上海中信信息发展股份有限公司
2019 年度财务决算报告
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上海中信信息发展股份有限公司（以下简称“公司”）2019年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。根据一年来公司经营情况和财务状况，公司财务部门以合并报表数据为基础编制了2019年度财务决算报告。现将公司2019年度财务决算情况报告如下：
一、 财务状况分析
（一） 资产状况分析
单位：元
报告期内，公司流动资产主要由货币资金、应收账款和存货构成，流动资产合计占总资产68.84%，资产流动性及变现能力较强。
预付账款：报告期末较期初上升281.21%，主要系在建项目材料采购的预付款增加所致。
其他应收款：报告期末较期初增长122.80%，主要系出售子公司应收股利款所致。
| 项目 | 2019年末 | 2018年末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 214,207,424.80 | 16.33% | 213,633,815.74 | 15.54% | 0.27% |
| 应收账款 | 343,333,080.08 | 26.18% | 354,806,506.77 | 25.80% | -3.23% |
| 预付账款 | 46,430,185.46 | 3.54% | 12,179,590.36 | 0.89% | 281.21% |
| 其他应收款 | 116,481,115.31 | 8.88% | 52,280,954.83 | 3.80% | 122.80% |
| 存货 | 175,099,504.32 | 13.35% | 348,998,005.46 | 25.38% | -49.83% |
| 一年内到期的非流动资产 | 7,318,399.87 | 0.56% | 6,986,539.26 | 0.51% | 4.75% |
| 流动资产合计 | 902,869,709.84 | 68.84% | 988,885,412.42 | 71.92% | -8.70% |
| 可供出售金融资产 | 0.00% | 23,000,000.00 | 1.67% | -100.00% | |
| 长期应收款 | 7,666,023.87 | 0.58% | 14,984,423.74 | 1.09% | -48.84% |
| 固定资产 | 11,550,824.02 | 0.88% | 16,417,086.39 | 1.19% | -29.64% |
| 在建工程 | 289,907,584.02 | 22.11% | 274,414,892.58 | 19.96% | 5.65% |
| 无形资产 | 34,441,660.94 | 2.63% | 30,798,905.11 | 2.24% | 11.83% |
| 商誉 | 10,737,367.68 | 0.82% | 10,737,367.68 | 0.78% | 0.00% |
| 其他非流动金融资产 | 13,027,637.13 | 0.99% | 0.00% | 0.00% | |
| 递延所得税资产 | 41,277,389.25 | 3.15% | 15,804,938.19 | 1.15% | 161.17% |
| 非流动资产合计 | 408,608,486.91 | 31.16% | 386,157,613.69 | 28.08% | 5.81% |
| 资产总计 | 1,311,478,196.75 | 100.00% | 1,375,043,026.11 | 100.00% | -4.62% |
存货：报告期末较期初下降49.83%，主要系主要系项目建设投入成本增加所致。报告期内，公司非流动资产主要由在建工程和无形资产构成。在建工程报告期末较期初增长5.65%，主要系在建厂房的累计投入。无形资产主要由土地使用权构成，未发生重大变动。长期应收款系采用分期收款形式确认的应收款项。
（二） 负债状况分析
单位：元
| 项目 | 2019年末 | 2018年末 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总负债比例 | 金额 | 占总负债比例 | ||
| 短期借款 | 244,351,205.48 | 25.76% | 222,500,000.00 | 24.91% | 9.82% |
| 应付票据 | 52,460,101.11 | 5.53% | 49,375,341.80 | 5.53% | 6.25% |
| 应付账款 | 179,812,013.20 | 18.95% | 178,913,005.63 | 20.03% | 0.50% |
| 预收款项 | 175,965,575.44 | 18.55% | 139,240,861.02 | 15.59% | 26.37% |
| 应付职工薪酬 | 11,154,603.28 | 1.18% | 23,398,600.12 | 2.62% | -52.33% |
| 应交税费 | 46,195,866.71 | 4.87% | 58,170,839.43 | 6.51% | -20.59% |
| 其他应付款 | 28,700,202.12 | 3.03% | 39,257,223.57 | 4.39% | -26.89% |
| 一年内到期的非流动负债 | 42,198,584.61 | 4.45% | 3,000,000.00 | 0.34% | 1306.62% |
| 流动负债合计 | 780,838,151.95 | 82.31% | 713,855,871.57 | 79.92% | 9.38% |
| 长期借款 | 120,000,000.00 | 12.65% | 162,000,000.00 | 18.14% | -25.93% |
| 递延收益 | 47,667,500.00 | 5.02% | 17,312,000.00 | 1.94% | 175.34% |
| 递延所得税负债 | 122,845.59 | 0.01% | 95,000.02 | 0.01% | 29.31% |
