 | 35,715,555.95 |
| 2)企业合并转入 | |||||
| 本期减少金额 | 14,425,718.65 | 1,589,119.53 | 1,959,212.52 | 9,011,616.27 | 26,985,666.97 |
| 其中：处置或报废 | 11,676,783.88 | 38,568.38 | 1,047,688.74 | 270,844.43 | 13,033,885.43 |
| 其他减少[注] | 2,748,934.77 | 1,550,551.15 | 911,523.78 | 8,740,771.84 | 13,951,781.54 |
| 期末数 | 37,601,684.77 | 82,849,328.30 | 16,792,464.93 | 25,188,788.41 | 162,432,266.41 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 117,721,249.07 | 249,707,360.78 | 3,332,181.33 | 6,140,916.51 | 376,901,707.69 |
| 期初账面价值 | 218,179,579.22 | 180,598,726.67 | 3,526,339.78 | 13,661,442.32 | 415,966,087.99 |
[注]其他减少系本期失去中集智能公司控股权，固定资产原值和累计折旧转出所致
(2) 经营租出固定资产
| 项 目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 380,953.60 |
| 小 计 | 380,953.60 |
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 办公楼(科技大厦) | 10,356,637.67 | 正在办理中 |
6-1-61
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 小 计 | 10,356,637.67 |
16. 在建工程
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 智能装备及工业机器人新建项目(二期) | 218,200,677.17 | 218,200,677.17 | 209,174,139.14 | 209,174,139.14 | ||
| 不锈钢园区自动化立体车库 | 5,938,595.60 | 5,938,595.60 | 4,215,476.68 | 4,215,476.68 | ||
| 边梁机器人工作站 | ||||||
| 16B型车库自动化生产线 | ||||||
| 中北高新区数字化车间建设项目 | 8,314,958.26 | 8,314,958.26 | ||||
| 研发中心建设项目 | 2,516,794.08 | 2,516,794.08 | ||||
| 常州海登高效节能汽车涂装线项目 | 64,887,288.35 | 64,887,288.35 | 19,563,012.68 | 19,563,012.68 | ||
| 零星工程项目 | 753,232.55 | 753,232.55 | 1,096,547.12 | 1,096,547.12 | ||
| 合 计 | 298,094,751.93 | 298,094,751.93 | 236,565,969.70 | 236,565,969.70 | ||
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 (万元) | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 期末数 |
| 智能装备及工业机器人新建项目(二期) | 24,000.00 | 209,174,139.14 | 9,026,538.03 | 218,200,677.17 | |
| 不锈钢园区自动化立体车库 | 605.90 | 4,215,476.68 | 1,723,118.92 | 5,938,595.60 | |
| 边梁机器人工作站 | 400.00 | 4,447,379.29 | 4,447,379.29 | ||
| 16B型车库自动化生产线 | 800.00 | 6,326,791.17 | 6,326,791.17 | ||
| 中北高新区数字化车间建设项目 | 8,314,958.26 | 8,314,958.26 | |||
| 研发中心建设项目 | 4,928.00 | 2,516,794.08 | 38,416,918.76 | 40,933,712.84 | |
| 常州海登高效节能汽车涂装线项目 | 15,930.96 | 19,563,012.68 | 45,324,275.67 | 64,887,288.35 |
6-1-62
| 工程名称 | 预算数 (万元) | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 期末数 |
| 零星工程项目 | 1,096,547.12 | 416,230.79 | 759,545.36 | 753,232.55 | |
| 小 计 | 236,565,969.70 | 113,996,210.89 | 52,467,428.66 | 298,094,751.93 |
(续上表)
| 工程名称 | 工程累计投入占预算 比例(%) | 工程 进度(%) | 利息资本化 累计金额 | 本期利息 资本化金额 | 本期利息 资本化率(%) | 资金来源 |
| 智能装备及工业机器人新建项目(二期) | 90.92 | 90.00 | 11,253,829.77 | 2,787,003.41 | 6.25 | 自筹资金和借款 |
| 不锈钢园区自动化立体车库 | 98.01 | 98.00 | 自筹资金 | |||
| 边梁机器人工作站 | 111.18 | 100.00 | 自筹资金 | |||
| 16B型车库自动化生产线 | 79.08 | 100.00 | 自筹资金 | |||
| 中北高新区数字化车间建设项目 | 自筹资金 | |||||
| 研发中心建设项目 | 77.96 | 100.00 | 募集资金 | |||
| 常州海登高效节能汽车涂装线项目 | 40.73 | 40.00 | 募集资金 | |||
| 零星工程项目 | 自筹资金 | |||||
| 小 计 | 11,253,829.77 | 2,787,003.41 |
17. 使用权资产
(1) 明细情况
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 合 计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 3,318,331.53 | 661,943.18 | 3,980,274.71 |
| 本期增加金额 | 4,142,089.09 | 4,142,089.09 | |
| 其中：租入 | 4,142,089.09 | 4,142,089.09 | |
| 本期减少金额 | |||
| 其中：处置 | |||
| 期末数 | 7,460,420.62 | 661,943.18 | 8,122,363.80 |
| 累计折旧 |
6-1-63
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 合 计 |
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | 768,471.10 | 330,971.59 | 1,099,442.69 |
| 其中：计提 | 768,471.10 | 330,971.59 | 1,099,442.69 |
| 本期减少金额 | |||
| 其中：处置 | |||
| 期末数 | 768,471.10 | 330,971.59 | 1,099,442.69 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 其中：计提 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 其中：处置 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 6,691,949.52 | 330,971.59 | 7,022,921.11 |
| 期初账面价值[注] | 3,318,331.53 | 661,943.18 | 3,980,274.71 |
[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1之说明
18. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 应用软件 | 专有技术 | 合 计 |
| 账面原值 | ||||
| 期初数 | 121,327,336.11 | 4,079,354.49 | 35,433,680.25 | 160,840,370.85 |
| 本期增加金额 | 617,366.17 | 617,366.17 | ||
| 1) 购置 | 617,366.17 | 617,366.17 | ||
| 2) 企业合并增加 | ||||
| 本期减少金额 | 221,601.94 | 19,413,680.25 | 19,635,282.19 | |
| 企业合并减少 | 221,601.94 | 19,413,680.25 | 19,635,282.19 | |
| 期末数 | 121,327,336.11 | 4,475,118.72 | 16,020,000.00 | 141,822,454.83 |
6-1-64
| 项 目 | 土地使用权 | 应用软件 | 专有技术 | 合 计 |
| 累计摊销 | ||||
| 期初数 | 16,716,821.05 | 1,871,349.45 | 8,876,817.59 | 27,464,988.09 |
| 本期增加金额 | 2,512,023.87 | 604,905.02 | 2,137,243.06 | 5,254,171.95 |
| 1) 计提 | 2,512,023.87 | 604,905.02 | 2,137,243.06 | 5,254,171.95 |
| 2) 企业合并增加 | ||||
| 本期减少金额 | 118,512.44 | 3,404,560.65 | 3,523,073.09 | |
| 企业合并减少 | 118,512.44 | 3,404,560.65 | 3,523,073.09 | |
| 期末数 | 19,228,844.92 | 2,357,742.03 | 7,609,500.00 | 29,196,086.95 |
| 账面价值 | ||||
| 期末账面价值 | 102,098,491.19 | 2,117,376.69 | 8,410,500.00 | 112,626,367.88 |
| 期初账面价值 | 104,610,515.06 | 2,208,005.04 | 26,556,862.66 | 133,375,382.76 |
[注]其他减少系本期中集智能公司控股权转移，无形资产原值和累计摊销转出所致
19. 商誉
(1) 明细情况
| 被投资单位名称 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 常州海登赛思公司 | 288,832,665.62 | 288,832,665.62 | 288,832,665.62 | 288,832,665.62 | ||
| 中集智能公司 | 11,131,696.49 | 11,131,696.49 | ||||
| 合 计 | 288,832,665.62 | 288,832,665.62 | 299,964,362.11 | 299,964,362.11 | ||
(2) 商誉账面原值
| 被投资单位名称 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 常州海登赛思公司 | 288,832,665.62 | 288,832,665.62 | ||
| 中集智能公司 | 11,131,696.49 | 11,131,696.49 | ||
| 合 计 | 299,964,362.11 | 11,131,696.49 | 288,832,665.62 |
本期减少系失去中集智能公司控股权，商誉转出所致。
(3) 商誉减值准备
期末，公司无商誉减值准备。
6-1-65
(4) 商誉减值测试过程
1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息
| 资产组的构成 | 常州海登赛思公司及其并购项目资产组组合 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 49,132,757.95 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 288,832,665.62 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 337,965,423.57 |
2) 商誉减值测试的过程与方法、结论
常州海登赛思公司及其并购项目资产组组合商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.0691% (2020年度：13.1784%)，5年预测期以后永续年度现金流量考虑维持永续年度第一年现金流量不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：预计合同收入及成本、各项相关费用、资本性支出及营运资金增加额。公司根据历史经营情况、在手未完成订单、行业发展情况及对未来市场的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映市场基于特定风险状态下同类资产组期望回报率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(开元评报字〔2022〕0233号)，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为37,909.00万元，高于账面价值4,112.46万元，商誉并未出现减值损失。
20. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少[注] | 期末数 |
| 办公室装修费 | 10,246,965.28 | 914,212.96 | 3,082,924.45 | 6,393,924.63 | 1,684,329.16 |
| 其他 | 687,021.53 | 2,766,666.66 | 144,245.22 | 3,309,442.97 | |
| 合 计 | 10,933,986.81 | 3,680,879.62 | 3,227,169.67 | 6,393,924.63 | 4,993,772.13 |
[注]其他减少系(1) 上海房产转让，办公室装修费转出6,224,519.38元；(2) 中集智能公司控股权转移，中集智能办公室装修费转出169,405.25元
21. 递延所得税资产、递延所得税负债
6-1-66
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 135,690,508.60 | 21,148,828.71 | 118,051,779.16 | 18,525,960.16 |
| 合 计 | 135,690,508.60 | 21,148,828.71 | 118,051,779.16 | 18,525,960.16 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 9,075,746.36 | 1,361,361.95 | 34,257,944.60 | 5,138,691.69 |
| 合 计 | 9,075,746.36 | 1,361,361.95 | 34,257,944.60 | 5,138,691.69 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 25,274,846.06 | 34,302,819.47 |
| 可抵扣亏损 | 18,175,046.33 | 16,951,715.43 |
| 小 计 | 43,449,892.39 | 51,254,534.90 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末数 | 期初数 |
| 2023年 | 4,761,439.05 | |
| 2024年 | 2,828,255.86 | |
| 2025年 | 8,326,019.26 | 9,362,020.52 |
| 2026年 | 9,849,027.07 | |
