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前次募集资金使用情况鉴证报告

信会师报字[2020]第ZD10152号

迈克生物股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的迈克生物股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截至2020年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司申请创业板向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请创业板向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报文件一起上报。

二、董事会的责任

贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2020年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

鉴证报告 第2页

五、鉴证结论

我们认为，贵公司董事会编制的截至2020年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2020年6月30日止的前次募集资金使用情况。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海 二〇二〇年八月七日

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迈克生物股份有限公司关于前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）规定，迈克生物股份有限公司（以下简称“迈克生物”或“公司”）董事会编制了截至2020年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》，具体内容如下：

一、前次募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准迈克生物股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]834 号文）的核准，首次公开发行人民币普通股（A 股）4,650 万股，其中发行新股3,750 万股，股东公开发售其所持股份（老股转让）900 万股。每股发行价为人民币27.96 元，发行新股3,750 万股共募集资金总额为人民币104,850 万元，扣除各项发行费用人民币5,118万元后，募集资金净额为人民币 99,732万元。募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 于2015 年5 月22 日出具信会师报字[2015]第810076 号《验资报告》审验。公司对募集资金采取专户存储制度。

截至2020年6月30日止，公司募集资金使用及余额如下（金额单位：人民币元）：

为规范公司募集资金管理，保护投资者利益，公司根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等规定的要求，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。公司与申万宏源证券承销保荐有限责任公司、交通银行蜀汉支行、兴业银行双流支行、民生银行清江支行、中国银行蜀都大道支行签订《募集资金三方监管协议》（以下简称“监管协议”）。监管协议符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，监管协议的履行不存在问题。

截至2020年6月30日，公司募集资金专户存储情况如下（金额单位：人民币万元）：

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初始存放募集资金金额合计人民币100,656万元（已扣除承销商发行费用人民币4,194万元），扣除其他发行费用人民币924万元后，募集资金净额为人民币99,732万元。截至2020年6月30日，公司募集资金专户已销户无余额。

二、 前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件一。

(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

公司前次募集资金实际投资项目不存在变更情况。

(三) 前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

经公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第九次会议审议，同意以22,120.58万元募集资金置换截止2015年6月10日先期投入募投项目的同等金额的自筹资金，具体情况如下（金额单位：人民币万元）：

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《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》已经独立董事及保荐机构发表意见同意置换。上述自筹资金预先投入募投项目情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具信会师报字[2015]第810077号《鉴证报告》。

(四) 超募资金使用情况

公司无超募资金。

(五) 暂时闲置募集资金使用情况

1、闲置募集资金进行现金管理的情况

公司2015年7月27日第二届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，同意使用额度不超过人民币50,000.00万元的暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，该额度可滚动使用，使用期限不超过12个月。

公司2016年1月5日第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于增加使用闲置募集资金购买理财产品额度的议案》，同意在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，增加使用额度不超过人民币不超过15,000万元的闲置募集资金进行现金管理。该额度可滚动使用，使用期限不超过12个月。

公司2017年7月27日第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意继续以不超过25,000万元暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，该额度可滚动使用，使用期限不超过12个月。

截止2020年4月，公司使用闲置募集资金进行现金管理的本金和收益已全部归还至募集资金专用账户。

2、闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

公司2016年11月4日第三届董事会第六次会议审议通过了《关于闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过20,000万元暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

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公司2017年10月25日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于继续闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过10,000万元暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司2018年10月25日第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过8,000万元暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司2019年10月29日第四届董事会第七次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过4,000万元的暂时闲置募集资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2020年4月，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户。

(六) 结余募集资金使用情况

公司于2020年4月16日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。截止2020年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已结项并使用节余募集资金2,901.32万元永久补充流动资金。

三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件二。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

营销服务网络平台技改项目：该项目主要为在全国范围内增设营销办事处、扩充及新设物流中心、新建信息化管理系统等，以提升公司营销和服务网络覆盖的深度和广度，加强公司的物流配送能力，并提高公司管理的信息化程度，不直接产生经济效益，无法单独核算效益。

迈克生物医疗产品研发生产基地—研发中心项目：该项目旨在进一步提升公司在研究开发、质量保证等方面的核心能力，为公司丰富产品线提供技术支持等，不直接产生经济效益，无法单独核算效益。

与主营业务相关的营运资金：该项目主要为补充营运资金，无法单独核算效益。

(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况

公司未对前次募集资金投资项目实现收益情况作出承诺。

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四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明

公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。

五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容无重大差异。

附件一：《前次募集资金使用情况对照表》

附件二：《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》

迈克生物股份有限公司

董事会 2020年8月7日

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附件一：

迈克生物股份有限公司前次募集资金使用情况对照表

截至2020年6月30日止金额单位：人民币万元

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注：1、各项目实际投资金额包括收到募集资金后各年度投入金额及已置换先期投入金额。

2、2015年度实际投入38,024.60万元包括收到募集资金后至2015年末投入金额15,904.02万元及已置换的先期投入金额22,120.58万元。

3、实际投资金额与承诺投资金额的差额为投入项目的募集资金理财收益及存款利息。

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附件二：

迈克生物股份有限公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2020年6月30日止

金额单位：人民币万元

注：公司未对募集资金投资项目实现效益作出承诺。