| 非流动负债合计 | 167,790,345.59 | 17.69% | 179,407,000.02 | 20.08% | -6.48% |
| 负债合计 | 948,628,497.54 | 100.00% | 893,262,871.59 | 100.00% | 6.20% |
报告期内，公司流动负债以短期借款、应付账款、预收款项和其他应付款为主，短期借款报告期末较期初增加9.82%，主要系公司向银行增加了保证借款所致。应付职工薪酬：报告期末较期初下降52.33%，主要系报告期末奖励计提所致。一年内到期的非流动负债：报告期末较期数增加1306.62%，主要系长期借款中在一年内到期调整所致。递延收益:报告期末较期初增加175.34%，主要系当年收到尚未结项的政府补助增加所致。
（三） 所有者权益分析
单位：元
| 项目 | 2019年末 | 2018年末 | 同比增减 |
| 股本 | 205,135,376.00 | 121,993,920.00 | 68.15% |
| 资本公积 | 46,810,718.94 | 140,065,907.86 | -66.58% |
| 减：库存股 | 20,005,180.20 | 37,410,991.66 | -46.53% |
| 盈余公积 | 21,201,618.43 | 21,158,362.78 | 0.20% |
| 未分配利润 | 52,672,175.13 | 206,776,284.56 | -74.53% |
| 少数股东权益 | 57,034,990.91 | 29,196,670.98 | 95.35% |
| 所有者权益合计 | 362,849,699.21 | 481,780,154.52 | -24.69% |
所有者权益主要变动情况：2019年2月27日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》，公司董事会认定首次授予限制性股票未达到第三个解锁期公司层面业绩考核条件，将依据公司股东大会的授权，按相关程序办理回购注销未达到第三个解锁期解锁条件的首次授予限制性股票。回购注销股份数量为1,002,240股，回购总金额为30,946,966.27元，公司股份总数由121,993,920股变更为120,991,680股，同时减少资本公积29,944,726.17元。2019年7月，依据公司召开的2018年年度股东大会审议通过的2018年权益分派方案，以公司现有总股120,991,680股剔除已回购股份786,400股后可参与分配的总股数120,205,280股为基数，向全体股东每10股派0.30元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。本次权益分派完成后，公司注册资本、实收资本（股本）增加上84,143,696元，资本公积金减少84,143,696元。
二、 经营成果分析
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 640,198,270.89 | 706,940,063.53 | -9.44% |
| 营业利润 | -172,843,253.64 | 50,466,900.47 | -442.49% |
| 利润总额 | -173,620,760.80 | 50,375,625.19 | -444.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -150,581,542.58 | 44,803,214.13 | -436.10% |
报告期内，营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润变动幅度较大的主要原因是：
1、受经济整体环境影响致使项目招标延期，项目需求变更使得项目建设周期延长，项目成本同时有所增加。报告期内，根据公司收入确认原则，营业收入和毛利率较去年同期有所下降。
2、在宏观经济环境复杂多变，市场竞争强烈的情况下，公司仍然坚持在区块链技术、大数据分析技术、AI识别技术、逐步推进项目向产品化转型等领域的投入，并积极参与国家科技重大专项课题任务——“安全可控桌面计算机规模化推广的应用系统迁移技术研究”的建设，同时加大了市场开拓的力度。报告期内，期间费用和研发费用较去年同期增长。
3、报告期内，在整体经济形势出现下行压力情况下，市场竞争激烈、业务开拓不达预期等不利因素影响，经受了较大压力和挑战，根据《企业会计准则第8号—资产减值》、《会计监管风险提示第8号—商誉减值》的相关规定，基于谨慎性原则，根据该部分主体经营情况及未来的盈利预测，为了降低未来的不确定性，公司于2019年末拟对信用及资产减值损失进行了重新测算。
三、 现金流量分析
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,630,675.04 | 4,012,417.86 | -738.78% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,512,305.39 | -64,229,878.86 | 108.58% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,016,501.11 | 45,288,130.58 | -60.22% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,101,868.54 | -14,929,330.42 | 85.92% |
经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降738.78%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长108.58%，主要系在建厂房投入较去年同期减少。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降60.22%，主要系偿还债务支付的现金增加。
上海中信信息发展股份有限公司
董事会2020年4月27日