| 小 计 | 18,175,046.33 | 16,951,715.43 |
22. 其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付投资款 | 4,600,000.00 | |
| 预付长期资产购置款 | 38,049,820.70 | 65,027,266.49 |
| 合 计 | 38,049,820.70 | 69,627,266.49 |
6-1-67
23. 短期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 89,500,000.00 | 114,990,000.00 |
| 信用借款 | 65,500,000.00 | 44,900,000.00 |
| 抵押借款 | 112,100,000.00 | 102,000,000.00 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | 17,870,000.00 |
| 应付利息 | 134,869.46 | 648,972.78 |
| 合 计 | 277,234,869.46 | 280,408,972.78 |
24. 应付票据
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 15,816,781.34 | 3,318,019.06 |
| 银行承兑汇票 | 148,919,222.06 | 143,118,543.08 |
| 合 计 | 164,736,003.40 | 146,436,562.14 |
(2) 期末无已到期未支付的应付票据。
25. 应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付货款 | 357,621,609.88 | 346,628,350.89 |
| 应付工程及设备款 | 19,917,413.72 | 24,443,303.72 |
| 合 计 | 377,539,023.60 | 371,071,654.61 |
26. 合同负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收货款 | 255,006,468.59 | 279,987,539.21 |
| 预收工程款 | 29,181,834.54 | 69,380,530.96 |
| 合 计 | 284,188,303.13 | 349,368,070.17 |
27. 应付职工薪酬
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(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 24,845,843.53 | 193,248,388.57 | 196,430,185.97 | 21,664,046.13 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 13,038.40 | 8,832,087.13 | 8,737,835.24 | 107,290.29 |
| 辞退福利 | 218,388.00 | 218,388.00 | ||
| 合 计 | 24,858,881.93 | 202,298,863.70 | 205,386,409.21 | 21,771,336.42 |
(2) 短期薪酬明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 22,649,019.26 | 178,355,175.68 | 181,183,432.82 | 19,820,762.12 |
| 职工福利费 | 5,437,078.93 | 5,433,678.93 | 3,400.00 | |
| 社会保险费 | 53,721.40 | 4,884,380.23 | 4,865,440.46 | 72,661.17 |
| 其中：医疗保险费 | 51,512.06 | 4,534,769.78 | 4,518,184.60 | 68,097.24 |
| 工伤保险费 | 251,296.06 | 247,688.97 | 3,607.09 | |
| 生育保险费 | 2,209.34 | 98,314.39 | 99,566.89 | 956.84 |
| 住房公积金 | 17,532.00 | 3,281,420.05 | 3,275,934.05 | 23,018.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 2,125,570.87 | 1,290,333.68 | 1,671,699.71 | 1,744,204.84 |
| 小 计 | 24,845,843.53 | 193,248,388.57 | 196,430,185.97 | 21,664,046.13 |
(3) 设定提存计划明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 12,412.00 | 8,553,955.88 | 8,462,655.57 | 103,712.31 |
| 失业保险费 | 626.40 | 278,131.25 | 275,179.67 | 3,577.98 |
| 小 计 | 13,038.40 | 8,832,087.13 | 8,737,835.24 | 107,290.29 |
(4) 其他说明
应付职工薪酬本期减少包括中集智能公司控股权转移，转出中集智能公司应付职工薪酬期末余额72,616.20元。
28. 应交税费
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 19,019,054.28 | 12,923,246.95 |
6-1-69
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 11,893,873.41 | 13,381,867.17 |
| 代扣代缴个人所得税 | 902,058.57 | 489,655.63 |
| 城市维护建设税 | 772,126.08 | 878,661.40 |
| 房产税 | 366,884.19 | 217,442.75 |
| 土地使用税 | 97,263.77 | 25,717.78 |
| 教育费附加 | 331,850.01 | 376,825.63 |
| 地方教育附加 | 219,668.66 | 251,217.08 |
| 印花税 | 143,298.70 | 316,930.89 |
| 环境保护税 | 8,665.83 | |
| 合 计 | 33,746,077.67 | 28,870,231.11 |
29. 其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 166,996.52 | 252,461.00 |
| 备用金 | 3,096,039.66 | 1,914,142.40 |
| 待付款 | 18,844,580.05 | 12,584,729.65 |
| 往来款 | 1,793,449.85 | 24,399,535.83 |
| 其他 | 1,149,155.89 | 5,981,273.60 |
| 合 计 | 25,050,221.97 | 45,132,142.48 |
30. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 一年内到期的长期借款 | 12,084,563.17 | 9,666,600.24 |
| 一年内到期的长期应付款 | 47,042,446.45 | 19,948,442.91 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,686,917.28 | 1,032,032.41 |
| 合 计 | 60,813,926.90 | 30,647,075.56 |
[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1之说明
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31. 其他流动负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 20,578,481.04 | 29,888,275.51 |
| 已背书未到期的应收票据 | 1,131,289.13 | |
| 合 计 | 21,709,770.17 | 29,888,275.51 |
32. 长期借款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 49,200,000.00 | |
| 质押借款 | 23,700,000.00 | 29,700,000.00 |
| 保证借款 | 22,284,897.75 | |
| 信用借款 | 12,000,000.00 | |
| 合 计 | 35,700,000.00 | 101,184,897.75 |
33. 租赁负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 房屋租赁 | 5,342,799.90 | 2,708,365.12 |
| 车辆租赁 | 239,877.18 | |
| 合 计 | 5,342,799.90 | 2,948,242.30 |
[注]期初数与上年年末数(2020年12月31日)差异详见本财务报表附注三(三十二)1之说明
34. 长期应付款
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 融资租赁公司借款 | 47,369,171.96 | 1,601,167.70 |
| 合 计 | 47,369,171.96 | 1,601,167.70 |
(2) 其他说明
公司固定资产出售及租赁交易相互关联、且基本能确定将在租赁期满回购，这将一系列交易作为一个整体更能反映其总体经济影响，按照抵押借款进行会计处理。
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35. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 合并范围减少 | 期末数 |
| 政府补助 | 42,093,439.61 | 577,120.00 | 628,856.08 | 281,250.00 | 41,760,453.53 |
| 合 计 | 42,093,439.61 | 577,120.00 | 628,856.08 | 281,250.00 | 41,760,453.53 |
(2) 政府补助明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 当期损益 | 合并范围减少 | 期末数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 年产15000米摩擦式物流输送系统高技术产业化项目 | 5,895,973.81 | 209,047.08 | 5,686,926.73 | 与资产相关 | ||
| 基于物联网的智能仓储配送系统货架生产线建设项目 | 1,543,465.80 | 50,209.20 | 1,493,256.60 | 与资产相关 | ||
| 在线监控设备 | 99,000.00 | 13,500.00 | 85,500.00 | 与资产相关 | ||
| 燃气锅炉低氮改造 | 202,120.00 | 7,349.80 | 194,770.20 | 与资产相关 | ||
| 新建智能装备及工业机器人 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 基于协同控制系统的智能物流搬运机器人 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||
| 山西省关键核心技术和共性研发攻关专项项目(第一批) | 255,000.00 | 255,000.00 | 与收益相关 | |||
| 深圳市科技创新委员会电子处“2021年技术攻关项目”政府补贴 | 375,000.00 | 93,750.00 | 281,250.00 | 与资产相关 | ||
| 小 计 | 42,093,439.61 | 577,120.00 | 628,856.08 | 281,250.00 | 41,760,453.53 |
(3) 其他说明
1) 根据《关于下达2009年煤炭可持续发展基金基建支出预算(拨款)指标的通知》(晋财建〔2009〕234号)、《关于下达2009年重点产业振兴和技术改造第三批扩大内需中央预算内基建支出预算的通知》(并财建〔2010〕32号)、《关于下达2010年煤炭可持续发展基金基建支出预算(拨款)指标的通知》(晋财建〔2010〕359号、晋财建〔2010〕127号)、《关于下达2011年省补煤炭可持续发展基金安排的基建项目支出预算的通知》(并财建〔2011〕
6-1-72
139号)、《关于下达2012年省补煤炭可持续发展基金安排的基建项目支出预算的通知》(并财建〔2012〕107号)，公司共收到太原市财政局关于年产15,000米摩擦式物流输送系统高技术产业化项目资金800.00万元，公司将其归类为与资产相关的政府补助，计入递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入损益，本期摊销计入其他收益209,047.08元。
2) 根据山西省发展和改革委员会、山西省经济和信息化委员会《关于转发<国家发展改革委、工业和信息化部关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2011年第二批中央预算内投资计划的通知>》(晋发改投资发〔2011〕1353号)，公司收到太原市财政局关于基于物联网的智能仓储配送系统货架生产线建设资金共200.00万元，公司将其归类为与资产相关的政府补助，计入递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入损益，本期摊销计入其他收益50,209.20元。
3) 根据《关于下达2018年重点行业挥发性有机物和餐饮业油烟在线监控设备安装补助资金的通知》(并财城〔2019〕166号)，公司2019年收到山西转型综合改革示范区管理委员会财政管拨付挥发性有机物和餐饮业油烟在线监控设备安装补助资金13.50万元，公司将其归类为与资产相关的政府补助，计入递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入损益，本期摊销计入其他收益1.35万元。
4) 根据《关于转发太原市2020年度燃气锅炉低氮改造工作方案的通知》(晋综示环改办发〔2020〕4号)，公司2021年收到202,120.00 元，计入递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入损益，本期摊销计入其他收益7,349.80元。
5) 根据《关于下达2020年度山西省关键核心技术和共性技术研发攻关专项项目(第一项)资金的通知》(晋财教〔2020〕71号)，公司2020年收到山西省财政厅、山西省科学技术厅拨付2020年度山西省关键核心技术和共性技术研发攻关专项项目(第一项)补助资金170万元，公司将其归类为与收益相关的政府补助，其中计入与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助25.50万元，计入递延收益，本期摊销计入其他收益25.5万元。
6) 根据《关于2021年技术攻关面上项目拟资助项目的公示》，公司2021年收到深圳科技创新委员会拨付2021年度深圳市技术攻关专项资金375,000.00 元，计入与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失375,000.00 元，计入递延收益，本期摊销计入其他收益93,750.00元，余额281,250.00元因合并范围减少而转出。
36. 股本
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(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动(减少以“—”表示) | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 271,006,254 | 135,503,127 | 135,503,127 | 406,509,381 | |||
(2) 其他说明
2021年5月17日，公司2020年度股东大会审议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，以公司现有总股本271,006,254股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元(含税)，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计分配现金红利10,840,250.16元(含税)，转增股本135,503,127股。
37. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价(股本溢价) | 738,969,706.64 | 135,503,127.00 | 603,466,579.64 | |
| 其他资本公积 | 9,946,375.94 | 5,793,237.90 | 9,256,426.71 | 6,483,187.13 |
| 合 计 | 748,916,082.58 | 5,793,237.90 | 144,759,553.71 | 609,949,766.77 |
(2) 其他说明
1) 股本溢价本期减少详见本财务报表附注五(一)36股本之说明；
2) 其他资本公积本期增加系公司原控股股东控制的企业购买应收账款金额超过应收账款公允价值增加资本公积5,793,237.90元；其他资本公积本期减少9,256,426.71元系处置长期股权投贝芽科技公司，原记入资本公积中的金额9,256,426.71元转入当期损益。
38. 其他综合收益
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,719,693.10 | -4,736,777.20 | -4,736,777.20 | -11,456,470.30 | ||||
| 其中：其他权益工具 | -6,719,693.10 | -4,736,777.20 | -4,736,777.20 | -11,456,470.30 | ||||
6-1-74
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 投资公允价值变动 | ||||||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -95,351.83 | -737,452.28 | -737,452.28 | -832,804.11 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | -95,351.83 | -737,452.28 | -737,452.28 | -832,804.11 | ||||
| 其他综合收益合计 | -6,815,044.93 | -5,474,229.48 | -5,474,229.48 | -12,289,274.41 | ||||
39. 专项储备
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 704,895.98 | 3,685,548.48 | 3,497,964.10 | 892,480.36 |
| 合 计 | 704,895.98 | 3,685,548.48 | 3,497,964.10 | 892,480.36 |
(2) 其他说明
公司根据财政部 国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的规定》(财企〔2012〕16号)计提安全生产费，2021年度计提安全生产费
3,685,548.48元，已使用3,497,964.10元。
40. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 42,299,617.65 | 8,391,932.70 | 50,691,550.35 | |
| 合 计 | 42,299,617.65 | 8,391,932.70 | 50,691,550.35 |
(2) 其他说明
盈余公积本期增加系根据母公司本期实现净利润的10%计提法定盈余公积。
41. 未分配利润
6-1-75
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 428,781,442.07 | 346,594,508.07 |
| 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) | -5,374,214.51 | |
| 调整后期初未分配利润 | 428,781,442.07 | 341,220,293.56 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 71,326,036.17 | 103,535,460.21 |
| 减：同一控制下业务合并冲减未分配利润 | 4,161,052.74 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,391,932.70 | 6,037,416.20 |
| 应付普通股股利 | 10,840,250.16 | 9,936,895.50 |
| 期末未分配利润 | 476,714,242.64 | 428,781,442.07 |
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | |
| 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,298,678,726.96 | 980,707,198.91 |
| 其他业务收入 | 1,051,754.91 | 468,332.48 |
| 合 计 | 1,299,730,481.87 | 981,175,531.39 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,299,492,539.48 | 981,071,847.09 |
(续上表)
| 项 目 | 上年同期数 | |
| 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,030,554,672.81 | 730,134,398.14 |
| 其他业务收入 | 3,961,183.50 | 1,535,643.72 |
| 合 计 | 1,034,515,856.31 | 731,670,041.86 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,034,123,886.77 | 731,444,075.14 |
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
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| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 智能物流输送系统 | 255,846,521.12 | 184,734,797.95 | 291,237,711.57 | 233,848,352.56 |
| 智能物流仓储系统 | 473,642,076.94 | 354,279,286.49 | 394,608,818.77 | 279,511,573.09 |
| 机械式立体停车系统 | 150,411,092.56 | 122,736,746.58 | 71,169,293.98 | 48,686,509.00 |
| 智能涂装生产系统 | 281,818,627.92 | 211,029,583.09 | 178,310,247.64 | 101,424,188.03 |
| 智能信息系统集成与研发 | 130,692,972.83 | 103,989,439.01 | 80,309,788.06 | 60,987,025.24 |
| 备件及其他 | 7,081,248.11 | 4,301,993.97 | 18,488,026.75 | 6,986,427.22 |
| 小 计 | 1,299,492,539.48 | 981,071,847.09 | 1,034,123,886.77 | 731,444,075.14 |
2) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 990,412,473.40 | 735,951,355.82 |
| 在某一时段内确认收入 | 309,080,066.08 | 298,172,530.95 |
| 小 计 | 1,299,492,539.48 | 1,034,123,886.77 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为284,188,303.13元。
2. 税金及附加
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 3,125,954.96 | 3,056,361.79 |
| 教育费附加 | 2,308,393.64 | 2,525,457.89 |
| 房产税 | 2,272,315.60 | 2,398,567.66 |
| 印花税 | 777,036.23 | 792,483.57 |
| 土地使用税 | 536,005.23 | 536,784.42 |
| 环境保护税 | 22,696.28 | 16,760.59 |
| 车船税 | 7,840.00 | 6,820.00 |
| 合 计 | 9,050,241.94 | 9,333,235.92 |
3. 销售费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 售后服务费 | 17,398,276.23 | 10,566,608.15 |
6-1-77
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 16,309,497.07 | 8,282,508.37 |
| 招标服务费 | 6,747,503.98 | 4,262,353.97 |
| 差旅费 | 4,296,476.06 | 3,481,317.76 |
| 广告费 | 420,488.83 | 1,455,589.97 |
| 办公费及其他 | 1,230,465.33 | 1,832,787.13 |
| 合 计 | 46,402,707.50 | 29,881,165.35 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 40,829,970.76 | 28,497,998.40 |
| 折旧及摊销 | 19,205,061.51 | 16,406,727.74 |
| 中介费用 | 7,173,239.03 | 5,898,969.88 |
| 业务招待费 | 7,716,443.46 | 4,529,686.27 |
| 办公、通讯费 | 4,772,980.47 | 3,767,852.97 |
| 交通、差旅、车辆费 | 5,041,168.81 | 3,192,436.05 |
| 房屋租赁费 | 6,274,203.69 | 2,397,587.90 |
| 安全生产费用 | 1,271,436.48 | 1,381,605.84 |
| 水电费 | 955,127.31 | 753,149.15 |
| 诉讼费 | 160,446.78 | 487,616.61 |
| 残保金 | 467,088.59 | 384,534.46 |
| 其他费用 | 2,578,433.05 | 1,460,994.70 |
| 合 计 | 96,445,599.94 | 69,159,159.97 |
5. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 35,824,047.34 | 25,315,007.12 |
| 直接投入 | 8,174,645.22 | 11,569,606.70 |
| 折旧费 | 5,280,541.13 | 2,983,428.43 |
6-1-78
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 其他 | 4,893,996.20 | 1,795,995.30 |
| 合 计 | 54,173,229.89 | 41,664,037.55 |
6. 财务费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 21,011,934.71 | 11,081,069.75 |
| 减：利息收入 | 1,756,508.27 | 1,745,600.81 |
| 汇兑损失 | 12,030,591.79 | 1,211,916.18 |
| 减：汇兑收益 | 3,836,786.93 | |
| 手续费及其他 | 1,308,964.29 | 784,282.01 |
| 合 计 | 32,594,982.52 | 7,494,880.20 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 280,106.08 | 272,756.28 | 280,106.08 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 36,967,121.73 | 18,868,136.03 | 34,124,328.36 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 310,268.19 | 4,496.04 | 310,268.19 |
| 合 计 | 37,557,496.00 | 19,145,388.35 | 34,714,702.63 |
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
8. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 467,027.44 | -792,184.18 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 6,383,618.08 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | -8,704,996.33 | |
| 债务重组损益 | -3,974,573.65 | 929,729.25 |
| 银行理财产品收益 | 257,001.49 | |
| 合 计 | -5,828,924.46 | 394,546.56 |
6-1-79
9. 公允价值变动收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产 | 77,799.02 | -11,190.27 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | 77,799.02 | -11,190.27 |
| 合 计 | 77,799.02 | -11,190.27 |
10. 信用减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | -31,574,473.47 | -37,629,347.50 |
| 合 计 | -31,574,473.47 | -37,629,347.50 |
11. 资产减值损失
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 合同资产减值损失 | -5,711,731.31 | -3,818,160.84 |
| 合 计 | -5,711,731.31 | -3,818,160.84 |
12. 资产处置收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 9,329,301.98 | 43,683.34 | 9,329,301.98 |
| 合 计 | 9,329,301.98 | 43,683.34 | 9,329,301.98 |
13. 营业外收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 无法支付的款项 | 257,288.58 | ||
| 非流动资产报废利得 | 6,766.00 | ||
| 其他 | 226,082.34 | 477,238.94 | 226,082.34 |
| 合 计 | 226,082.34 | 741,293.52 | 226,082.34 |
6-1-80
14. 营业外支出
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 15.14 | 70,813.51 | 15.14 |
| 赔偿支出 | 90,895.80 | ||
| 罚款支出 | 220,669.08 | 149,637.29 | 220,669.08 |
| 对外捐赠 | 105,000.00 | 40,000.00 | 105,000.00 |
| 其他 | 2,037.49 | ||
| 合 计 | 325,684.22 | 353,384.09 | 325,684.22 |
15. 所得税费用
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 13,873,895.46 | 18,138,929.08 |
| 递延所得税费用 | -2,888,186.89 | -3,968,669.54 |
| 合 计 | 10,985,708.57 | 14,170,259.54 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 83,638,054.57 | 123,826,164.53 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 12,545,708.19 | 18,573,924.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,928,649.98 | -754,805.32 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 272,978.78 | 176,342.74 |
| 加计扣除费用的影响 | -6,978,913.84 | -4,680,669.29 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 592,586.21 | 264,530.21 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,278,243.13 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,481,999.21 | 1,796,146.03 |
| 其他(评估增值调整损益的影响) | 73,033.62 | |
| 所得税费用 | 10,985,708.57 | 14,170,259.54 |
6-1-81
16. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)38之说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 银行利息收入 | 1,756,508.27 | 1,745,600.81 |
| 收到政府补助及个税返还 | 34,662,966.55 | 12,753,402.39 |
| 银行保证金净额 | 9,347,402.98 | |
| 投标保证金及其他 | 331,416.64 | 481,734.98 |
| 合 计 | 36,750,891.46 | 24,328,141.16 |
2. 支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 销售费用付现 | 30,058,947.69 | 17,970,123.52 |
| 管理及研发费用付现 | 38,973,579.37 | 22,794,876.42 |
| 银行手续费 | 1,308,964.29 | 784,282.01 |
| 银行保证金净额 | 38,769,871.74 | |
| 投标保证金及其他 | 27,054,335.47 | 4,160,697.23 |
| 合 计 | 136,165,698.56 | 45,709,979.18 |
3. 支付其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 丧失控制权日子公司持有的现金 | 46,310,691.74 | |
| 合 计 | 46,310,691.74 |
4. 收到其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁公司抵押借款 | 110,000,000.00 |
6-1-82
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 向股东借款 | 20,000,000.00 | |
| 股东溢价购买应收账款 | 5,793,237.90 | |
| 合 计 | 115,793,237.90 | 20,000,000.00 |
5. 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 偿还租赁借款 | 37,137,992.20 | 20,618,852.13 |
| 偿还股东借款 | 9,051,240.00 | 11,000,000.00 |
| 抵押借款保证金 | 6,670,000.00 | |
| 使用权资产租金 | 1,435,192.47 | |
| 收购少数股东权益 | 6,252,600.00 | |
| 财务咨询费 | 2,766,666.66 | |
| 合 计 | 63,313,691.33 | 31,618,852.13 |
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 72,652,346.00 | 109,655,904.99 |
| 加：资产减值准备 | 37,286,204.78 | 41,447,508.34 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,938,852.79 | 27,319,695.51 |
| 使用权资产折旧 | 1,099,442.69 | |
| 无形资产摊销 | 5,254,171.95 | 4,923,157.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,227,169.67 | 3,352,814.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | -9,329,301.98 | -43,683.34 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 15.14 | 64,047.51 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | -77,799.02 | 11,190.27 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 23,809,080.30 | 11,419,776.91 |
6-1-83
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | 1,854,350.81 | -394,546.56 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -2,622,868.55 | -3,968,669.54 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -265,318.34 | -347,563.43 |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 98,944,209.81 | 159,816,342.81 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -259,727,934.49 | -418,419,997.22 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 90,441,493.87 | 120,777,380.57 |
| 其他 | 5,980,822.28 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,464,937.71 | 55,613,359.13 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 204,030,762.38 | 185,753,048.17 |
| 减：现金的期初余额 | 185,753,048.17 | 194,192,197.52 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 18,277,714.21 | -8,439,149.35 |
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
| 项 目 | 本期数 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 其中：中集智能公司 | |
| 机电安装公司 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中：中集智能公司 | 46,310,691.74 |
| 机电安装公司 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -46,310,691.74 |
2021年11月中集智能公司管理层增资，公司丧失中集智能公司的控制权，该长期股权投资改按权益法核算。
6-1-84
(3) 现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 204,030,762.38 | 185,753,048.17 |
| 其中：库存现金 | 130,779.33 | 176,428.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 203,899,983.05 | 185,576,619.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 204,030,762.38 | 185,753,048.17 |
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 217,258,970.40 | 117,290,470.37 |
| 其中：支付货款 | 217,258,970.40 | 116,387,327.37 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 903,143.00 |
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 127,864,978.58 | 保证金 |
| 应收票据 | 4,536,180.00 | 用于承兑汇票质押 |
| 固定资产 | 180,512,132.03 | 用于借款抵押和融资性售后回租 |
| 在建工程 | 218,200,677.17 | 用于借款抵押 |
| 无形资产 | 66,847,841.65 | 用于借款抵押和银行承兑汇票抵押 |
| 合 计 | 597,961,809.43 |
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 29,618,807.124 | ||
| 其中：欧元 | 3,630,810.92 | 7.2197 | 26,213,365.60 |
6-1-85
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 美元 | 220,371.90 | 6.3757 | 1,405,025.12 |
| 马来西亚林吉特 | 53,432.01 | 0.65503 | 34,999.57 |
| 泰铢 | 10,279,376.77 | 0.1912 | 1,965,416.834 |
| 应收账款 | 87,563,415.26 | ||
| 其中：欧元 | 12,128,400.80 | 7.2197 | 87,563,415.26 |
| 合同资产 | 23,519,511.88 | ||
| 其中：美元 | 3,260,000.00 | 6.3757 | 20,784,782.00 |
| 泰铢 | 14,302,980.55 | 0.1912 | 2,734,729.88 |
| 其他应收款 | 30,388,193.42 | ||
| 其中：马来西亚林吉特 | 99,924.31 | 0.65503 | 65,453.42 |
| 欧元 | 4,200,000.00 | 7.2197 | 30,322,740.00 |
| 应付账款 | 5,580,740.11 | ||
| 其中：美元 | 875,314.10 | 6.3757 | 5,580,740.11 |
| 其他应付款 | 18,758,427.7 | ||
| 其中：美元 | 505,000.00 | 6.3757 | 3,219,728.50 |
| 欧元 | 2,145,111.02 | 7.2197 | 15,487,058.00 |
| 马来西亚林吉特 | 78,837.92 | 0.65503 | 51,641.20 |
(2) 境外经营实体说明
| 境外经营实体名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| ORIENTAL MATERIAL HANDLING (MALAYSIA) SDN BHD (TRADE) | 马来西亚 | 马来西亚林吉特 | 当地通用货币 |
3. 政府补助
(1)与资产相关的政府补助(总额法)
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 |
| 年产15000米摩擦式物流输送系统高技术产业化项目 | 5,895,973.81 | 209,047.08 | 5,686,926.73 | 其他收益 | |
| 基于物联网的智能仓储配送系统货架生产线建设项目 | 1,543,465.80 | 50,209.20 | 1,493,256.60 | 其他收益 |
6-1-86
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期增加 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 |
| 新建智能装备及工业机器人 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | 其他收益 | ||
| 基于协同控制系统的智能物流搬运机器人 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | ||
| 燃气锅炉低氮改造 | 202,120.00 | 7,349.80 | 194,770.20 | 其他收益 | |
| 在线监控设备 | 99,000.00 | 13,500.00 | 85,500.00 | 其他收益 | |
| 小 计 | 41,838,439.61 | 202,120.00 | 280,106.08 | 41,760,453.53 |
(2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期结转 | 合并范围减少 | 期末递延收益 | 本期结转列报项目 | 说明 |
| 2020年度山西省关键核心技术和共性研发攻关专项项目(第一批)资金 | 255,000.00 | 255,000.00 | 其他 收益 | 山西省财政厅、山西省科学技术厅《关于下达2020年度山西省关键核心技术和共性技术研发攻关专项项目(第一项)资金的通知》(晋财教〔2020〕71号) | |||
| 深圳市科技创新委员会电子处“2021年技术攻关面上项目”政府补贴 | 375,000.00 | 93,750.00 | 281,250.00 | 其他 收益 | 深圳市科技创新委员会 《关于2021年技术攻关面上项目拟资助项目》(〔2021〕124号) | ||
| 小 计 | 255,000.00 | 375,000.00 | 348,750.00 | 281,250.00 |
(3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项 目 | 金 额 | 列报项目 | 说 明 |
| 低轨卫星物联大数据平台研发及应用项目 | 9,000,000.00 | 其他收益 | 深圳市工业和信息化局深圳市工业和信息化局深工信新兴字〔2019〕5号 |
| 太原市企业技术中心创新能力建设补助奖励 | 5,000,000.00 | 其他收益 | 太原市财政局《关于下达2021年太原市工业转型升级发展资金(第一批奖励类)的通知》(并财建〔2021〕113号) |
| 工业互联网标识解析二级节点项目 | 3,296,000.00 | 其他收益 | 工业和信息化部信息通信管理局2019年工业互联网创新发展工程一一工业互联网标识解析二级节点(包装行业应用服务平台)项目 |
| 复杂航段安全驾驶与应急能力提升技术及应用产业化应用研究项目 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会深科技创新〔2021〕5号 |
6-1-87
| 项 目 | 金 额 | 列报项目 | 说 明 |
| 即征即退款 | 2,842,793.37 | 其他收益 | 《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号) |
| 智能无轨导全位置爬行高效焊接机器人系统研发及应用项目 | 2,470,000.00 | 其他收益 | 广东省科学技术厅广东省科学技术厅关于省科技计划项目合同书管理细则(试行) |
| 新动能专项资金(第一批) | 2,400,000.00 | 其他收益 | 太原市财政局《关于下达2021年新动能专项资金(第一批)的通知》(并财建〔2021〕42号) |
| 集装箱智慧物联公共服务云平台 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 深圳市工业和信息化局深工信电子字〔2019〕60号 |
| 2021年太原市工业转型升级发展基金 | 1,460,000.00 | 其他收益 | 太原市财政局《关于下达2020年疫情期间规上企业复产增效奖励资金的通知》(并财建〔2020〕301号) |
| 面向压缩机行业的大数据挖掘平台研发及应用项目 | 960,000.00 | 其他收益 | 广东省科学技术厅粤科规财字〔2017〕139号 |
| 物联网密码技术及安全通讯模组研发及验证项目 | 600,000.00 | 其他收益 | 深圳奧联信息安全技术有限公司粤财规〔2019〕5号 |
| 集装箱船智能货物管控系统研发项目 | 550,000.00 | 其他收益 | 上海船舶研究设计院工信部装函〔2019〕360号文 |
| 太原市财政局关于2020年疫情期间规上企业复产增效奖励资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 中共太原市委人才工作领导小组《关于印发太原市企业技术中心创新能力建设补助奖励实施细则的通知》(并人才〔2018〕5号) |
| 动态多源时空信息本体构建与位置网框架设计项目(专项) | 425,000.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会深科技创斯规〔2019〕2号、深科技创新〔2021〕60号 |
| 无人系统装备有序化协同自组织作业控制技术研究项目 | 360,000.00 | 其他收益 | 广东省科学技术厅粤科规财字〔2017〕139号 |
| 山西转型综合改革示范区管理委员会2021年稳增长奖励款 | 300,000.00 | 其他收益 | 山西转型综合改革示范区管理委员会《山西综改示范区管委会关于申报示范区2021年鼓励企业入统和“稳增长”奖励的通知》晋综示发〔2021〕49号 |
| 山西转型综合改革示范区管理委员会财政管理运营部2020年度稳增长奖励款 | 300,000.00 | 其他收益 | 山西转型综合改革示范区管理委员会《山西综改示范区管委会关于申报示范区2020年鼓励企业入统和“稳增长”奖励的通知》晋综示发〔2020〕98号 |
| 市重点物流企业一次性奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 深圳市交通运输局深交规〔2018〕3号 |
| 收2021年商务项目专项资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 常州市人力资源和社会保障局《2021年溧阳、金坛、武进中小微企业以工代训补贴发放公示》 |
| 专项扶持政策 | 160,000.00 | 其他收益 | 上海市普陀区投资促进办公室《中共上海市委、上海市人民政府关于加快建设具有全球影响力的科技创新中心的意见》沪委发〔2015〕7号 |
| 2020年广东省科学技术奖 | 150,000.00 | 其他收益 | 深圳市南山区企业发展服务中心深南府办规〔2019〕2号 |
6-1-88
| 项 目 | 金 额 | 列报项目 | 说 明 |
| 2020年广东省科学技术奖 | 150,000.00 | 其他收益 | 深圳市南山区科技创新局深南府办规〔2019〕2号 |
| 国家高新技术企业倍增支持项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 深圳市南山区企业发展服务中心深南府办规〔2019〕2号 |
| 国家高新技术企业倍增支持项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 深圳市南山区科技创新局深南府办规〔2019〕2号 |
| 太原市尖草坪区科学技术局2018年市级R&D经费投入强度奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 山西省人民政府办公厅《关于印发山西省支持科技创新若干政策的通知》(晋政办发〔2017〕148号)规定 |
| 人才素质提升工程项目 | 54,100.00 | 其他收益 | 深圳市南山区人力资源局深南人〔2020〕26号 |
| 国家高新技术企业认定奖补资项目 | 50,000.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会深科技创新规〔2021〕5号 |
| 2020年国家高新技术企业认定奖补资金项目 | 50,000.00 | 其他收益 | 深圳市南山区科技创新局关于2020年度深圳市国家高新技术企业认定奖补项目申报的通知 |
| 太原市失业保险中心2021稳岗返还 | 52,560.00 | 其他收益 | 太原市尖草坪区科学技术局《关于拨付下达2018年R&D经费投入强度奖励资金的通知》(草坪科字〔2021〕18号) |
| 工会经费返还 | 25,710.28 | 其他收益 | |
| 收以工代训费 | 21,600.00 | 其他收益 | 常州市经开区投资促进局、常州市经开区财政局《关于组织2021年经开区商务高质量发展项目专项资金申报工作的通知》(常经投〔2021〕92号) |
| 深圳市民营及中小企业创新发展培育扶持计划 | 14,593.00 | 其他收益 | 深圳市中小企业服务局深圳市中小企业服务局关于2021年深圳市民营及中小企业创新发展培育扶持计划企业国内市场开拓项目公示的通知 |
| 深圳市光明区人力资源局以工代训款 | 10,500.00 | 其他收益 | 深圳市光明区人力资源局深人社规〔2020〕20号 |
| 稳岗补贴 | 11,948.48 | 其他收益 | |
| 收常州市知识产权保护中心 | 2,000.00 | 其他收益 | 常州市知识产权保护中心《关于组织开展2020年常州市专利资助工作的通知》 |
| 2019年第一批计算机软件第二次报账541-4419 | 900.00 | 其他收益 | 深圳市市场监督管理局深财规〔2014〕18号 |
| 深圳市社会保险基金管理局-2021年企业稳岗补贴 | 666.60 | 其他收益 | 人力资源社会保障部《人力资源社会保障部国家发展改革委教育部财政部中央军委国防动员部关于延续实施部分减负稳岗扩就业政策措施的通知》人社部发〔2021〕29号 |
| 小 计 | 36,618,371.73 |
(4) 本期计入当期损益的政府补助金额为37,247,227.81元。
6-1-89
六、合并范围的变更
(一) 处置子公司
1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权
(1) 明细情况
| 子公司 名称 | 股权处置 价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置 方式 | 丧失控制 权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 中集智能公司 | 19.94 | 少数股东增资，丧失控制权 | 2021年11月 | 少数股东完成增资，改选后的董事会公司无法控制 | -495.08 |
(续上表)
| 子公司 名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 |
| 中集智能公司 | 35.06% | 58,202,441.33 | 49,497,445.00 | -8,704,996.33 | 已取得该公司全部权益价值估值报告,交易价格公允 |
(2) 其他说明
2021年11月中集智能公司少数股东完成增资，中集智能注册资本增加至人民币11,028.48万元, 深圳市集智合投资企业(有限合伙)持有中集智能36.26%的股权，公司持有中集智能的股权比例变更为35.06%，董事会改组后，中集智能总共7名董事，公司委派2名董事，中集智能不再纳入公司合并报表范围。
(二) 其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 东杰山东公司 | 设立 | 2021年10月 | 3,000,000.00 | 100% |
2. 合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
6-1-90
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
| 机电安装公司 | 注销 | 2021年8月 | 5,162.44 |
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东杰有限公司 | 山西 | 太原 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 东杰软件公司 | 山西 | 太原 | 信息技术 | 100.00 | 设立 | |
| 常州海登赛思公司 | 江苏 | 常州 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海东兹杰公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 70.00 | 设立 | |
| 北京海登赛思 | 北京 | 北京 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 常州杜瑞德 | 江苏 | 常州 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 东上杰公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 东杰深圳公司 | 深圳 | 深圳 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| ORIENTAL MATERIAL HANDLING (MALAYSIA) SDN BHD (TRADE) | 马来西亚 | 马来西亚 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 东杰山东公司 | 山东 | 山东 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
2. 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少 数股东的损益 | 本期向少数股东 宣告分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 上海东兹杰公司 | 30.00% | -440,655.34 | 3,269,443.77 |
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海东兹杰公司 | 10,786,847.06 | 101,716.86 | 10,888,563.92 | 6,217,929.97 | 6,217,929.97 | |
(续上表)
6-1-91
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中集智能公司 | 201,337,583.86 | 94,418,748.36 | 295,756,332.22 | 199,029,901.02 | 7,796,909.15 | 206,826,810.17 |
| 上海东兹杰公司 | 13,572,279.73 | 169,588.19 | 13,741,867.92 | 7,602,382.84 | 7,602,382.84 | |
(2)损益和现金流量情况
| 子公司名称 | 本期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中集智能公司 | ||||
| 上海东兹杰公司 | 7,944,187.48 | -1,468,851.13 | -1,468,851.13 | -1,866,859.72 |
(续上表)
| 子公司名称 | 上年同期数 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中集智能公司 | 80,309,788.06 | 12,208,036.83 | 12,208,036.83 | -4,301,803.43 |
| 上海东兹杰公司 | 10,939,475.02 | 152,363.94 | 152,363.94 | -869,054.38 |
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
| 联营企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业 投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中集智能公司 | 广东 | 深圳 | 软件和信息技术服务业 | 35.06 | 权益法核算 | |
2. 重要联营企业的主要财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 | |
| 中集智能公司 | 贝芽科技公司 | 广州中浩 | |
| 流动资产 | 193,357,268.03 | 20,830,748.41 | 134,176,062.85 |
| 非流动资产 | 62,447,832.65 | 20,612,174.29 | 31,609,291.10 |
| 资产合计 | 255,805,100.68 | 41,442,922.70 | 165,785,353.95 |
| 流动负债 | 135,267,461.70 | 1,015,194.15 | 47,264,464.50 |
| 非流动负债 | 3,697,520.36 | 49,923.40 | |
| 负债合计 | 138,964,982.06 | 1,015,194.15 | 47,314,387.90 |
6-1-92
| 少数股东权益 | - | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 116,840,118.62 | 40,427,728.55 | 118,470,966.05 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 40,959,830.21 | 15,281,681.39 | 21,040,443.57 |
| 调整事项 | 6,776,849.63 | -484,733.90 | |
| 商誉 | 4,050,040.46 | 13,817,959.75 | |
| 内部交易未实现利润 | |||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 51,075,459.69 | 26,108,571.48 | 34,373,669.42 |
| 营业收入 | 143,791,846.42 | 2,529,213.76 | 15,003,768.86 |
| 净利润 | 8,837,477.04 | -2,826,132.66 | 1,196,460.25 |
| 综合收益总额 | 8,837,477.04 | -2,826,132.66 | 1,196,460.25 |
3.不重要的联营企业的汇总财务信息
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 6,178,855.56 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 63,602.63 | |
| 综合收益总额 | 63,602.63 |
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
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在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；
2) 定性标准
① 债务人发生重大财务困难；
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)4、五(一)5、五(一)7、五(一)9之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
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取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款的22.35%(2020年12月31日：32.05%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 277,234,869.46 | 282,922,575.00 | 282,922,575.00 | ||
| 应付票据 | 164,736,003.40 | 164,736,003.40 | 164,736,003.40 | ||
| 应付账款 | 377,539,023.60 | 377,539,023.60 | 377,539,023.60 | ||
| 其他应付款 | 25,050,221.97 | 25,050,221.97 | 25,050,221.97 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 60,813,926.90 | 61,478,577.87 | 61,478,577.87 | ||
| 长期借款 | 35,700,000.00 | 39,059,640.00 | 1,963,500.00 | 18,560,700.00 | 18,535,440.00 |
| 租赁负债 | 5,342,799.90 | 5,945,176.36 | 2,764,285.71 | 3,180,890.65 | |
| 长期应付款 | 47,369,171.96 | 54,273,905.51 | 54,273,905.51 | ||
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| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 小 计 | 993,786,017.19 | 1,011,005,123.71 | 913,689,901.84 | 75,598,891.22 | 21,716,330.65 |
(续上表)
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 280,408,972.78 | 285,128,258.78 | 285,128,258.78 | ||
| 应付票据 | 146,436,562.14 | 146,436,562.14 | 146,436,562.14 | ||
| 应付账款 | 371,071,654.61 | 371,071,654.61 | 371,071,654.61 | ||
| 其他应付款 | 45,132,142.48 | 45,132,142.48 | 45,132,142.48 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 29,615,043.15 | 31,021,435.44 | 31,021,435.44 | ||
| 长期借款 | 101,184,897.75 | 112,965,234.96 | 6,062,825.77 | 85,201,532.98 | 21,700,876.21 |
| 长期应付款 | 1,601,167.70 | 1,719,459.14 | 87,028.57 | 1,632,430.57 | |
| 小 计 | 975,450,440.61 | 993,474,747.55 | 884,939,907.79 | 86,833,963.55 | 21,700,876.21 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00元(2020年12月31日：人民币 0.00元)，
在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
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本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产-权益工具投资 | 329,846.53 | 329,846.53 | ||
| 2. 应收款项融资 | 36,108,060.00 | 36,108,060.00 | ||
| 3. 其他权益工具投资 | 11,843,529.70 | 11,843,529.70 | ||
| 4. 其他非流动金融资产 | 35,046,053.52 | 35,046,053.52 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 329,846.53 | 82,997,643.22 | 83,327,489.75 | |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产系持有的力帆科技(集团)股份有限公司股票，其公允价值计量以资产负债表日股票收盘价作为公允价值计量依据。
(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1. 对于持有的应收款项融资，采用票面金额确定其公允价值。
2. 其他权益工具投资系对山西高新普惠旅游文化发展有限公司、河南飞澳停车设备科技有限公司、东杰智能软件(深圳)有限公司的股权投资，因河南飞澳停车设备科技有限公司、东杰智能软件(深圳)有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；因山西高新普惠旅游文化发展有限公司经营情况发生重大变化，存在减值迹象，公司以享有的被投资单位账面净资产的份额作为公允价值的合理估计进行计量。
3. 其他非流动金融资产系对深圳市道尔智控股份有限公司、深圳菁英时代基金管理股
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份有限公司的股权投资，因经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 所属行业 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 淄博匠图恒松控股有限公司(以下简称淄博恒松) | 山东省淄博市 | 商务服务业 | 5000 万元人民币 | 29.436% | 29.436% |
(2) 本公司最终控制方是淄博市财政局。
(3) 其他说明
公司原控股股东、实际控制人姚卜文先生(持股22.64%)，公司副董事长、持股8.25%的股东梁燕生先生，持股8.44%股东中合盛资本管理有限公司－合盛汇峰智能1号结构化股权投资私募基金(以下简称中合盛)与淄博恒松于2021年8月10日签署了《股份转让协议》。根据上述协议，姚卜文先生将向淄博恒松转让其持有的公司77,236,782股股份(占总股本的
19.00%)；梁燕生先生将向淄博恒松转让其持有的公司8,130,187股股份(占总股本的2.00%)；中合盛将向淄博恒松转让其持有的公司34,292,971股股份(占总股本的8.44%)。每股转让价格为人民币12.30元。2021年12月4日本次股权交易完成，淄博恒松实际控制公司表决权股份数量119,659,940股(占公司表决权股份数量比例为29.44%)，公司控股股东由姚卜文先生变更为淄博恒松，公司实际控制人由姚卜文先生变更为淄博市财政局。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3. 本公司的合营和联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 中集智能公司 | 本公司联营企业 |
4. 本公司的其他关联方情况
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| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 太原长杰车库运营有限公司 | 原实际控制人控制的企业 |
| 东杰停车产业发展重庆有限责任公司 | 原实际控制人一年内控制的企业 |
| 太原俊亭投资管理部(有限合伙) | 本公司股东 |
| 太原祥山投资管理部(有限合伙) | 本公司股东 |
| 梁燕生 | 持有公司5%以上股份的股东、董事 |
| 北京海登赛思涂装设备有限公司 | 持有公司5%以上股份的股东、董事梁燕生控制的企业 |
| 东杰智能软件(深圳)有限公司 | 本公司现持其5%以上股份； |
| Hayden AG | 持有公司5%以上股份的股东、董事梁燕生控制的企业 |
| GE&PM GmbH | 持有公司5%以上股份的股东、董事梁燕生控制的企业 |
| 深圳菁英时代基金管理股份有限公司 | 本公司股东 |
| 太原维生能贸易有限公司 | 原实际控制人控制的企业 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 东杰智能软件(深圳)有限公司 | 劳务采购 | 1,031.28 | |
| 太原维生能贸易有限公司 | 货物 | 1,088,295.00 |
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 太原长杰车库运营有限公司 | 立体停车系统 | 18,037,001.15 | |
| Hayden AG | 智能涂装设备 | 12,124,029.55 | 48,709,044.16 |
| GE&PM GmbH | 涂装设计 | 14,436,600.00 | |
| 东杰智能软件(深圳)有限公司 | 智能仓储系统 | 4,770,619.47 |
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 太原俊亭投资管理部(有限合伙) | 房屋 | 4,761.92 | 6,349.21 |
| 太原祥山投资管理部(有限合伙) | 房屋 | 4,761.92 | 6,349.21 |
6-1-99
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的 租赁收入 | 上年同期确认的 租赁收入 |
| 太原长杰车库运营有限公司 | 房屋 | 4,761.92 | 1,984.13 |
| 太原维生能贸易有限公司 | 房屋 | 4,761.92 | 1,984.13 |
(2) 公司承租情况
2021年度
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 支付的租金 | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 |
| 梁燕生 | 房屋 | 750,000.00 | 3,318,331.53 | 140,033.59 |
| 北京海登赛思涂装设备有限公司 | 汽车 | 450,000.00 | 661,943.18 | 27,934.00 |
2020年度
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 确认的租赁费 |
| 梁燕生 | 房屋 | 750,000.00 |
| 北京海登赛思涂装设备有限公司 | 汽车 | 450,000.00 |
3. 关联担保情况
(1) 本公司及子公司作为担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 中集智能公司 | 5,000,000.00 | 2021/6/11 | 2022/6/10 | 否 |
| 5,000,000.00 | 2021/8/3 | 2022/6/20 | 否 | |
| 5,000,000.00 | 2021/8/13 | 2022/8/13 | 否 |
(2) 本公司及子公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 梁燕生 | 32,000,000.00 | 2021/5/13 | 2022/3/20 | 否 |
4. 关联方资产转让情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 太原长杰车库运营有限公司 | 固定资产转让 | 84,810,000.00 | |
| 太原长杰车库运营有限公司[注] | 应收账款转让 | 14,593,737.90 |
[注]公司与太原长杰车库运营有限公司签订应收账款转让合同，约定公司将账面余额为14,593,737.90元的应收账款转让给太原长杰车库运营有限公司，转让价格为
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14,593,737.90元。经开元资产评估有限公司评估，并由其出具《评估报告》（开元评报字[2022]0285号），评估确认应收账款公允价值为8,800,500.00元。转让价格超出评估价值部分5,793,237.90元，确认为权益性交易，计入资本公积。
5. 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 梁燕生 | 9,000,000.00 | 2020/12/09 | 2021/2/08 | 年利率为4.35%，计提利息51,240.00元，2021年2月已支付本息。 |
6. 关键管理人员报酬
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 9,712,976.42 | 8,744,965.09 |
7. 其他关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 深圳菁英时代基金管理股份有限公司 | 增持深圳菁英时代基金管理股份有限公司股权 | 10,000,000.00 |
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 东杰停车产业发展重庆有限责任公司 | 320,000.00 | 96,000.00 | 1,020,000.00 | 102,000.00 |
| Hayden AG | 47,164,552.93 | 4,148,713.25 | 39,804,000.00 | 1,990,200.00 | |
| GE&PM GmbH | 7,219,700.00 | 360,985.00 | |||
| 太原长杰车库运营有限公司 | 20,150,000.00 | 1,007,500.00 | |||
| 东杰智能软件(深圳)有限公司 | 1,617,240.00 | 80,862.00 | |||
| 合同资产 | 东杰智能软件(深圳)有限公司 | 539,080.00 | 26,954.00 | ||
2. 应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 东杰智能软件(深圳)有限公司 | 61,266.07 |
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| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 合同负债 | 太原俊亭投资管理部(有限合伙) | 3,174.57 | 3,174.59 |
| 太原祥山投资管理部(有限合伙) | 3,174.57 | ||
| 太原长杰车库运营有限公司 | 2,777.75 | 2,777.77 | |
| 太原维生能贸易有限公司 | 2,777.75 | 5,952.36 | |
| 其他应付款 | 梁燕生 | 9,051,240.00 |
十一、承诺及或有事项
(一) 截至2021年12月31日，本公司对外开具的保函余额为人民币628,258.86元。
(二) 中集智能于2021年6月11日向中国工商银行股份有限公司深圳布吉支行银行贷款500万元人民币，公司为中集智能此笔贷款提供最高额保证担保，担保金额500万元人民币。中集智能于2021年8月3日向中国工商银行股份有限公司深圳布吉支行银行贷款500万元人民币。中国工商银行股份有限公司深圳布吉分行与高新投融资签订担保保证合同。公司为中集智能此笔贷款向高新投融资提供反担保，担保金额500万元人民币。中集智能于2021年8月13日向杭州银行股份有限公司深圳分行银行贷款500万元人民币。杭州银行股份有限公司深圳分行与高新投融资签订担保保证合同，东杰智能为公司此笔贷款向高新投融资提供反担保。截至资产负债表日，上述担保均未履行完毕。
(三) 截至资产负债表日，本公司无其他需要披露的重要承诺及或有事项。
十二、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 根据2022年4月22日公司第七届董事会第二十次会议通过的2021年度利润分配预案，以公司现有总股本股为406,509,381基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.18元（含税），共计派发现金股利人民币7,317,168.86元（含税）。 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 上述利润分配方案尚待股东大会审议批准 |
(二) 转让参股公司中集智能公司19.06%股权
公司将通过山东省产权交易中心履行公开挂牌转让程序出售中集智能19.06%股权，交
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易对方暂未确定，无法确定是否属于关联交易，最终成交价格、 支付方式等协议主要内容目前尚无法确定。公司将在本次挂牌完成、受让方确定 及满足所有生效条件后，与受让方签订股权转让协议。
(三) 募集资金投资项目-常州海登高效节能汽车涂装线项目
由于疫情原因导致国外供货商停工停产，以及旅行限制等因素，常州海登高效节能汽车涂装线项目交货、安装调试未如期完成，鉴于全球疫情现状及国内防疫要求，项目交付时间存在较大的不确定性，经公司与供应商奇皇国际贸易有限公司友好协商，终止供货合同，并于2022年1月26日双方签署了合同终止协议，合同约定：1. 乙方已经交付的合同内容，甲方予以接受；2. 甲方承担合同总额的5%作为违约金，即479,360.30欧元；3. 扣除违约金后，乙方承诺退还甲方预付的剩余合同款项，即4,297,263.70欧元。
在全球疫情持续蔓延的大环境下，公司综合考虑本次募投项目的实施进程以及公司未来业务发展预期，公司经过审慎研究论证，常州海登高效节能汽车涂装线项目建设继续推进，并将本建设项目达到预定可使用状态日期予以延长。公司2022年4月22日第八届董事会第三次会议审议通过的《关于募集资金投资项目延期的议案》，公司将常州海登高效节能汽车涂装线项目达到预定可使用状态的日期延期至2022年12月。
(四) 除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
(一) 债务重组
公司作为债权人
| 债务人 | 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组 相关损益 |
| 江西大乘汽车工业有限公司 | 以资产清偿债务 | 45,595,940.65 | -3,974,573.65 |
(二) 终止经营净利润
| 项 目 | 智能信息系统集成与研发 | |
| 本期数 | 上年同期数 | |
| 营业收入 | 130,692,972.83 | 80,309,788.06 |
| 减：营业成本 | 103,989,439.01 | 60,987,025.24 |
| 税金及附加 | 115,145.17 | 76,767.31 |
6-1-103
| 销售费用 | 3,800,605.62 | 813,153.87 |
| 管理费用 | 21,097,058.41 | 4,282,390.71 |
| 研发费用 | 11,300,532.26 | 3,670,000.90 |
| 财务费用 | 2,296,622.25 | 804,111.61 |
| 加：其他收益 | 23,272,431.92 | 1,672,228.39 |
| 投资收益 | -7,495,193.39 | 276,159.26 |
| 净敞口套期收益 | ||
| 公允价值变动收益 | ||
| 信用减值损失 | -5,935,053.33 | 586,582.29 |
| 资产减值损失 | 148,067.15 | |
| 资产处置收益 | 6,411,484.77 | |
| 营业利润 | 4,495,307.23 | 12,211,308.36 |
| 加：营业外收入 | 83.20 | |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | 1,056.61 |
| 终止经营业务利润总额 | 4,395,390.43 | 12,210,251.75 |
| 减：终止经营业务所得税费用 | 59,285.16 | 2,214.92 |
| 终止经营业务净利润 | 4,336,105.27 | 12,208,036.83 |
| 加：终止经营业务处置净收益(税后) | -4,543,943.59 | |
| 其中：处置损益总额 | -4,543,943.59 | |
| 减：所得税费用(或收益) | ||
| 终止经营净利润合计 | -207,838.32 | 12,208,036.83 |
| 其中：归属于母公司所有者的终止经营净利润合计 | -1,974,803.49 | 6,133,301.23 |
(三) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本公司以产品分部为基础确定报告分部。分别对智能物流输送系统、智能物流仓储系统、机械式立体停车系统、智能涂装生产系统、智能信息系统集成、备件及其他的经营业绩进行考核。
2. 报告产品分部的财务信息
| 项 目 | 智能物流 输送系统 | 智能物流 仓储系统 | 机械式立体 停车系统 | 智能涂装 生产系统 |
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| 项 目 | 智能物流 输送系统 | 智能物流 仓储系统 | 机械式立体 停车系统 | 智能涂装 生产系统 |
| 主营业务收入 | 255,846,521.12 | 473,642,076.94 | 150,411,092.56 | 281,818,627.92 |
| 主营业务成本 | 184,734,797.95 | 354,279,286.49 | 122,736,746.58 | 211,029,583.09 |
| 资产总额 | 577,657,333.53 | 1,069,402,147.88 | 339,602,314.24 | 636,297,872.77 |
| 负债总额 | 275,477,028.62 | 509,983,530.03 | 161,951,785.27 | 303,441,914.67 |
(续上表)
| 项 目 | 智能信息系统集成与研发 | 备件及其他 | 合 计 |
| 主营业务收入 | 130,692,972.83 | 6,267,435.59 | 1,298,678,726.96 |
| 主营业务成本 | 103,989,439.01 | 3,937,345.79 | 980,707,198.91 |
| 资产总额 | 295,082,199.54 | 14,150,788.98 | 2,932,192,656.94 |
| 负债总额 | 140,720,740.15 | 6,748,321.32 | 1,398,323,320.06 |
(四) 租赁
1. 公司作为承租人
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)17之说明；
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十九)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 4,572,629.46 |
| 合 计 | 4,572,629.46 |
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 342,545.85 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 6,007,821.93 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2. 公司作为出租人
(1) 经营租赁
1) 租赁收入
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
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| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁收入 | 237,942.39 |
2) 经营租赁资产
| 项 目 | 期末数 | 上年年末数 |
| 投资性房地产 | 6,346,938.08 | 6,806,952.30 |
| 小 计 | 6,346,938.08 | 6,806,952.30 |
公司经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)15之说明。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 17,486,514.29 | 3.07 | 7,000,000.01 | 40.03 | 10,486,514.28 |
| 按组合计提坏账准备 | 551,381,253.03 | 96.93 | 82,218,310.05 | 14.91 | 469,162,942.98 |
| 合 计 | 568,867,767.32 | 100.00 | 89,218,310.06 | 15.68 | 479,649,457.26 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 446,852,246.66 | 100.00 | 82,282,338.39 | 18.41 | 364,569,908.27 |
| 合 计 | 446,852,246.66 | 100.00 | 82,282,338.39 | 18.41 | 364,569,908.27 |
2) 期末单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 江西汉腾汽车有限公司 | 17,486,514.29 | 7,000,000.01 | 40.03 | 根据债务重组协议计提 |
6-1-106
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 小 计 | 17,486,514.29 | 7,000,000.01 | 40.03 |
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 账龄组合 | 507,399,538.19 | 82,218,310.05 | 16.20 |
| 合并范围内关联往来组合 | 43,981,714.84 | ||
| 小 计 | 551,381,253.03 | 82,218,310.05 | 14.91 |
4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 321,089,196.15 | 16,054,459.81 | 5.00 |
| 1-2年 | 78,738,558.54 | 7,873,855.85 | 10.00 |
| 2-3年 | 42,322,390.60 | 12,696,717.18 | 30.00 |
| 3-4 年 | 22,430,174.77 | 11,215,087.39 | 50.00 |
| 4-5 年 | 42,205,141.53 | 33,764,113.22 | 80.00 |
| 5 年以上 | 614,076.60 | 614,076.60 | 100.00 |
| 小 计 | 507,399,538.19 | 82,218,310.05 | 16.20 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 357,600,378.89 |
| 1-2年 | 78,738,558.54 |
| 2-3年 | 42,419,039.60 |
| 3-4年 | 47,290,572.16 |
| 4-5年 | 42,205,141.53 |
| 5年以上 | 614,076.60 |
| 合 计 | 568,867,767.32 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
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| 计提 | 收回 | 转回 | 核销 | 其他[注] | |||
| 单项计提坏账准备 | 7,000,000.01 | 7,000,000.01 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 82,282,338.39 | 8,128,995.91 | 2,399,786.35 | 5,793,237.90 | 82,218,310.05 | ||
| 合 计 | 82,282,338.39 | 15,128,995.92 | 2,399,786.35 | 5,793,237.90 | 89,218,310.06 |
[注]其他变动系公司与太原长杰车库运营有限公司签订应收账款转让合同导减少坏账准备5,793,237.90元，详见本财务报表附注五(一)4(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况之说明
(4) 本期实际核销的应收账款情况
1) 本期实际核销应收账款2,399,786.35元。
2) 本期重要的应收账款核销情况
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的 核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 江西大乘汽车工业有限公司 | 应收货款 | 2,399,786.35 | 债务重组 | 管理层审批 | 否 |
| 小 计 | 2,399,786.35 |
(5) 应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 32,689,269.63 | 5.75 | |
| 第二名 | 24,475,568.98 | 4.30 | 1,223,778.45 |
| 第三名 | 24,071,540.83 | 4.23 | 3,352,707.94 |
| 第四名 | 20,821,142.17 | 3.66 | 1,041,057.11 |
| 第五名 | 20,150,000.00 | 3.54 | 1,007,500.00 |
| 小 计 | 122,207,521.61 | 21.48 | 6,625,043.50 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
6-1-108
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提 比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 3,505,344.97 | 8.33 | 3,505,344.97 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 38,569,423.80 | 91.67 | 3,007,098.86 | 7.80 | 35,562,324.94 |
| 合 计 | 42,074,768.77 | 100.00 | 6,512,443.83 | 15.48 | 35,562,324.94 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备 | 1,701,395.53 | 6.96 | 1,701,395.53 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 22,733,384.59 | 93.04 | 2,684,499.30 | 11.81 | 20,048,885.29 |
| 合 计 | 24,434,780.12 | 100.00 | 4,385,894.83 | 17.95 | 20,048,885.29 |
2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 武汉优道装饰工程有限公司 | 1,417,467.00 | 1,417,467.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 李鸿 | 1,021,395.53 | 1,021,395.53 | 100.00 | 个人侵占公司资产,预计难以收回 |
| 其他小额长账龄应收款 | 1,066,482.44 | 1,066,482.44 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 小 计 | 3,505,344.97 | 3,505,344.97 | 100.00 |
3)
采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 应收押金保证金组合 | 16,651,119.43 | 832,555.97 | 5.00 |
| 账龄组合 | 21,918,304.37 | 2,174,542.89 | 9.92 |
| 其中：1年以内 | 19,179,472.56 | 958,973.63 | 5.00 |
| 1-2年 | 125,316.01 | 12,531.60 | 10.00 |
| 2-3年 | 1,397,743.20 | 419,322.96 | 30.00 |
| 3-4年 | 855,500.00 | 427,750.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 21,539.49 | 17,231.59 | 80.00 |
| 5年以上 | 338,733.11 | 338,733.11 | 100.00 |
6-1-109
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 小 计 | 38,569,423.80 | 3,007,098.86 | 7.80 |
(2) 账龄情况
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 31,558,730.56 |
| 1-2年 | 2,428,256.01 |
| 2-3年 | 2,207,743.20 |
| 3-4年 | 963,321.43 |
| 4-5年 | 1,875,488.93 |
| 5年以上 | 3,041,228.64 |
| 合 计 | 42,074,768.77 |
(3) 坏账准备变动情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 980,718.45 | 9,774.32 | 3,395,402.06 | 4,385,894.83 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -6,265.80 | 6,265.80 | ||
| --转入第三阶段 | -9,774.32 | 9,774.32 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 817,076.95 | 6,265.80 | 1,303,206.25 | 2,126,549.00 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 1,791,529.60 | 12,531.60 | 4,708,382.63 | 6,512,443.83 |
(4) 其他应收款款项性质分类情况
6-1-110
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 押金保证金 | 16,651,119.43 | 16,024,648.00 |
| 备用金 | 4,730,504.78 | 3,383,008.26 |
| 其他 | 20,693,144.56 | 5,027,123.86 |
| 合 计 | 42,074,768.77 | 24,434,780.12 |
(5) 其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 股权转让款 | 14,479,351.05 | 1年以内 | 34.41 | 723,967.55 |
| 第二名 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 11.88 | 250,000.00 |
| 第三名 | 保证金 | 2,000,000.00 | 1年以内 | 4.75 | 100,000.00 |
| 第四名 | 预付装修款 | 1,417,467.00 | 4-5年 | 3.37 | 1,417,467.00 |
| 第五名 | 保证金 | 1,300,000.00 | 2-3年 | 3.09 | 390,000.00 |
| 小 计 | 24,196,818.05 | 57.51 | 2,881,434.55 |
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 711,883,414.80 | 711,883,414.80 | 705,483,414.80 | 705,483,414.80 | ||
| 对联营企业投资 | 29,608,506.28 | 29,608,506.28 | ||||
| 合 计 | 711,883,414.80 | 711,883,414.80 | 735,091,921.08 | 735,091,921.08 | ||
(2) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备期末数 |
| 机电安装公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 东杰有限公司 | 28,416,155.02 | 28,416,155.02 | ||||
| 东杰软件公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 上海东兹杰公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||
| 常州海登赛思公司 | 590,364,102.58 | 590,364,102.58 |
6-1-111
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备期末数 |
| ORIENTAL MATERIAL HANDLING (MALAYSIA) SDN BHD (TRADE) | 1,703,157.20 | 1,703,157.20 | ||||
| 东杰智能(深圳)有限公司 | 25,500,000.00 | 3,900,000.00 | 29,400,000.00 | |||
| 东上杰公司 | 1,000,000.00 | 4,500,000.00 | 5,500,000.00 | |||
| 东杰智能(山东)有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 小 计 | 705,483,414.80 | 11,400,000.00 | 5,000,000.00 | 711,883,414.80 |
(3) 对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认 的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 贝芽科技公司 | 26,108,571.48 | 25,452,916.16 | -655,655.32 | ||
| 苏州汇金 | 3,499,934.80 | 3,499,869.51 | -65.29 | ||
| 小 计 | 29,608,506.28 | 28,952,785.67 | -655,720.61 | ||
(续上表)
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 贝芽科技公司 | ||||||
| 苏州汇金 | ||||||
| 小 计 | ||||||
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
6-1-112
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 836,026,268.22 | 641,396,657.42 | 771,651,238.56 | 604,938,076.18 |
| 其他业务 | 748,529.36 | 775,829.35 | 2,923,542.76 | 2,941,397.45 |
| 合 计 | 836,774,797.58 | 642,172,486.77 | 774,574,781.32 | 607,879,473.63 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 836,144,414.71 | 641,588,318.99 | 774,182,811.78 | 607,592,943.44 |
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1) 收入按商品或服务类型分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 智能物流输送系统 | 247,953,088.36 | 184,601,787.57 | 281,033,142.19 | 235,235,579.27 |
| 智能物流仓储系统 | 419,473,416.22 | 314,968,402.82 | 394,608,818.77 | 297,291,158.25 |
| 机械式立体停车系统 | 150,411,092.56 | 125,941,802.21 | 71,169,293.98 | 52,749,071.91 |
| 备件及其他 | 3,915,404.01 | 2,109,852.12 | 9,809,437.33 | 6,310,235.86 |
| 内部交易 | 14,391,413.56 | 13,966,474.27 | 17,562,119.51 | 16,006,898.15 |
| 小 计 | 836,144,414.71 | 641,588,318.99 | 774,182,811.78 | 607,592,943.44 |
2) 收入按商品或服务转让时间分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 772,469,939.32 | 560,640,138.10 |
| 在某一时段内确认收入 | 63,674,475.39 | 213,542,673.68 |
| 小 计 | 836,144,414.71 | 774,182,811.78 |
(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为199,327,336.03元。
2. 研发费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 18,793,257.08 | 13,308,466.80 |
| 直接投入 | 4,118,323.16 | 6,931,982.91 |
| 折旧费 | 2,696,646.38 | 2,663,835.28 |
| 其他 | 1,025,056.58 | 942,487.62 |
| 合 计 | 26,633,283.20 | 23,846,772.61 |
6-1-113
3. 投资收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -655,720.61 | -1,068,343.44 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 15,500,000.00 | 15,800,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,541,701.71 | |
| 债务重组投资收益 | -3,974,573.65 | 1,419,531.60 |
| 合 计 | 20,411,407.45 | 16,151,188.16 |
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,007,908.59 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 34,404,434.44 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
6-1-114
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 77,799.02 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 75,978.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -99,586.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9,110,768.19 | |
| 小 计 | 50,577,301.50 | |
| 减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) | 9,288,637.17 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 8,673,329.39 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 32,615,334.94 |
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
| 项 目 | 涉及金额 | 原因 |
| 增值税即征即退 | 2,842,793.37 | 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率 | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.72% | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.56% | 0.10 | 0.10 |
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
6-1-115
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 71,326,036.17 | |
| 非经常性损益 | B | 32,615,334.94 | |
| 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 38,710,701.23 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 1,484,893,247.35 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 10,840,250.16 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
| 其他 | 其他综合收益减少，归属于公司普通股股东的净资产 | I1 | -5,474,229.48 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
| 处置长期股权投资造成资本公积的增减 | I2 | -9,256,426.71 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | ||
| 股东权益性交易增加资本公积 | I3 | 5,793,237.90 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | ||
| 子公司控制权转让转入未分配利润 | I4 | -4,161,052.74 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | ||
| 计提安全生产费 | I5 | 187,584.38 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 6 | |
| 报告期月份数 | K | 12 | |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 1,511,589,463.63 | |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 4.72% | |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 2.56% | |
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 71,326,036.17 |
| 非经常性损益 | B | 32,615,334.94 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 38,710,701.23 |
| 期初股份总数 | D | 271,006,254.00 |
6-1-116
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | 135,503,127.00 |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 406,509,381.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.18 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.10 |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
东杰智能科技集团股份有限公司
二〇二二年四月二十二日